国内保理业务培训讲义
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国内保理业务培训
案例二
某贸易企业信用保险保理案例
案例三
某金融机构联合保理案例
案例四
某电商平台的供应链金融保理 案例
04
国内保理业务市场分析
国内保理业务市场需求
国内保理业务市场需求持续增长
随着国内经济的快速发展和商业交易的频繁，企业对保理服务的需求逐渐增加 ，以解决应收账款问题和提高资金流动性。
客户需求多样化
不同行业和规模的企业对保理服务的需求存在差异，需要针对不同客户群体提 供定制化的保理解决方案。
06
国内保理业务法规与监管
相关法律法规
《中华人民共和国合 同法》中有关保理合 同的法律规定。
《应收账款质押登记 办法》及《应收账款 质押登记操作规则》 等规定。
《中华人民共和国物 权法》中有关应收账 款质押和转让的规定 。
监管要求与政策
保理业务监管机构及其职责。
保理业务监管政策与规定，如 《商业银行保理业务管理暂行 办法》等。
保理业务的核心在于通过收购债权的 方式，为债权人提供融资支持和风险 保障，促进企业销售和资金回流。
保理业务类型
01
02
03
04
国内保理
债权人和债务人均为中国境内 注册的企业，应收账款转让和
回款均在境内完成。
国际保理
债权人和债务人中至少有一方 为境外注册的企业，应收账款 转让和回款涉及跨境交易。
商业保理
以企业为服务对象的保理业务 ，包括中小企业和大型企业。
银行保理
银行作为保理商提供的保理服 务，包括对公和个人保理业务
。
保理业务发展历程
01
02
03
起步阶段
20世纪90年代初，中国开 始出现商业保理业务，主 要服务于外资企业。
某贸易企业信用保险保理案例
案例三
某金融机构联合保理案例
案例四
某电商平台的供应链金融保理 案例
04
国内保理业务市场分析
国内保理业务市场需求
国内保理业务市场需求持续增长
随着国内经济的快速发展和商业交易的频繁，企业对保理服务的需求逐渐增加 ，以解决应收账款问题和提高资金流动性。
客户需求多样化
不同行业和规模的企业对保理服务的需求存在差异，需要针对不同客户群体提 供定制化的保理解决方案。
06
国内保理业务法规与监管
相关法律法规
《中华人民共和国合 同法》中有关保理合 同的法律规定。
《应收账款质押登记 办法》及《应收账款 质押登记操作规则》 等规定。
《中华人民共和国物 权法》中有关应收账 款质押和转让的规定 。
监管要求与政策
保理业务监管机构及其职责。
保理业务监管政策与规定，如 《商业银行保理业务管理暂行 办法》等。
保理业务的核心在于通过收购债权的 方式，为债权人提供融资支持和风险 保障，促进企业销售和资金回流。
保理业务类型
01
02
03
04
国内保理
债权人和债务人均为中国境内 注册的企业，应收账款转让和
回款均在境内完成。
国际保理
债权人和债务人中至少有一方 为境外注册的企业，应收账款 转让和回款涉及跨境交易。
商业保理
以企业为服务对象的保理业务 ，包括中小企业和大型企业。
银行保理
银行作为保理商提供的保理服 务，包括对公和个人保理业务
。
保理业务发展历程
01
02
03
起步阶段
20世纪90年代初，中国开 始出现商业保理业务，主 要服务于外资企业。
最新商业银行国内保理业务培训讲义 2
——大型银行以应收账款为主的贸易融资业务结构是主要特征，而中小型 银行则以货压为主的贸易融资结构。
——在应收账款业务中，保理业务占据了明显的优势。
应收账款融资的主要渠道：质押融资、证券化、保理。
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二、保理业务基础概述
发展保理业务之于企业——
1.降低呆账风险：应收账款提前收回，特别是对陌生的交易对手。
14.利用买方之信用额度来充当财务杠杆取得资金，并无资金上之限制。
20
二、保理业务基础概述
保理融资主要优势：对银企双方的共同好处
◎保理融资的匹配性：
融资与销售紧密联系，不受销售增长和过量贸易的限制。
传统信贷业务的授信额度一般一年一定，额度不能调整。
◎保理融资的灵活性： 不受资产负债表应收账款过大的影响，依据是买方的付款支付能力和双方的 交易历史记录。 传统信贷业务在评定企业信用等级和授信额度时，受企业财务结构的制约明 显。
2
一、导言
□□中国保理业务发展历程 ◎1987年：中国银行与德国贴现和贷款公司签署了国际保理总协议，标志着 保理业务正式进入我国。 ◎1993年：中国银行成为国内第一家加入国际保理商联合会的银行（FCI)。 ◎2002年：南京“爱立信”时间后，保理业务开始真正进入中国企业和金融 机构的视野。 ◎2008年：中国银行国际出口双保理业务量登上“全球第一”的位臵。
2.银行专业收款：银行的信用支撑与信用放大效应。 3.发票处理能力：
4.提高竞争优势：延长对下游企业的赊销期。
5.适应营收需求： 6.提前付款折扣： 7.减少收款折扣：
