费用预支及报销管理制度--V1
公司费用预支管理制度
公司费用预支管理制度一、背景随着公司规模的扩大和业务范围的增加，公司的费用支出也日益增加。
为了更好地管理和控制费用，提高资金利用效率，公司制定了本预支管理制度，旨在规范公司费用预支的申请、审批、报销和核销等流程，确保公司的资金使用合规、稳定和有效。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门和员工的费用预支管理，包括但不限于差旅费、办公费、会议费、宣传费、培训费等各类费用的预支管理。
三、费用预支的申请1. 员工在发生费用支出前，需要提前向所在部门填写费用预支申请表，并说明费用的用途、金额、时间等相关信息。
2. 部门负责人在收到申请表后，需认真审核申请内容是否合规、合理，并根据实际情况决定是否予以通过。
3. 若费用预支需要跨部门支持或金额较大，部门负责人需报请公司财务部门审核。
4. 费用预支申请表的格式和内容需符合公司规定，具体细节由公司财务部门统一制定。
四、费用预支的审批1. 经过部门负责人或公司财务部门审核通过的费用预支申请，需提交公司领导审核确认。
2. 公司领导根据经验、能力和信任度等因素综合考虑，决定是否予以通过。
3. 若涉及高额费用预支或情况特殊，公司领导有权向相关部门或人员进行进一步调查和了解，确保费用预支的合理性和必要性。
五、费用预支的报销1. 员工在发生费用支出后，需凭借相关票据和发票等凭证向所在部门提交费用报销申请。
2. 部门负责人需核对和审核员工提交的费用报销材料是否真实有效，并根据公司规定制定报销流程。
3. 公司财务部门在收到费用报销申请后，需在规定的时间内进行审核、审批和支付。
六、费用预支的核销1. 公司财务部门定期对各部门的费用预支进行核销，核对各项费用是否符合预支标准和要求。
2. 若发现涉事费用虚假、重复或不符合规定的，需立即通知相关部门进行追查和处理。
3. 各部门需定期对费用预支的情况进行汇总和报告，及时核对、调整和处理异常情况。
七、其他规定1. 员工需严格遵守公司的费用预支管理制度，不得擅自挪用、冒领或虚报费用。
费用报销与预支制度
费用报销与预支制度第一章总则第一条规章制度的目的和依据本制度的目的是规范公司员工的费用报销和预支行为，确保费用管理的规范性和透亮度。
本制度依据相关法律法规和公司内部管理规定订立。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销和预支行为，无论是公司内部发生的费用，还是公司外出差期间的费用。
第三条责任1.公司负责人：负责订立和监督本制度的执行，保证费用管理的合规性和透亮度。
2.部门经理：负责监督本部门员工的费用报销和预支行为，审批部门内的费用报销和预支申请。
3.员工：在遵守本制度的前提下，正确填写费用报销和预支申请，并如实供应相关凭证。
第二章费用报销第四条报销凭证1.员工报销费用时，需准备如下费用凭证：–发票原件：必需是真实、合规的发票原件，内容清楚可辨认。
–支出凭证：包含银行转账记录、现金支出凭证等。
–相关合同、协议、证明等附件：若有特殊情况需要供应的相关文件。
费用凭证应认真记录费用发生的时间、地方、金额等信息，确保凭证真实、完整。
第五条报销流程1.员工在发生费用后，需在收到发票的7个工作日内，填写《费用报销申请表》。
2.员工填写《费用报销申请表》时，需如实填写费用类型、费用金额等信息，并附上相应的费用凭证。
3.部门经理对《费用报销申请表》进行审核，确保费用符合公司政策和规定。
4.财务部门对经部门经理审核通过的《费用报销申请表》进行审批，并及时进行费用核算。
5.审批通过的费用报销申请将在7个工作日内完成报销，将费用退还员工。
第六条报销限制1.员工的费用报销金额不得超出其岗位职责和工作需要。
2.特殊费用报销（如差旅费、市场推广费等）需提前向部门经理申请，并获得部门经理的书面批准。
3.不符合规定的费用报销申请将被退回，并要求员工进行重新申请，并承当相应的责任。
第三章费用预支第七条预支申请1.员工在需要预支费用时，需提前向部门经理提出《费用预支申请表》。
2.员工填写《费用预支申请表》时，需认真说明预支费用的用途及金额，并附上与预支费用相关的合同、协议等文件。
公司制度——财务预支(借款)、报销管理规定
名言实业有限公司费用预支（借款）、报销流程及规定⏹各项费用预支（借款）及报销基本流程⏹费用单据要求1.为强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证，合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准；2.特殊情况下无法开具发票的须开具收款收据，收款收据视为费用报销的原始单据，必须由收款单位填写，并加盖公章方为有效；3.严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须经由上级主管批准且出具书面同意书后方可作为报销单据；4.车辆过路费、加油费必须取得正规发票，并在背面注明车号、相关内容；5.所有报销单据一律不准涂改，涂改的单据无效。
