法商课-高净值家庭的烦恼共35页
fa新常态下高净值人群的私人财富管理54页PPT课件
台州海翔药业花了40年从乡镇企业到上市，4年前把企业 交给儿子。去年春节儿子去澳门赌博输了5个亿，不得不 把股权白菜价抵压给了债务人。
家族企业正加快国际化
很多家族企业正在都在移民和做财富的海外配置 很多家族企业正在出海收购自然资源，资产，品牌和技
民营企业经受着巨大的外部挑战。（国企，外企） 经济的转型对民营企业是巨大的挑战。 结论要在2008年北京奥运会金牌选手的孩子中选择
2036年奥运会的参赛选手是非常困难的。
一代和二代想法的差异
一代想对二代说的话：去海外留学，从外部企业基层做起 ，复制一个更完美的自己，超越自己。要有家族自豪感和 责任感。
l “撬开”隐秘账户瑞士的配合至关 重要，该国为银行客户保密传统由 来已久，它的财富管理行业总共管 理2.2万亿美元离岸资产。
美国：不再充当藏匿资产安全港
l 美国《海外账户税收合规法》（FATCA）7月1日正式生效
目前中国家族企业现状
根据新财富杂志的统计2014年67%的企业 家超过50岁，这些企业会在未来10年完成 传承。
“收的技术，就是拔最多 的鹅毛，听最少的鹅叫。”
形象的介绍了税收的基本原理。
提低、扩中、限高
逐步提高劳动者报酬在国民收入初 次分配中所占的比重，适当降低政 府和企业收入所占比例，提高各类 人员的收入水平让广大人民群众共 享改革发展的成果。
个人所得税：财富不再是秘密
l 经合组织5月6日年度部长会议， 包括瑞士在内该组织34个成员国和 中国等13个国家签署关于实施银行 间自动交换信息的标准。
变电装备） 战略性新兴产业（新能源，新材料，生命生物工程，新一代信息技术，节能
如何处理家庭理财中的冲突与分歧
专业理财师可以帮助家庭制定长期财务规划，明确家庭财务目标， 为家庭的未来发展提供保障。
建立和谐的家庭理财文化
01
明确家庭财务目标
家庭成员应该共同明确家庭财务目标，如购房、教育、养老等，以便统
一思想和行动。
02
定期进行家庭财务审查
定期进行家庭财务审查可以及时发现和解决潜在的冲突与分歧，确保家
如何处理家庭理财中 的冲突与分歧
作者：XXX
20XX-XX-XX
目录
• 家庭理财冲突与分歧的常见原因 • 处理家庭理财冲突与分歧的方法 • 解决家庭理财冲突与分歧的案例分析
目录
• 预防家庭理财冲突与分歧的策略 • 总结与建议
01
家庭理财冲突与分歧的常 见原因
理财观念差异
有些人注重稳健，倾向于储蓄 和固定收益投资，而另一些人 可能更愿意承担风险以追求更 高的回报。
庭财务管理，提高家庭的财务健康水平。
05
总结与建议
重视家庭理财教育
家庭理财教育是解决冲突与分歧的关键
通过教育，家庭成员可以了解理财的基本知识，明确个人和家庭的财务目标，从而减少因 误解或无知而产生的分歧。
制定理财学习计划
家庭成员可以共同制定学习计划，了解投资、保险、税务等方面的知识，提升整个家庭的 理财素养。
定期进行家庭财务审查
定期审计财务状况
01
定期对家庭的收入、支出、资产和负债进行审查，了解家庭的
财务状况，及时发现问题并采取措施解决。
分析财务数据
02
通过分析家庭的收入、支出、储蓄和投资数据，了解家庭的财
务状况和变化趋势，为未来的财务规划提供依据。
调整财务策略
03
根据家庭财务审查的结果，适时调整家庭的财务策略，优化家
法商视角下的保险销售
代际不分的风险
根据统计，仅有少于30%的 家族企业可以传到第二代； 这当中只有不到2/3的企业 传到第三代；最后仅剩13% 的企业能够传到第四代.