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二、保理业务基础概述
8.充分运用资产：
9.建立双方信用：
10.弱化融资担保： 11.没有地理限制： 12.提高企业评级： 13.提升专业能力：
国内保理业务培训.pptx
4
一、背景知识:基本概念
本行 定义
国内保理业务是指境内卖方将其向境内买方销售商品、提供服务 或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应 收账款保理融资或／及商业资信调查或／及应收账款管理催收或 ／及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。
通行 定义
保理是指以赊销等商业信用形式销售货物后，卖方交货后把应收 账款的发票和装运单据转让给商业银行等保理商，由保理商向卖 方提供的一项包括买方资信调查、100%风险担保、账款催收、财 务管理以及短期贸易融资等在内的综合性金融服务。
开应收账
国
款债权转
内
让的事实
国内明保理 国内暗保理
业务重点
保
理
有追索权保理
按照信用
业
根据卖方
风险担保
开户行是
务
否保留对
提供还是
追索权利
买方提供
第三方担保保理
单保理 双保理
12
应收账款范围
二、管理办法:应收账款的范围、条件及转让方式
因向企业法人销售商品、提供服务、设施 而形成的应收账款
10
二、管理办法:业务特点
兼容多种操作方式，突破应收账 款债务人不配合银行办理手续的 瓶颈，应收账款一旦形成，即可 办理保理业务
支持多种融资方式，便于企业灵 活选择合适的融资品种，合理控 制财务成本
可以突破单笔应收账款的金额和 期限，降低企业资金管理的难度
11
二、管理办法:业务分类
按照是否
向买方公
卖方
买方
买方经营管理规范，现金流量充足，具有按时足额 支付应付账款的能力； 无恶意拖欠卖方货款及其他不良信用记录。
买卖合同中未含有禁止转让、寄售或保 留所有权条款。
一、背景知识:基本概念
本行 定义
国内保理业务是指境内卖方将其向境内买方销售商品、提供服务 或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应 收账款保理融资或／及商业资信调查或／及应收账款管理催收或 ／及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。
通行 定义
保理是指以赊销等商业信用形式销售货物后，卖方交货后把应收 账款的发票和装运单据转让给商业银行等保理商，由保理商向卖 方提供的一项包括买方资信调查、100%风险担保、账款催收、财 务管理以及短期贸易融资等在内的综合性金融服务。
开应收账
国
款债权转
内
让的事实
国内明保理 国内暗保理
业务重点
保
理
有追索权保理
按照信用
业
根据卖方
风险担保
开户行是
务
否保留对
提供还是
追索权利
买方提供
第三方担保保理
单保理 双保理
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应收账款范围
二、管理办法:应收账款的范围、条件及转让方式
因向企业法人销售商品、提供服务、设施 而形成的应收账款
10
二、管理办法:业务特点
兼容多种操作方式，突破应收账 款债务人不配合银行办理手续的 瓶颈，应收账款一旦形成，即可 办理保理业务
支持多种融资方式，便于企业灵 活选择合适的融资品种，合理控 制财务成本
可以突破单笔应收账款的金额和 期限，降低企业资金管理的难度
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二、管理办法:业务分类
按照是否
向买方公
卖方
买方
买方经营管理规范，现金流量充足，具有按时足额 支付应付账款的能力； 无恶意拖欠卖方货款及其他不良信用记录。
买卖合同中未含有禁止转让、寄售或保 留所有权条款。
国内保理业务培训讲义PPT课件
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四、保理条件
应收账款基本条件：
• 应收账款债权依法可以转让，未被质押、设定信托或 转让给任何第三方；卖方与买方之间不存在商业纠纷， 所交易的货物未被抵押、质押，双方债权不存在相互 抵消，应收账款债权无瑕疵。
• 应收账款转让申请日距商务合同项下的应收账款付款 到期日原则上不少于15 日且不超过1 年（含）。
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第二节 操作流程
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一、保理业务简单流程
⑤ 审核发放保理预付款
④ 转让应收账款债权
银行
② 签订保理合同
• 逾期违约金：保理预付款利率*150%