⏹费用单据整理要求1.报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数；2.单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面；3.单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
⏹单据填写规范1.“报销单”、“预支/借款单”一律采用碳黑或蓝色墨水笔填写；2.报销（预支/借款）内容、数量、单价、金额均应填写清楚；3.报销（预支/借款）金额大、小写必须填写清楚。
⏹报销或单据传递时效要求1.费用单据原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务，否则财务部有权拒绝报销。
⏹差旅费报销1.差旅费报销参照“差旅报销管理规定”执行；2.报销差旅费时必须附上经批准的“出差计划申请表”，并且填写好“差旅报销单”，方能报销；⏹员工预支/借款管理规定1.员工借款执行“前款不清，后款不借”的原则；2.员工借款时，必须填写“预支/借款单”，报部门负责人审核后送总经理或相关人员审批，财务方可给予办理预支/借款手续；3.员工当月借款应于借款日起10天内全额返还，有特殊情况的，必需书面申请延缓还款并进行审批，否则，财务部将先行从员工的工资中扣除借款。
费用报销的管理制度（6篇）
费用报销的管理制度费用报销的管理制度(6篇)在社会一步步向前发展的今天，很多情况下我们都会接触到制度，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。
想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，以下是小编为大家收集的费用报销的管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
费用报销的管理制度11、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围公司员工费用报销管理。
3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。
不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的.费用不予报销，责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。
如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。
情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
费用报销与预算管理制度
费用报销与预算管理制度第一章总则第一条背景与目的为了确保企业日常费用的合理报销和预算的有效管理，提高财务管理的效率和透亮度，订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司内全部员工，包含全职、兼职、临时工等。
全部员工都有义务遵守本制度，并搭配财务部门的审核和管理。
第三条定义•杂费：指公司在日常运营中产生的不行归类为其他费用的费用。
•差旅费：指因公务出差而发生的交通、食宿和其他相关费用。
•办公费：指办公用品、设备租赁和维护和修理等费用。
•宴请费：指因公务接待、接待客户和员工餐费等费用。
•其他费用：指无法归类为上述费用种类的其他相关费用。
第二章费用报销管理第四条报销范围公司员工发生的与工作相关的费用可以申请报销，包含但不限于差旅费、办公费、宴请费和其他费用。
报销费用必需符合公司的相关规定、政策和采购流程。
第五条报销流程1.员工在发生费用后，需在费用发生后的5个工作日内填写《费用报销申请表》。
2.员工必需如实填写费用报销申请表，包含费用明细、日期、金额、附件等必需信息。
3.费用报销申请表必需经本身所在部门经理审批后，方可提交给财务部门。
4.财务部门收到费用报销申请表后，将在7个工作日内进行审核，如有必需，会与员工进行进一步核实。
5.财务部门审核通过后，将把费用报销申请表交由财务主管签字，并进行相应的支出流程。
6.财务主管签字后，将费用报销申请表存档。
第六条报销凭证和要求1.员工在填写费用报销申请表时，必需附上相关费用的原始凭证，如发票、收据等。
凭证必需是真实有效的，且与报销金额全都。
2.凭证必需加盖公司公章或员工所在部门经理签字确认。
3.假如凭证丢失或无法供应，员工需要填写《凭证丢失申请表》，并由所在部门经理审批后方可报销。
第七条报销限额和审批权限1.不同类型的费用有不同的报销限额，具体限额由财务部门进行订立，并定期进行调整与发布。
