上市公司证券部工作流程
国内证券发行审核程序介绍
每次参加发审委会议的发审委委员为7名。表决投票时同意票数达到5票为通过，同 意票数未达到5票为未通过 发审委委员不得投弃权票 发审委委员发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题，应当在发审委会议 前以书面方式提议暂缓表决并投票。同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂 缓表决；同意票数未达到5票的，发审委会议按正常程序对该股票发行申请进行审核 发审委会议对发行人的股票发行申请只能暂缓表决一次 发审委投票表决后在证监会网站上公布表决结果
8、落实发审委意见 通过审核的公司，要进一 步落实和解决相关问题
3、见面会 证监会与公司、保荐人及 中介机构就反馈意见进行 沟通
6、预披露 证监会将公司发行的相关 文件通过网络对外公示
9、核准发行 证监会根据发审委表决结 果，对发行申请做出是否 核准的决定
4
发审委表决程序
IPO、 IPO、公开增发和可转债 适用于发审委普通程序
上交所股票上市规则 深交所股票上市规则 保荐人尽职调查工作准则 有关实施细则 配套信息披露准则
2
国内企业改制市基本流程
1
股份制改造 发起设立或有限 公司整体改制 三年业绩 业务、管理层及 控股股东稳定 产权清晰、资产 完整、业务独立
2
上市辅导 公司治理 内部控制 财务管理 规范运作 尽职调查
3
发行材料制作 招股说明书 发行申请报告 投资项目可研 发行保荐书 审计报告 法律意见书 （1-3个月）
4
券商内核 现场调研 保荐核对表 内核会议讨论 内核意见 发行保荐书
5
保荐机构推荐 材料审核 解释沟通 反馈意见及整改 信息预披露 上会安排
（视需要确定） 6 发审会 材料分审 上会讨论 管理层答辩 表决通过 获取批文 7
投资者关系管理工作实施细则(上市公司)
投资者关系管理工作实施细则1、流程概况某某集团股份有限公司投资者关系管理工作实施细则为进一步规范公司投资者关系管理的行为，落实公司将投资者关系管理定位为一项长期战略的意图，根据深圳证券交易所《投资者关系管理指引》和本公司《投资者关系管理制度》，现制订公司投资者关系管理工作的实施细则。
一、公司投资者关系管理工作的目标公司投资者关系管理工作的目标是通过充分的信息披露，加强与投资者的沟通，增强投资者对公司的了解和认同，在企业内部形成尊重投资者的观念，并最终实现公司价值最大化和股东利益最大化。
1、通过充分的信息披露、有效开展接待与推广等工作，加强与投资者的沟通，保障投资者的知情权，促进投资者对公司的了解和认同，建立与投资者互相理解、互相尊重的良好关系；2、树立尊重投资者、尊重投资市场的管理理念，提高公司的诚信度，树立公司在资本市场的良好形象；3、通过建立与投资者之间通畅的双向沟通渠道，多渠道听取投资者对公司发展的意见和建议，促进公司诚信自律、规范运作，提高公司透明度，改善公司的经营管理和治理结构；4、投资者关系管理的最终目标是实现公司价值最大化和股东利益最大化。
二、投资者关系管理工作的原则（一）公平、公正、公开原则。
本公司人员在进行投资者关系管理活动中，应严格遵循公平、公正、公开原则，不得实行差别对待政策。
（二）诚实守信的原则。
公司相关的投资者关系管理工作应客观、真实和准确，不得有虚假记载和误导性陈述。
（三）保密原则。
公司相关的投资者关系管理工作人员不得擅自向对方披露、透露或泄露非公开重大信息。
（四）公平披露信息原则。
公司应遵守国家法律、法规及证券监管部门对上市公司信息披露的规定，在投资者关系管理工作的过程中保证信息披露真实、准确、完整、及时、公平。
（五）高效低耗原则。
在进行投资者关系管理工作中，公司应充分注意提高工作效率，降低接待和推广的成本。
（六）互动沟通原则。
公司应主动听取投资者及来访者的意见、建议，实现双向沟通，形成良性互动。
证券营业部财务管理制度
一、总则为加强证券营业部的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产的安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行公司财务管理制度。
2. 依法纳税，合理避税。
3. 保障公司资产的安全、完整和有效利用。
4. 增强财务信息的透明度，提高财务管理水平。