• 管理费用（逐笔一次性收取）:
收费项目 应收账款管理费 信用风险担保费
发票处理费 延期管理费
费率标准 0.5% 1%
200元/笔 5%
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八、保理业务的分类
我行开办下列国内保理业务
• 有追索权保理业务 • 无追索权保理业务
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三、保理业务的几方关系人
卖方
保
债理 权合 转同
预 付 款
让
债权转让通知 应收账款
商务合同
赊销
买方
卖方保理商
协商
买方保理商
担保付款
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四、保理业务的作用
• 对卖方 ——解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 ——为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 ——节约管理成本 ——得到收款风险保障 ——加速现金回流，改善企业财务报表
保理的核心：
应收账款的买断。
国内保理知识讲座
03
保理业务风险管理
供应商信用风险
供应商信用风险
指供应商因各种原因无法履行合同义 务，导致应收账款无法回收的风险。
风险控制措施
对供应商进行信用评估，建立信用管 理体系，定期更新供应商信用信息， 以及在合同中明确违约责任。
应收账款质量风险
应收账款质量风险
指因应收账款的合法性、有效性及债务人偿债能力等问题导致的风险。
尽职调查
对供应商进行深入调查，核实其 业务、财务数据等信息，确保其 提供的信息真实可靠。
合同签订及交易执行
合同签订
与供应商签订保理合同，明确双方权 利义务、保理方式、融资额度和利率 等条款。
交易执行
监督供应商的合同履行情况，确保其 按照约定执行交易，并及时将相关单 据和凭证提交给保理商。
应收账款转让及通知
保理业务发展趋势
数字化和智能化发展
随着科技的不断进步，保理业务将朝着数字化和智能化方向发展， 通过大数据、云计算等技术提高风控能力和业务效率。
专业化发展
未来保理业务将更加专业化，针对不同行业和领域的企业提供定制 化的解决方案，满足企业的个性化需求。
国际合作与交流加强
在全球经济一体化的背景下，各国保理业务之间的合作与交流将进 一步加强，共同推动全球保理业务的繁荣发展。
国内保理知识讲座
目录
• 保理业务概述 • 保理业务运作流程 • 保理业务风险管理 • 保理业务市场发展现状及趋势 • 保理业务案例分析
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指供应商将其因销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转 让给保理商，由保理商为其提供应收账款融资、应收账款管理及催收、信用风险 控制等综合金融服务。
国内保理业务简介讲义课件
在保理业务中，卖方将其应收账款转让给保理商后，保理商 负责催收账款、承担买方信用风险等，以帮助卖方加速资金 回流、降低坏账风险。
保理业务类型
国内保理业务
指在中华人民共和国境内的保 理业务，包括银行和非银行金
融机构开展的保理业务。
国际保理业务
指在中华人民共和国境外的保 理业务，通常由国际保理商联 合会（IFG）成员开展。
国内保理业务简介讲 义课件
目录
CONTENTS
• 保理业务概述 • 国内保理业务的发展历程 • 国内保理业务的现状 • 国内保理业务的风险及防范措施 • 国内保理业务的未来展望
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指卖方将其因销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款 融资、信用风险担保、销售分账户管理和其他相关服务的一 种综合性金融服务方式。
防范措施
制定详细的操作规程，加强员工培训 和考核，定期检查和更新信息系统， 以及建立风险预警机制。
法律风险及防范措施
法律风险
指因法律法规变更、合同条款不明确等原因导致的风险。
防范措施
聘请专业律师进行法律咨询，定期跟踪法律法规的变动，对合同条款进行仔细 审查，以及在必要时购买保险。
市场风险及防范措施
国际合作展望
跨境合作
国内保理业务将加强与国际保理 机构的合作，拓展跨境保理业务
，提升国际竞争力。
经验交流
通过参加国际保理行业组织和活 动，与国际同行进行经验交流和 合作，共同推动保理业务的发展
。
标准化发展
积极参与国际保理业务标准和规 范的制定，推动国内保理业务的
标准化发展。
THANKS
感谢您的观看
保理业务类型
国内保理业务
指在中华人民共和国境内的保 理业务，包括银行和非银行金
融机构开展的保理业务。
国际保理业务