2.不同级别的员工拥有不同的审批权限，具体权限由公司人力资源部门进行管理和调配。
费用报销管理制度
费用报销管理制度关于费用报销管理制度（通用6篇）费用报销管理制度1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
公司制度—财务预支报销管理规定
公司制度—财务预支报销管理规定一、概述为加强公司财务管理，规范财务预支(借款)和报销流程，提高资金使用效率，制定本公司财务预支(借款)、报销管理规定。
二、财务预支(借款)管理1.预支(借款)范围(1)预支(借款)应主要用于业务开展、项目推进和采购等与公司经营相关的事项。
(2)预支(借款)应符合公司财务预算和财务计划，预支(借款)金额须在预算范围内。
2.预支(借款)申请流程(1)预支(借款)申请应提交预支申请表，包括预支事由、金额、使用期限等详细信息，并经申请人和部门主管签字确认。
(2)部门主管审核通过后，将预支申请表交由财务部审批，并附上必要的支撑文件，如采购合同、业务合作协议等。
(3)财务部对预支申请进行审批，审批通过后，将款项及相关信息记录在财务预支(借款)系统中。
(4)财务部核准预支金额，将款项划拨至申请人所在部门，并及时通知申请人领取。
3.预支(借款)还款(1)预支(借款)应按照约定的期限和金额进行还款。
(2)预支(借款)还款应由申请人向财务部提出还款申请，并提供相关支撑文件，如收据、发票等。
(3)财务部核对还款金额和支持文件，确认无误后进行还款处理。
4.预支(借款)管理责任(1)部门主管应对所辖部门预支(借款)申请进行审核，并确保相关申请符合公司规定和预算要求。
(2)财务部门应及时审批预支申请，并确保款项安全准确地划拨到申请人所在部门。
(3)申请人应按时归还预支(借款)，并提供相关支持文件。
1.报销范围(1)报销范围主要包括出差费用、采购业务费用、办公用品费用和其他与公司经营活动相关的费用。
(2)报销应符合公司财务预算和财务计划，报销金额须在预算范围内，并且符合公司报销政策和要求。
2.报销申请流程(1)报销申请应提交报销申请表，明细列明费用项目和金额，并经申请人和部门主管签字确认。
(2)部门主管审核通过后，将报销申请表交由财务部审批，并附上必要的支撑文件，如费用发票、费用凭证等。
(3)财务部对报销申请进行审批，审批通过后，将款项划拨至申请人个人账户或直接支付给费用发生方。
公司报销预支管理制度
公司报销预支管理制度第一章总则为规范公司内部报销预支管理工作，提高财务管理效率，保证资金的合理使用，特编制本管理制度。
本管理制度适用于公司内部各部门及所有员工。
对于公司内部其他管理规章制度与本制度不一致的，以本制度为准。
第二章报销预支申请流程1.报销预支申请需由申请人在月初填写报销预支申请表，注明预支金额及用途等。
2.申请表需经过所在部门主管审批，核实报销预支的必要性和合理性。
3.部门主管审批完成后，需提交财务部审批，财务部审批完成后方可进行预支报销。
4.财务部审核通过后，将预支款项转入员工指定账户。
第三章报销预支管理规定1.申请人应当如实填写预支申请表，并提供相关证据以证明预支款项的用途。
2.预支款项应当用于公务开支，不得私自挪用或违规使用。
3.公司内部禁止将预支款项用于个人消费或其他无关公务活动。
4.若发现预支款项被滥用或挪用，公司有权追回款项并做出相应的处罚措施。
第四章报销预支管理审批流程1.财务部门有权对预支款项的申请材料进行审核，包括申请表、相关证明文件等。
2.财务部门应当在三个工作日内完成对预支款项的审核工作，并明确审批结果。
3.审批结果包括通过、驳回、需补充资料等，申请人需根据结果进行相应的操作。
4.通过审批的预支款项将在五个工作日内转入员工指定账户，员工需做好资金使用记录。
第五章报销预支管理监督措施1.公司内部设有监督机构，对预支款项的使用情况进行监督检查。
2.监督机构有权要求申请人提供相关证据以证明预支款项的使用情况。
3.监督机构对于发现的违规使用行为有权将其移交相关部门进行处理。
4.对于监督机构的巡查结果，申请人应当如实协助，配合工作。
第六章报销预支管理制度的宣传和培训1.公司应当定期进行报销预支管理制度的宣传和培训，使员工熟悉相关规定。
2.员工应当在入职时接受相关培训，并对相关规定进行签订确认。
3.对于新制度的调整和修改，公司应当及时通知全体员工，并进行培训指导。
第七章附则1.本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
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费用管理制度（讨论稿）
费用预支、报销管理规定
文 件 编 号 : HR-005
编 写 /修 订 部 门 : 人力资源部
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数: 共 3 页