企业资产与私人资产不分; 创业之初往往把全部资产都投入到企业中。 为了企业发展壮大，很少从企业利润中分红。 属于私人所有的巨额资产都放在企业中，甚 至很难严格区分企业资产与私人资产的界限。
保险在财富传承及保全中的运用
投保人
功能
被保险人
功能
受益人
财富传承与终身保险
功能
父母 掌控财产权 ，收放自如
父母
资产隔离、财富传承
不接班子女
未来生活费用或创业金
父母 掌控财产权 ，收放自如
父母
创业子女
保单质押可获得 创业周转金
创业子女
资产隔离、财富传承 现金流管理
接班子女 孙子女/父母
积累事业基金 类信托功能
头花落别人家
高净值人群风险解决专案
企业风险应对技巧
保险、保险金信托、家族信托、税务筹划、 跨境资产配置
企业风险管理体系建立 家族财富提前传承
夫妻财产约定运用
境外资产布局
婚姻资产隔离法律小技巧
【提前还贷】
婚前还清贷款
【房产留名】
父母赠与房产，保留适当产权
【银行转账】
彩礼、嫁妆
【单独开户】
婚后支持，且账户只出不进
遗嘱遗嘱 我百年以后，一切文 物、字画及所有财产 归我夫人王龄文所有。 许麟庐2010年9月2日
一直到今天，到我的 见识和情感的极限处， 我没见过第二个(许家） 这么温暖甜蜜的家庭。 真是那首出名的英文老 歌《Home Sweet Home》 里所唱的那么完美、那 么动人。
高净值客户困扰的五个问题
高净值客户困扰的五个问题(总6页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--财富传承不可回避的5个话题有形的资产容易传承，无形的资产很难传承美国布鲁克林家族企业学院的研究显示：70%的家族企业没有传到下一代；80%的家族企业不能传到第三代；只有3%的企业能够传承到第四代还在经营！据香港中文大学范博宏教授的研究统计，中国香港、中国台湾和新加坡控制的上市家族企业一共有250个。
在交班的5年之内，这些家族企业的市值平均滑坡幅度高达60%！也就是说100块钱在交班完之后的5年内，只剩下了40元。
中国有句古话：富不过三代。
其实，从上述的统计数据看，不仅是中国，全世界都是这样的，财富传承确实是个“技术活儿”。
面对“财富传承”这个课题，我们必须要解答下面这5个话题：1、孩子能复制本人的创富技能吗2、如何防止孩子因为过早拥有巨额财富而败家3、如何做到虽然给孩子钱，但控制权仍在手4、专属孩子的钱，如何不因婚姻而变5、如何确保孩子未来基本富裕的生活话题1孩子能复制本人的创富技能吗不同的时代，不同的经历，注定了富二代无法复制富一代的创富技能。
两代人不断的摩擦和妥协中，能够顺利把自己拥有的财富和商业模式传给下一代的是一件千难万难的事，社会商业环境的变迁又让父辈引以为傲的经验和人脉的传承障碍重重。
所以，对于富一代来说，培养子女接班的能力，是一项困难重重而又不得不做的事情。
举个例子，万达的王健林和儿子王思聪。
王健林的父亲是参加过长征的老红军。
王健林本人也当过兵。
他1986年退伍，1987年踏入地产行业，1993年任大连万达的董事长，现在的企业资产是3000亿，年净利润超过100亿。
王健林给大连万达的小目标是年净利润超过1000亿元，成为一家真正的世界级企业。
万达的文化是：知恩图报，有理想、有文化、有道德、有纪律。
王思聪，1988年出生于辽宁，是王健林的独生子，万达集团董事。
王思聪初中、高中在新加坡读书，大学在英国留学。
民法典时代法商新思维
高净值家庭中父母赠与的法商智慧
Unit of measure
• 此案件中，影射三个问题： • 第一为什么父母赠与的婚前房子离婚时候却要按共同财产分割 • 《婚姻法》司法解释三第10条规定，夫妻一方婚前签订不动