指在中华人民共和国境外的保 理业务，通常由国际保理商联 合会（IFG）成员开展。
国内保理业务简介讲 义课件
目录
CONTENTS
• 保理业务概述 • 国内保理业务的发展历程 • 国内保理业务的现状 • 国内保理业务的风险及防范措施 • 国内保理业务的未来展望
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指卖方将其因销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款 融资、信用风险担保、销售分账户管理和其他相关服务的一 种综合性金融服务方式。
防范措施
制定详细的操作规程，加强员工培训 和考核，定期检查和更新信息系统， 以及建立风险预警机制。
法律风险及防范措施
法律风险
指因法律法规变更、合同条款不明确等原因导致的风险。
防范措施
聘请专业律师进行法律咨询，定期跟踪法律法规的变动，对合同条款进行仔细 审查，以及在必要时购买保险。
市场风险及防范措施
国际合作展望
跨境合作
国内保理业务将加强与国际保理 机构的合作，拓展跨境保理业务
，提升国际竞争力。
经验交流
通过参加国际保理行业组织和活 动，与国际同行进行经验交流和 合作，共同推动保理业务的发展
。
标准化发展
积极参与国际保理业务标准和规 范的制定，推动国内保理业务的
标准化发展。
THANKS
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国内保理业务培训讲义共25页
▪
26、要使整个人生都过得舒适、愉快，这是不可能的，因为人类必须具备一种能应付逆境的态度。——卢梭
▪
27、只有把抱怨环境的心情，化为上进的力量，才是成功的保证。——罗曼·罗兰
▪
28、知之者不如好之者，好之者不如乐之者。——孔子
▪Байду номын сангаас
29、勇猛、大胆和坚定的决心能够抵得上武器的精良。——达·芬奇
国内保理业务培训讲义
1、纪律是管理关系的形式。——阿法 纳西耶 夫 2、改革如果不讲纪律，就难以成功。
3、道德行为训练，不是通过语言影响 ，而是 让儿童 练习良 好道德 行为， 克服懒 惰、轻 率、不 守纪律 、颓废 等不良 行为。 4、学校没有纪律便如磨房里没有水。 ——夸 美纽斯
5、教导儿童服从真理、服从集体，养 成儿童 自觉的 纪律性 ，这是 儿童道 德教育 最重要 的部分 。—— 陈鹤琴
▪
30、意志是一个强壮的盲人，倚靠在明眼的跛子肩上。——叔本华
谢谢！
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国内保理业务培训讲义共24页文档
国内保理业务简介
2019/11/19
1
主要内容
目录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 第三章 风险控制要点
2019/11/19
2
第一章 保理业务概述
2019/11/19
3
一、国内保理业务定义
保理的一般定义：
保理即保付代理，国内保理业务是指国内 贸易中，卖方将应收账款转让给银行，由银行 针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理、 保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金 融产品。
主责任人签字审核后，可串用流贷额度
2019/11/19
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二、最高预付款额度
保理业务额度管理：
–保理预付款最高额度：一般不超过受让应收账款的 80%，在信用保险保理业务中，不超过保险公司赔 付比例的90%
–信用风险担保额度：针对无追索权保理业务
在无追索权保理业务中，如果买方满足下列条件 之一，保理预付款比例可以提高至100%： 1、经中国建设银行评定的信用等级为AAA级； 2、被中国建设银行认定为总行级重点客户； 3、全球500强企业在我国的全资或控股子公司。
资金费用：
• 人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相 关管理规定（ 大于或等于同期基准利率*90%；期 限：就高不就低）。
• 逾期违约金：保理预付款利率*150%
• 管理费用（逐笔一次性收取）:
2019/11/19
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八、保理业务的分类
中国建设银行开办下列国内保理业务
• 有追索权保理业务 • 无追索权保理业务 • 信用保险保理业务
保理的核心：
应收账款的买断。
2019/11/19
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二、保理业务的主要服务功能
2019/11/19
1