批 准 人：
版 本：A 生效日期：2011-11-23
日 期：
一、目的 加强资金管理，控制公司经营成本、规范公司员工借款、报销管理流程，特制定本规定。
二、适用范围 本规定适用于----
三、费用预支范围和条件 1、工伤员工住院治疗的医疗费用由公司先支付，工伤治疗结束后，凭医院的医疗发票证
明抵销医疗期间的借款。
所有医疗发票必须交人力资源部向社保局申报工伤费用；工伤医疗 费预支超过 5000 元的，由部门负责人及总经理审批。
2、采购人员预支：采购人员根据《下单通知单》预计采购金额，提前 2 天通知总经理准 备采购费用，根据下单通知单的费用预算，到总经理处预支。
3、出差人员预支：根据出差的实际需要费用（交通费、住宿费等），由部门负责人审批， 方可预支。
出差费用超过 1000 元的，由部门负责人及总经理审批方可借款。
4、后勤维修费用预支：一次性维修费在 1000 元以内的，由部门负责人审批，当次维修费 用超过 1000 元的，部门负责人审批后再由总经理审批方可借款。
5、除上述范围外的其他用于公司需要的借款金额超过 1000 元的，必须由总经理审批。
6、所有借款必须于当次活动结束后次月 1 日到各部门财务负责人处报销。
7、设计部财务负责人由设计助理 Anne 担任，生产、板房及其他部门财务负责人由采购 员 Michel 担任。
店铺财务负责人由二楼收银员 Coco 担任。
四、借款审批程序及权限 1、审批程序：员工根据工作需要需预支时，必须先填写 《借款单》，按要求填上借款人 姓名、部门、借款原因、借款金额、预计还款日期，按上述要求经部门负责人及总经理审批 后，方可到财务处领取现金。
2、审批权限：借款原由及对应金额的核准人为部门负责人，超过上述标准的核准权属总 经理。
3、各部门财务负责人负责对借款的核销跟踪、监督工作。
五、报销管理规定 1、费用报销时，必须取得合法有效的收据或发票。
2、所有费用报销，必须在当次活动结束后的次月 1 日到各部门财务负责人处报销，逾期报
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费用管理制度（讨论稿）
销的，财务负责人有权拒绝报销，恰逢法定假期除外。
3、费用报销金额在 1000 元以内（含 1000 元）的，由部门负责人批准，费用报销金额超
过 1000 元的，必须经部门负责人及总经理批准， 2、工伤治疗费用，工伤治疗终结后，经财务查询，工伤局已把治疗费打入公司银行帐号后，
由人力资源部持工伤员工的治疗发票到财务部报销。
3、采购费用：报销采购费用（如布料、辅料、文具等），采购回来后必须清点，凭申购单
及购买发票或收据实报实销。
采购人员每天填写《采购结算清单》交总经理报销，设计部人 员凭《面料采购申请单》及收据到设计部财务负责人处报销，每月月初设计部负责人向总经 理提交相关报销资料。
4、交通费用的报销：因工作需要外出办公事时，一律使用公交、大巴或地铁，无特殊情况， 一律不允许乘的士或飞机，若接送客户、携带产品或文件过多，情况特急处理的，或晚上加 班到 10：30 分下班的，应事先向部门负责人或总经理提出申请，经同意后方可乘的士。
否 则只按乘公交的费用报销。
报销交通费用时，务必写清楚日期、起止站点及到达目的地的原 因。
5、差旅费报销：出差人员一律填写《费用报销单》，凭总经理批准的《费用报销单》到部 门财务负责人处报销差旅费。
凡是出差到深圳之外的城市，每天可报销 35 元餐费。
出差人员 因工作需要住酒店的，必须先征得总经理批准，方可报销住宿费用。
6、其他费用报销：一律注明费用用途及原因，持合法有效的发票或收据实报实销。
六、费用报销程序 按要求填写《报销单》---附上相关收据或发票----经部门负责人审批----总经理审批----交审 批后的《报销单》到各部门财务负责人处报销 七、下列情形不给予报销
1、无费用发生时间和报销日期。
2、超过发生时间一个月以上的票据（除有关领导批准延长的特殊情况以外）。
3、无经手人、相关证明人或有关领导签字。
4、未按顺序粘贴填写。
5、与报销业务不符的原始凭证。
6、原始凭证有涂改的现象。
7、无费用名称。
8、其他违反公司规定的费用。
八、费用报销审批权限及职责 1、部门负责人负责审查费用是否符合公司有关规定，证明费用产生的真实性和必要 性。
2、财务部负责审查费用开支的各项手续是否齐全、原始凭证是否合理、报销数量及 金额是否正确和票据是否一致等。
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费用管理制度（讨论稿）
3、总经理负责审查费用支出是否符合公司财务支出计划，做好费用的整体控制目标。
4、任何经办人、审批人员都要对签字承担连带责任。
九、本规定为试行规定，自签发之日起执行，解释权归公司所有。
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