5. 建立健全内部控制制度，防范财务风险。
三、财务管理组织架构1. 证券营业部设立财务部，负责本部的财务管理。
2. 财务部负责人由总经理提名，经董事会批准后任命。
3. 财务部下设会计室、审计室、资金室等机构，负责具体的财务管理工作。
四、财务管理职责1. 会计室：（1）负责编制财务报表，确保报表真实、准确、完整。
（2）负责账务处理，确保账务准确、合规。
（3）负责成本核算，提高成本控制水平。
（4）负责税务申报，确保依法纳税。
2. 审计室：（1）负责对财务活动进行审计，确保财务活动的合规性。
（2）负责对公司内部控制系统进行评估，提出改进意见。
（3）负责对公司财务风险进行监控，提出防范措施。
3. 资金室：（1）负责公司资金的筹集、运用和管理。
（2）负责制定资金使用计划，确保资金合理配置。
（3）负责资金调度，确保公司资金安全。
五、财务管理流程1. 财务预算编制：（1）各部门根据公司年度经营目标，编制部门预算。
（2）财务部汇总各部门预算，编制公司年度财务预算。
（3）报董事会审批。
2. 财务核算：（1）会计室根据原始凭证，编制记账凭证。
（2）会计室按照会计制度，进行账务处理。
（3）会计室定期进行财务报表编制。
3. 成本核算：（1）会计室根据成本核算制度，进行成本核算。
（2）会计室定期进行成本分析，提出改进措施。
4. 税务申报：（1）会计室按照税法规定，进行税务申报。
（2）会计室负责税务核算，确保依法纳税。
六、财务监督与考核1. 财务监督：（1）审计室对公司财务活动进行审计，确保财务活动的合规性。
证券行业工作中的投资银行业务流程
证券行业工作中的投资银行业务流程在证券行业工作中，投资银行业务是一项重要且复杂的工作。
投资银行在公司并购、资本市场发行、资本结构优化等方面发挥着关键作用。
本文将详细介绍证券行业工作中投资银行业务的流程。
一、项目策划阶段投资银行业务的第一步是项目策划阶段。
在这个阶段，银行与客户进行初步接触，了解客户需求并评估项目可行性。
投资银行会与客户进行详细沟通，收集相关企业和行业信息，制定项目方案和工作时间表，同时进行初步市场调研和风险评估。
二、尽职调查阶段在项目策划阶段结束后，投资银行将进入尽职调查阶段。
这个阶段的主要目标是对相关公司和行业进行全面的尽职调查。
投资银行会与客户签署尽职调查协议，并组织团队对公司的财务、法律、运营等各个方面进行深入调查和分析。
此外，投资银行还会进行市场调研、竞争对手分析等，以全面评估项目的风险和潜力。
三、估值和定价阶段尽职调查阶段完成后，投资银行将进入估值和定价阶段。
在这个阶段，银行会对项目进行估值，确定合理的定价范围。
投资银行将根据市场情况、公司财务状况和竞争对手情况等因素，利用财务模型和投资分析进行估值，以确定合理的交易价格。
四、协商和合同签署阶段在估值和定价阶段完成后，投资银行与客户将进入协商和合同签署阶段。
投资银行与客户进行深入的交流和协商，商讨详细的合作事项，并最终达成一致意见。
双方将签署合作协议或者合同，明确各方责任、权益和合作期限等。
五、交易执行阶段协商和合同签署阶段完成后，投资银行将进入交易执行阶段。
在这个阶段，银行将与相关各方（如公司、律师、会计师等）合作，进行交易的实际操作和执行。
投资银行将负责资金筹措、交易结构设计、交易文件的准备和审核等工作，并协助客户完成各项程序。
六、后续管理阶段交易执行阶段完成后，投资银行将进入后续管理阶段。
在这个阶段，银行将协助客户进行并购整合、资金使用规划、业务发展等后续工作。
投资银行会与客户保持密切的联系，提供相关咨询和帮助，确保交易的顺利进行和客户的利益最大化。
上海证券交易所公司债券上市预审核工作流程
上海证券交易所公司债券上市预审核工作流程第一章总则第一条为规范上海证券交易所（以下简称“本所”）公司债券上市预审核工作，根据中国证监会《公司债券发行与交易管理办法》、《上海证券交易所公司债券上市规则》及其他相关法律、行政法规、部门规章和本所业务规则的规定，制定本流程。
第二条面向合格投资者公开发行并拟在本所上市的公司债券（以下简称“公司债券”），发行人应当在发行前委托承销机构向本所提交申请文件，由本所进行上市预审核。
第三条本所根据相关法规和本流程，对公司债券是否符合本所上市条件进行预审核并出具意见。
本所对公司债券出具预审核意见，不表明本所对发行人的经营风险、偿债风险、诉讼风险以及公司债券的投资风险或收益等作出判断或者保证。