主要内容
目录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 第三章 风险控制要点
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第一章 保理业务概述
2019/11/19
3
一、国内保理业务定义
保理的一般定义：
保理即保付代理，国内保理业务是指国内 贸易中，卖方将应收账款转让给银行，由银行 针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理、 保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金 融产品。
主责任人签字审核后，可串用流贷额度
2019/11/19
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二、最高预付款额度
保理业务额度管理：
–保理预付款最高额度：一般不超过受让应收账款的 80%，在信用保险保理业务中，不超过保险公司赔 付比例的90%
–信用风险担保额度：针对无追索权保理业务
在无追索权保理业务中，如果买方满足下列条件 之一，保理预付款比例可以提高至100%： 1、经中国建设银行评定的信用等级为AAA级； 2、被中国建设银行认定为总行级重点客户； 3、全球500强企业在我国的全资或控股子公司。
资金费用：
• 人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相 关管理规定（ 大于或等于同期基准利率*90%；期 限：就高不就低）。
• 逾期违约金：保理预付款利率*150%
• 管理费用（逐笔一次性收取）:
2019/11/19
10
八、保理业务的分类
中国建设银行开办下列国内保理业务
• 有追索权保理业务 • 无追索权保理业务 • 信用保险保理业务
保理的核心：
应收账款的买断。
2019/11/19
4
二、保理业务的主要服务功能
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2010-6-10 16
三,额度占用原则
-占用卖方额度:有追索权保理业务和 第三方担保保理业务 -占用买方额度:无追索权保理业务 -占用保险公司额度:信用保险保理业 务
2010-6-10
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四,保理条件
应收账款基本条件: 应收账款基本条件:
-真实, 赊销,已交货; -债权无暇疵; -买卖方非关联,对于AAA级客户,可以依据实际情 况放宽上述限制; -不少于15日且不超过6个月(含); -人民币计价标示并支付 ,保税区内企业可用外币. 申请人(卖方)条件(如下表) 付款人(买方)条件(如下表)
保理的核心: 保理的核心:
应收账款的买断.
2010-6-10 4
二,保理业务的主要服务功能
三大功能:
服务功能——应收账款管理 融资功能——保理预付款 保险功能——信用风险担保
2010-6-10
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三,保理业务的几方关系人
债权转让通知 应收账款
卖方
保 理 合 同
商务合同
赊销
买方
卖方保理商
协商
买方保理商
担保人AA级 担保人AA级 AA (含)以上 占保险公司 国内信用保 险额度 占卖方一般 卖方一般 授信额度
第三方 A级 aa级 担保保理 19 aa级(含)以上
不作限制性要求
第二节 操作流程
2010-6-10
20
一,保理业务简单流程
⑤ ④ ② ① 审核发放保理预付款 转让应收账款债权 签订保理合同 提出保理业务申请
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九,客户选择
选择适合做保理的行业 销售这种商品所产生的债务可自行成立,不需要大量的售 后服务,比较容易确定接受程度,易耗品,销售重复性大, 保理商可根据经验判断接受的可能性,才能在见到发票时 预付款 适宜行业 -生产资料:煤炭,钢材,矿石 -消费品:服装,家具,玩具 -零部件:机械,汽配 …… 不适宜行业 -服务行业 -建筑行业 ……
2010-6-10
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二,最高预付款额度
保理业务额度管理:
–保理预付款最高额度:一般不超过受让应收账款的 80%,在信用保险保理业务中,不超过保险公司赔 付比例的90% –信用风险担保额度:针对无追索权保理业务 在无追索权保理业务中,如果买方满足下列条件 之一,保理预付款比例可以提高至100%: 1,经中国建设银行评定的信用等级为AAA级; 2,被中国建设银行认定为总行级重点客户; 3,全球500强企业在我国的全资或控股子公司.