黄金三率：二
Unit of measure
• 回顾范BB案例，在曝光范BB的实际片酬后，引来税 务局的一系列调查。其实范财富数量与税收数量可能 并不匹配。因为明星的片酬很高，导致它的税收也很 高。由于税金数量巨大，又不愿意交税，所以有的时 候明星会通过各种方式来降低税负，但是由于明星收 取的片酬都是透明化资产，所以就不难发现资产量偏 多，而税收不匹配。
高净值家庭中父母赠与的法商智慧
Unit of measure
• 婚后不久小美先生丁丁的父母出全款560万，在上海 浦东新区买了一套房屋登记在儿子丁丁一个人名下， 但父母说了，你们俩既然都要结婚了，这是给你们俩 的婚房。所以小美跟丁丁结婚后就住在浦东新区的房 子里。之后他们的儿子诞生，三个人户口都签在这座 房子里，三口之家非常幸福。但婚后5年小两口开始 闹离婚，最后到了要离婚的地步。双方都同意离婚， 但对这两套房屋如何分割产生了巨大分歧。
高净值家庭中父母赠与的法商智慧
Unit of measure
• 可以书面明确赠与子女一个人，如果有所担心，怕孩子未来随 便的去增加配偶的姓名或擅自去借贷或把房屋变卖的，父母可 以适当的保留部分的产权。
• B。子女婚后父母要赠与他房产怎么做？1.全额支付，2.如果 要证明为双方共有，最好是登记在子女和配偶的名下，这就视 为父母对双方的赠与，3.按份共有，如果是双方父母各自出资 ，可以按份额共有，登记在双方名下就是双方共同共有了。
法商解读高净值人群财务风险25页
Thank you!
如何避免传承中财富外流？
王老板立遗嘱
优点：财富指向性明显 缺点：遗嘱真实性需要 证实
A B
C
王老板父母放弃继承权
本案中，由于王老板突然离世， 产生了逆向继承。此时王老板父 母如果表示放弃继承，则不会产 生财富外流的情况发生。
王老板生前赠与房产给女儿
优点：财富指向性明显 缺点：生前赠与，王老板 丧失财富控制权
财产法律形态会转化 价值与价格不一致
人寿保单架构方案
投保人
被保人
受益人
提供资金人、保单持有人 防范执行风险与身故风险 可退保、可变更、可贷款
企业家父母 企业家子女 企业家 企业家配偶
受保护的对象 可领生存金
不能变更
企业家 企业家 企业家 企业家
财富属性变化为理赔金 财富回流的对象 可以变更
企业家子女 企业家子女 企业家子女 企业家子女
保单设计
信托架构
慈善规划
保险配置在传承中的重要作用
终身年金：移产不移权，回流不失控
父母 (可变 更子女)
投保 人
子女
被保险 人
父母 (可变 更孙辈)
受益 人
父母掌握控制权，子女年年领财富；变更投保给子女，权利逐步做释放 父母先做受益人，财富回流不失控；变更收益给孙辈，财富三代能传承
财富保全规划—家企隔离
你所增值的未必是你拥有的
债务 税务 刑事
贾跃亭：个人连带担保 100多亿 范冰冰：补罚税款8.8亿
宋喆：职务侵占232万
我名下企业的钱就是我的钱吗？
法条链接：公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债 务承担责任。 有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任；股份有限公司的股东 以其认购的股份为限对公司承担责任。
亿万富翁的困惑word资料13页
亿万富翁的困惑：如何把钱安全传给下一代上一篇/ 下一篇 2019-08-10 09:11:23查看( 42 ) / 评论( 0 ) 隔代理财，家业产业两全自上世纪80年代以来，中国出现了一个比较庞大的富裕人群，他们的事业和资产传承以及资产安全问题已经越来越成为这个群体思虑的焦点。