公司债券的投资风险，由投资者自行承担。
第四条发行人、承销机构及相关中介机构应当承诺其所出具的公司债券上市预审核申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并就其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
第五条本所预审核工作遵循公开、公平、公正的原则，实行双人双审、集体决策、书面反馈，内部审核流程原则上不超过30个工作日。
公司债券的预审核申请文件、审核流程、审核结果等信息对外披露，接受社会监督。
第六条预审核工作实行回避制度。
本所工作人员在审核申请材料时，如果存在利益冲突或者潜在利益冲突，可能影响公正履行职责的，应当予以回避。
第二章一般审核程序第七条发行人、承销机构应当通过本所电子申报系统向本所提交以下公司债券上市预审核申请文件：（一）发行人关于本次公司债券上市的申请；（二）《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24 号——公开发行公司债券申请文件》规定的申请文件；（三）本所要求的其他文件。
第八条本所接收申请文件后，在2个工作日内对申请文件是否齐全和符合形式要求进行核对。
要件齐备的，予以受理；要件不齐备的，一次性告知补正事项。
第九条本所受理申请文件后，根据回避制度要求确定两名审核人员进行审核。
2024年证券营业部工作计划范例（三篇）
2024年证券营业部工作计划范例锦泰期货营业部年度工作总结自大学时期起，我在多家企业兼职，接触到各行各业的人员。
在迷茫中，我一直未确定自己适合从事何种职业。
尽管拥有热爱的兴趣爱好，却缺乏将其转化为事业勇气的决心。
直至加入锦泰期货，期货行业的神秘魅力深深吸引了我。
我坚定地告诉自己，我终于找到了人生方向，内心的满足感让我找到了人生的价值。
日常工作中，我主要负责电话沟通、网络宣传以及客户联络。
电话在“您好，锦泰期货”的问候声中开启，又在一次次的拒绝中结束。
发布的无数帖子也在瞬间消失。
对于我来说，这些经历都是销售工作的常态。
在无数次的拒绝中寻找机会，无论哪个行业，销售工作都是如此。
每当遇到愿意倾听讲解或回应回帖的客户，无论最终是否成为我们的客户，我都感到无比满足。
因为这正是我每天默默工作所取得的小成就，是对自己工作的肯定。
虽然这些成就可能看似微不足道，但正是这种精神动力推动着我不断努力，即使面对失败，也要坚持不懈地尝试。
实际上，吸引我的并非这些日常工作，而是期货行业本身。
尽管我只是一个门外汉，但期货行业的魅力已深深吸引了我。
它如同一股强大的磁场，成为我未来事业和人生的方向。
尽管未来充满未知，期货已经融入我的生活。
无论未来如何，现在的我正在这个行业努力工作，创造自己的价值。
近期，参加了全体员工会议，领导强调，年轻时应成为值得他人帮助的人，小有成就后则应成为他人机会的提供者和帮助者。
初入期货行业的我，如同白纸一张，在领导和同事们的引领与帮助下，获得了新的色彩。
感谢所有帮助过我的人，感谢你们的热情接纳和不自信的我，感谢你们的耐心指导和无知的我。
领导的肯定与支持让我深受感动，我将更加努力工作，做好自己喜爱的事情。
新的一年，我将继续努力学习，不断充实自己，提升专业知识，以更好地服务于客户。
我将继续探索新渠道，寻找更多优质客户，与他们保持积极沟通，传递我们公司的强大实力。
即便在工作中可能遇到各种问题和挑战，即使偶尔会自我怀疑，即使暂时看不到未来，正如聚美优品的创始人陈欧所说：“梦想是注定孤独的旅行，路上少不了质疑和嘲笑，但那又怎样；哪怕遍体鳞伤，也要活得漂亮！”过去一年，我在人生道路上经历了不平凡的时刻。
企业上市完整流程
企业上市完整流程企业上市前要做很多准备工作，其中做好税务方面的安排是非常重要的工作内容，因为各个资本市场都相当重视企业的税务问题，而且现在从整个趋势去看，税务问题越来越被重视。
那么，企业在上市前有哪些税务问题是特别值得关注？根据我们的经验，一般来说企业应特别关注历史遗留、企业重组、转让定价三个方面的问题。
企业上市之前一般要接受审计和信贷方面的调查，被调查出来的历史问题往往需要处理掉，特别要关注这些遗留历史问题的处理是否合乎税法的相关规定，否则企业无法实现“干干净净”地上市。
在现实工作当中，我们发现有些企业就是因为一些历史的税务问题延缓了上市的进程，甚至放弃了上市。