信用保险保理业务
-总行在保理系统中维护保险公司一般受信额度
-《赔款转让协议》
第三方担保保理业务
-签订《担保协议》
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三,建行产品的特色和优势
更高的预付款比率:目前其他商业银行保理 预付款最高比例为70%;建行保理预付款最 高比例为80%,如果买方为AAA级或总行重 点客户,预付款比例可以放大到100%. 更便捷的操作:其他商业银行保理业务需要 预先通知下游付款方,并在下游付款方确认 的条件下方可办理;建行开展的隐蔽保理业 务,可以不预先通知下游付款方,更大程度 地尊重保理业务申请人(卖方)的意愿.
2010-6-10
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六,保理业务收费
资金费用:
人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相 关管理规定( 大于或等于同期基准利率*90%;期 限:就高不就低). 逾期违约金:保理预付款利率*150%
管理费用(逐笔一次性收取):
收费项目 应收账款管理费 信用风险担保费 发票处理费 延期管理费
2010-6-10
其他
额度占用
有 追 索 权 保 理
Байду номын сангаас
AA
A
aaa级 aaa级 aa级(含)以上 aa级 AA级 AA级(含)以上 aaa级 aaa级
占 卖方 一般 授信 额度
无追索权 保理
A级 aa级 aa级(含)以上
买方一 占买方一 般授信额 度
未评级授信
名单制 信保 保理 A级 aa级 aa级(含)以上 不作限制性要求 总行核定 保险公司 额度
2010-6-10 12
第二章 国内保理业务主要内容和操作流程
2010-6-10
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第一节 我行国内保理业务主要内容
2010-6-10
14
一,额度管理
占用国内贸易融资额度,可循环使用; 存量授信客户,如需开办国内保理业务,需进 行额度变更申报后方可办理业务; 对于3月1日后新申报额度授信的客户,由经营 主责任人签字审核后,可串用流贷额度
担保付款
2010-6-10 6
四,保理业务的作用
对卖方 ——解决企业抵押担保不足,融资困难的问题 ——为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 ——节约管理成本 ——得到收款风险保障 ——加速现金回流,改善企业财务报表 对买方 ——获得更优惠的付款条件 ——间接获得银行信用支持(免费)
2010-6-10 7
费率标准 0.5% 1% 200元 200元/笔 5%
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八,保理业务的分类
中国建设银行开办下列国内保理业务
有追索权保理业务 无追索权保理业务 信用保险保理业务
- 信用保险保理业务中承保的保险公司应经总行核 准, 目前可以开办该项业务的有中国出口信用保险公司和 中国平安保险公司两家保险公司
第三方担保保理业务
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保理产品
卖方信用等级 AAA
买方信用等级 买方已评级授信 不限制 BBB级 BBB级(含)以 上 aa级 aa级(含)以上 A级(含)以上 AA级 AA级(含)以上 AAA级 AAA级 AA级 AA级(含)以上 AAA级 AAA级 名单制 最近三年在金融系统无不 良信用记录, 良信用记录,并与卖方有 一年以上的商务合作且无 恶意拖欠货款记录 一级分行级重点客户 买方为全球500强企业在 买方为全球500强企业在 500 我国的全资或控股子公司 总行级重点客户 买方未评级授信
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谢 谢 大 家!