2019年发生在全球的金融危机又将遗产继承问题进一步演绎，他们可能昨天还是亿万富翁，还在为财产和事业传承发愁，但今天就已经债台高筑甚至倾家荡产无以为生。
发家需要几十年的辛苦，但败家竟在一瞬间。
富豪们企业股权如何继承？继承的股东权益能否得到保障？家族财产如何分配？被重新分配股权的股东能否继续维持合作？遗产继承是否公平？诸如此类的问题可以将原先好端端的家族搞得支离破碎，处理不好将会对一个富裕家族造成严重伤害，的确是一个非常棘手的问题。
但如果我们明白“遗产理财”是生前为身后财产的规划，那么很多麻烦也就迎刃而解了。
在这次金融危机中受损失最严重的企业，基本上都是独资企业、合伙企业和股份制企业。
其中最突出的表现是过度负债引发无限责任，掏空了企业和家产，而且其中不乏举借高利贷者。
如果当初那些受到金融海啸严重伤害的企业家知道利用理财实现家庭资产的保全，可能也绝不至如此。
下文中的牛先生，经过几十年的创业，终于成就了现在海内外各公司共几十亿的资产，而牛先生一样也有如上有关“隔代理财”的困惑。
看看下文中理财专家贺强先生是如何为有上亿身家的牛先生解决如上的诸多理财问题的。
上亿财产可以让下代人享用么？Introduction牛先生家庭情况介绍牛先生，南方人，现年50岁，在江浙一带开了加工厂，产品远销欧洲和东南亚等地，并且在海外也设立了相应的外贸分支机构。
公司资产达到几十亿，每年分红两三千万元。
牛太太，48岁，全职太太。
大儿子，26岁，无稳定工作。
大女儿：24岁，专业国际贸易和法律，职业律师。
小女儿：22岁，专业中文，职业自由撰稿人。
Aim 理财目标资产顺利隔代传承Part One有关遗产传承的关键问题有关财产是否能按照当事人的真实意愿顺利传承给下一代，无非是：继承人是谁？能传承的财产是什么？怎么让继承人合理合法地享用等等这些问题，看看牛先生的有关财产传承的几个关键问题。
谭芳讲座
2016.6
2016.1
重审一审
重审二审
困境之三：有遗嘱未必没有争议
1
2 3 4 5
遗嘱签字的真实性
订立遗嘱时的行为能 力 遗嘱形式的合法性 遗嘱内容的合法性 公证的繁琐程序
6
谭芳与许麟庐大师的长子及长孙女
诉讼中的遗嘱鉴定难 度
不同财产的继承方式
7
血脉官司的背后，其实是一场公司股权的控制权争夺大战
*判决中首次引用“联合国儿童权利公约” *具有里程碑意义，将推动国内有关立法 *最高人民法院评为2016年全国十大影响力案件 *2017全国两会被载入最高人民法院工作报告
法商论财富
案例1：全国首例代孕子女监护权纠纷案
监护权案件虽终审落槌
但真正的战争才刚刚拉开序幕……
血脉官司的背后，是公司股权的控制权争夺大战
时间风险
如何把握传承开始时间 主动还是被动进行传承
债务风险
如何做到留爱不留债 如何规避债务危机
婚姻风险
一代的婚姻风险 二代的婚变危机
税务风险
我们为后代留下多少财富 后代为此付出多少代价
继承人风险
能不能接班 愿不愿接班
三、财富传承的法商智慧 案例7：缜密遗嘱与救命稻草
陈总，上海JC公司总经理， 60%股权（全资控股） 魏总，40%股权(名义股东）
• 被动等待 • 被追债
• 婚姻自由 • 被限高
不离
离婚
不还 债务
• 共同债务 • 被限高
归还 债务
• 解除限高令 • 财务自由
启示1 ： 婚姻中个人财产的常见风险
1、为配偶担保
2、共同债务被追偿 3、婚后财产混淆 4、危及企业经营 5、婚变时被分割 启示2： 创二代接班的常见风险 1、父母对公司失去控制权 2、子女缺乏管理经验，转型过快 3、子女公私财务混同 4、子女婚变股权被分割