l仓库盘点管理制度

仓库盘点管理制度

编号: ON/WI-PMC002

1.0.0

版本号:

Ver

制: 核: 准:

受控状态: 生效日期: 分发号:

0.文件修改记录

1、目的

2、适用范围

3、定义

4、职责和权限

5、程序6要求7、相关文件8、相关记录9、附件

1目的

为保证公司库存资产的安全、完整、状态清晰，特制定本管理制度。

2适用范围

适用于本公司库存物料的盘点作业。

3职责和权限

3.1PMC部为本办法的主管部门，负责本流程的编写和修改。

3.3盘点工作由PMC部与财务部负责组织、实施。

3.2财务部负责监督执行本制度的情况和效果。

4定义

4.1盘点：为确定仓库内或其他场所内库存物料及产品的实际数量而对实物数量加以清点。

4.2盘点方法: 4.2.1连续实物盘点制：生产线不停工，仓库对物料逐区逐类持续性盘点。

4.2.2定期实物盘点制：选择某一时期，生产线停工，对所有物料全面加以清点。

4.2.3不定期抽盘：对收发频率大及贵重物料，进行不定期的清点。

5.程序

5.1盘点的组织部门：PMC部会同财务部共同进行。

5.2盘点操作的具体分工:

1）盘点员：各仓库保管员;

2）复盘人员：PMC部指派主管以上人员;

3）监盘人员：财务部指派的人员。

5.3盘点计划:

5.3.1各仓库每月月末进行一次连续实物盘点；每季季末进行一次定期全面盘点。月末盘点由

财务部在认为必要时可以派员监盘。每季度末定期盘点前由

部门的轧帐或财务决算时间提前3天通知相关部门，拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。定PMC部主持,

PMC部和财务部共同组织，由PMC部根据财务

期盘点的时间最多不超过2天。

532不定期盘点可随时进行，不需预先通知。

5.4盘点前的准备工作: 5.4.1仓库保管员应提前安排清理仓库，使仓库井然有序，便于计数盘点。

5.4.2在盘点开始时不能完成验收手续的物料或不属于本公司的物料，仓库保管员将其应与公司的物料分开

放置，避免盘库时混淆。

543已完成验收手续的物料，仓库管理员应在盘点开始前即时整理入库。若一时来不及入库，则暂存于待

检区，但必须在待检区的存物卡上注明存物的数量。暂存在品月末时可不进行盘点，但在季度末时，应进行盘点。

544在季度末盘点时，仓库管理员应于仓库关闭的前一天，通知各用料部门预领所需的物料。

5.4.5采购部应与供应商、外协厂沟通好在盘点期间的送货和物料整理等事项。在季度盘点期间，仓库原则

上不收货。

5.4.6在季度盘点前，仓库保管员应对呆料、不良物料、废料预先加以鉴定，并与一般物料划清界限，以便

正式盘点时做最后的鉴定。

5.4.7仓库管理员与料帐员应在盘点前应将所有单据、料卡整理就绪，未登卡、帐的单据均应在盘点前结清。

5.4.8仓库保管员应于正式盘库前抽时间先自行安排盘点，若发现问题，应做必要且适当的处理，以便正式

盘点工作的顺利进行。

5.4.9盘点表于盘点前一天由料帐员安排打印，由物控主管对物料的编码和型号进行核对后下达到各仓库。

5.5实物清点

物控主管在确认仓库内物料已摆放整齐后，通知各仓库开始清点计数，其中:

1) A类贵重物料在月末、季末盘点时均要逐一清点，严格控制管理;

2) B类物料每月盘点时根据情况进行清点，如果原包装完整则无需逐一清点，包装不完整的物料详细清点; 但在每季定期盘点时无论包装是否完整，均应全部逐一清点;

3) C类物料平时在库存达到最低存量或订购点时，即进行一次实物的清点。一般根据原包装和重量进行盘

在月、季末盘点时，C类物料按包装清点，散料可以点数也可以按重点，盘点后应及时开出对账单，以便查核误差。

量计量。

5.6盘点程序和方法: 5.

6.1 初盘

仓库管理员先将所有物料的料卡数填入盘点表中，再开始清点实物。清点后的将实物数量用黑字或蓝字

填入盘点单中，检查实物与料卡是否一致。已盘点过的物料料卡上应作做显著标识，以免错盘和漏盘。 562复盘

在初盘完成后，复盘人员和监盘人员根据盘点单数字清点实物，如无误则用红字填写在盘点单中，同时

563仓库保管员对未更换料的物料进行原因清查，直至点清实物数量。

564实物清点后，如果发现卡、实不符。仓库管理员应先进行原因清查，直至找出原因。

5.6.4仓库点数完成后， 料帐人员将料账数填写到盘点表中，并根据盘点表的数量进行账、实的核对，确定 差异数并填写在盘点表中，至此盘点完成。

5.6.5盘点完成后，盘点人员、复盘人员、监盘人员在盘点表上签字，以确定盘点的程序、方法正确，盘点 的数量合乎实际情况，盘点表一式三联，仓库资产管理人员、物控组及财务部各执一联。

5.7盘点差异的追查及处理。

盘点如出现账实不一致，应及时追查原因，区分责任人，区别情况处理:

5.7.1对于因账务处理原因而产生的差异应及时调整账目。

5.7.2 盘盈盘亏处理

5.7.2.1 除物料数量的盘盈盘亏外，对于因物料存放过久而导致的物料品质受影响而形成的呆料、不良品、 报废品连同盈亏一并申请处理。

5.7.2.2 对于盘盈盘亏的资产应填制《仓库盘点资产盈亏更正表（）库》，经 报总经理核

批，再送财务部处理。 5.7.3其他处理

5.7.3.1 如果发现对所保管的物料有盗卖、转换或营私舞弊者，涉及犯罪的移交公安机关处理，其余则由总 经理办公会决定处理办法。

5.7.3.2 如因账务保管不善而出现遗漏单据、错误账务处理者、账面不清晰者，对责任人可给予警告、罚款 或调离原岗位处理。

5.7.3.3 对于未尽职责导致保管物品损失、被窃或者无原因盘亏者，由责任人承担原价赔偿责任，并限期改 进。

5.7.3.4 在季度盘点后，经鉴定确认的不能更换、特采或者分拆使用的不良物料、废料。由 请报废。申请批准后，应即时通知仓库移出并废弃。

6. 要求

6.1盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。

6.2盘点人员应无条件服从组织人指挥，任何扰乱盘点秩序者，由部门内部或者公司进行处理。

更换上不同颜色的料卡，以示盘点完成;

对有差异者则保留原料卡。

PMC 部分管副总经理批准后上

PMC 部按规定申