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拓展服务领域,同时巩固现有的优质客 户 捆绑式销售,获取各类费用收入,包括 提供预付款所收取的资金费用和提供服 务收取的管理费用,扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式,增加资金投 放渠道
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对银行
五,保理与传统流贷的比较
贷款 业务申请人 担保措施 第一还款来源 第二还款来源 第三还款来源 贷款人 有 贷款人 保证人/抵押物 保证人/ 无 保理 卖方企业 不需要其他方式担保 买方企业 卖方企业 保险公司, 保险公司,第三方担保企业
国内保理业务简介
建银行保山市分行公司业务部
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主要内容
目 录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 第三章 风险控制要点
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第一章
保理业务概述
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一,国内保理业务定义
保理的一般定义: 保理的一般定义:
保理即保付代理,国内保理业务是指国内 贸易中,卖方将应收账款转让给银行,由银行 针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理, 保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金 融产品.
建行
卖方
买方
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二,国内保理业务特殊操作环节
无追索权保理业务(单保理) 无追索权保理业务(单保理)
-目前由总行专门开辟"绿色通道",采用"名单制"方式专门核定 客户保理额度
无追索权保理业务(行业双保理) 无追索权保理业务(行业双保理)
-卖方经办行向买方经办行申请买方"共用额度" -买方经办行核定买方"信用风险担保额度"作为卖方"共用额度"
三,额度占用原则
-占用卖方额度:有追索权保理业务和 第三方担保保理业务 -占用买方额度:无追索权保理业务 -占用保险公司额度:信用保险保理业 务
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四,保理条件
应收账款基本条件: 应收账款基本条件:
-真实, 赊销,已交货; -债权无暇疵; -买卖方非关联,对于AAA级客户,可以依据实际情 况放宽上述限制; -不少于15日且不超过6个月(含); -人民币计价标示并支付 ,保税区内企业可用外币. 申请人(卖方)条件(如下表) 付款人(买方)条件(如下表)
保理的核心: 保理的核心:
应收账款的买断.
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二,保理业务的主要服务功能
三大功能:
服务功能——应收账款管理 融资功能——保理预付款 保险功能——信用风险担保
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三,保理业务的几方关系人
债权转让通知 应收账款
卖方
保 理 合 同
商务合同
赊销
买方
卖方保理商
协商
买方保理商
担保人AA级 担保人AA级 AA (含)以上 占保险公司 国内信用保 险额度 占卖方一般 卖方一般 授信额度
第三方 A级 aa级 担保保理 19 aa级(含)以上
不作限制性要求
第二节 操作流程
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一,保理业务简单流程
⑤ ④ ② ① 审核发放保理预付款 转让应收账款债权 签订保理合同 提出保理业务申请
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九,客户选择
选择适合做保理的行业 销售这种商品所产生的债务可自行成立,不需要大量的售 后服务,比较容易确定接受程度,易耗品,销售重复性大, 保理商可根据经验判断接受的可能性,才能在见到发票时 预付款 适宜行业 -生产资料:煤炭,钢材,矿石 -消费品:服装,家具,玩具 -零部件:机械,汽配 …… 不适宜行业 -服务行业 -建筑行业 ……
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二,最高预付款额度
保理业务额度管理:
–保理预付款最高额度:一般不超过受让应收账款的 80%,在信用保险保理业务中,不超过保险公司赔 付比例的90% –信用风险担保额度:针对无追索权保理业务 在无追索权保理业务中,如果买方满足下列条件 之一,保理预付款比例可以提高至100%: 1,经中国建设银行评定的信用等级为AAA级; 2,被中国建设银行认定为总行级重点客户; 3,全球500强企业在我国的全资或控股子公司.
信用保险保理业务
-总行在保理系统中维护保险公司一般受信额度
-《赔款转让协议》
第三方担保保理业务
-签订《担保协议》
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三,建行产品的特色和优势
更高的预付款比率:目前其他商业银行保理 预付款最高比例为70%;建行保理预付款最 高比例为80%,如果买方为AAA级或总行重 点客户,预付款比例可以放大到100%. 更便捷的操作:其他商业银行保理业务需要 预先通知下游付款方,并在下游付款方确认 的条件下方可办理;建行开展的隐蔽保理业 务,可以不预先通知下游付款方,更大程度 地尊重保理业务申请人(卖方)的意愿.
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六,保理业务收费
资金费用:
人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相 关管理规定( 大于或等于同期基准利率*90%;期 限:就高不就低). 逾期违约金:保理预付款利率*150%
管理费用(逐笔一次性收取):
收费项目 应收账款管理费 信用风险担保费 发票处理费 延期管理费
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其他
额度占用
有 追 索 权 保 理
Байду номын сангаас
AA
A
aaa级 aaa级 aa级(含)以上 aa级 AA级 AA级(含)以上 aaa级 aaa级
占 卖方 一般 授信 额度
无追索权 保理
A级 aa级 aa级(含)以上
买方一 占买方一 般授信额 度
未评级授信
名单制 信保 保理 A级 aa级 aa级(含)以上 不作限制性要求 总行核定 保险公司 额度
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第二章 国内保理业务主要内容和操作流程
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第一节 我行国内保理业务主要内容
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一,额度管理
占用国内贸易融资额度,可循环使用; 存量授信客户,如需开办国内保理业务,需进 行额度变更申报后方可办理业务; 对于3月1日后新申报额度授信的客户,由经营 主责任人签字审核后,可串用流贷额度
担保付款
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四,保理业务的作用
对卖方 ——解决企业抵押担保不足,融资困难的问题 ——为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 ——节约管理成本 ——得到收款风险保障 ——加速现金回流,改善企业财务报表 对买方 ——获得更优惠的付款条件 ——间接获得银行信用支持(免费)
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费率标准 0.5% 1% 200元 200元/笔 5%
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八,保理业务的分类
中国建设银行开办下列国内保理业务
有追索权保理业务 无追索权保理业务 信用保险保理业务
- 信用保险保理业务中承保的保险公司应经总行核 准, 目前可以开办该项业务的有中国出口信用保险公司和 中国平安保险公司两家保险公司
第三方担保保理业务
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保理产品
卖方信用等级 AAA
买方信用等级 买方已评级授信 不限制 BBB级 BBB级(含)以 上 aa级 aa级(含)以上 A级(含)以上 AA级 AA级(含)以上 AAA级 AAA级 AA级 AA级(含)以上 AAA级 AAA级 名单制 最近三年在金融系统无不 良信用记录, 良信用记录,并与卖方有 一年以上的商务合作且无 恶意拖欠货款记录 一级分行级重点客户 买方为全球500强企业在 买方为全球500强企业在 500 我国的全资或控股子公司 总行级重点客户 买方未评级授信
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谢 谢 大 家!
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拓展服务领域,同时巩固现有的优质客 户 捆绑式销售,获取各类费用收入,包括 提供预付款所收取的资金费用和提供服 务收取的管理费用,扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式,增加资金投 放渠道
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五,保理与传统流贷的比较
贷款 业务申请人 担保措施 第一还款来源 第二还款来源 第三还款来源 贷款人 有 贷款人 保证人/抵押物 保证人/ 无 保理 卖方企业 不需要其他方式担保 买方企业 卖方企业 保险公司, 保险公司,第三方担保企业
国内保理业务简介
建银行保山市分行公司业务部
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主要内容
目 录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 第三章 风险控制要点
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第一章
保理业务概述
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一,国内保理业务定义
保理的一般定义: 保理的一般定义:
保理即保付代理,国内保理业务是指国内 贸易中,卖方将应收账款转让给银行,由银行 针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理, 保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金 融产品.
建行
卖方
买方
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二,国内保理业务特殊操作环节
无追索权保理业务(单保理) 无追索权保理业务(单保理)
-目前由总行专门开辟"绿色通道",采用"名单制"方式专门核定 客户保理额度
无追索权保理业务(行业双保理) 无追索权保理业务(行业双保理)
-卖方经办行向买方经办行申请买方"共用额度" -买方经办行核定买方"信用风险担保额度"作为卖方"共用额度"