比如，2007年东部某省有数十家企业因为股改遗留下来的股东数目太多、产权关系不明晰、土地使用权获取方式不当等问题，而无法通过证监会的审核，最终影响了上市进程。
企业上市前遇到的最重要的税务问题应该是重组中的税务问题。
企业重组可能要涉及股权或者是资产的剥离、转移，在这个过程中必然会涉及税务问题。
这些税务问题很多情况下是一个时间的差异，比如说资产的转移。
资产的转移如果是价值性的转移，那么要在以后的纳税期进行抵扣。
对上市公司来说，如果因为要上市要重组而使得纳税时间点前移的话，对企业的税务压力是相当大的，因此企业在这一点上应该谨慎处理。
在重组过程当中，我们发现有很多律师甚至是注册会计师在整个股权交易过程中都建议客户采用成本价去转移，其实这是不符合税法规定的。
比如某民营企业下属有6家公司，但是这些公司分散在不同的自然人的名下，上市之前必须要把几家公司合并在一起。
在实践当中，我们见到相当多的企业在把自然股权装进上市公司的过程中采用成本价去转让，这是我国税法所不允许的。
为了加强这方面的监管，税务部门和工商部门已经专门发文对转让交易实行共同监管，一旦违规将会遭受很严厉的处罚。
还有转让定价的问题。
在公司经营业务当中，通过分割业务，从而把利润安排在不同的主体当中去的时候会涉及转让定价。
深圳证券交易所上市公司保荐工作指引
深圳证券交易所上市公司保荐工作指引一、保荐工作概述保荐，即为符合法律法规和证券交易所的规定，对拟在证券市场上发行股票、债券等证券的企业进行审核和评估，出具保荐意见，并为企业顺利上市提供服务的一项工作。
深圳证券交易所（以下简称深交所）是国内重要的证券市场之一，其上市公司保荐工作是发挥深交所市场功能、保护投资者权益、促进上市公司健康发展的重要保障。
因此，保荐机构的工作质量、服务水平将严重影响深交所保荐业务的效率、效果和声誉。
本文旨在为保荐机构提供一个参考性的工作指引，以帮助保荐机构全面了解深圳证券交易所上市公司保荐工作的流程、要求和规范，提高保荐工作的质量和效率，确保上市公司真正符合上市条件和市场发展需求。
二、保荐机构的基本条件1.保荐机构须在中国证券业协会注册，具备独立的法人资格，并符合深交所有关规定的法律、法规、规章和风险管理要求。
2.保荐机构必须负责保荐工作，按照法律法规和深交所规定的要求参加审核、资料报送、业务协调等工作，保证审核质量。
3.保荐机构必须有熟练的人员、完备的设施和流程，具备从事保荐工作所需的知识、技能和经验。
4.保荐机构必须具备保密能力和保障客户利益的专业素养，确保审核工作信息的安全性和保护客户的利益问题。
三、保荐工作的流程和要求1.保荐申请企业首先需向深交所提交上市申请书及其他要求的文件，说明其具体的企业信息、上市计划及资金需求等，以取得深交所的的审核资格。
2.保荐申请人资格审核深交所将对企业的基本情况、上市计划、财务状况、股权结构等进行审核，判断其是否具有上市条件，并对企业是否能够遵守证券法律、法规、规章和深交所的规定等方面进行考察。
审核结果将通过深交所官方网站或其他途径公示，保荐机构需要了解企业的审核结果和意见。
3.企业保荐意见准备基于审计、咨询和法律意见的结论，保荐机构需要准备上市申请文件，包括招股说明、保荐书等，对企业资料进行评估和审核，出具保荐意见。
要求保荐书必须符合深交所的有关规定，采用电子版和纸质版均可。
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（一）
会议组织过程流程图
开始
股东大会、董事会、监事会的召开和公告的披露
会议的提出
会议通知
会议签到
草拟议案、协议、决议
会议记录
组织召开会议
决议上的签字
草拟决议公告
可编辑
精品
内部审核
外部初审
外部复审
发布
《大众证券报》
披露
《上海证券报》
材料整理、归档
结束
（二）
定期报告编制工作流程图
开始
可编辑
精品
报告编制
改进
接受公司检查、考核
结束
可编辑
精品 可编辑
季度报告 半年底报告 年度报告
编制依据
有关文件要求
收集公司运行情况资料
报告草拟
审核
召开董事、监事会议
可编辑
精品
提交会议审议
形成决议
监管人员初审、复审
《大众证券报》
披露
《上海证券报》
文件整理、归档结束 Nhomakorabea（三）
分红派息工作流程图
开始
可编辑
精品
董事会制定利润分配方案
股东大会通过利润分配方案 草拟分红派息公告 董事会秘书审核 总经理审核 董事长审核 公告发布
《大众证券报》
《上海证券报》
办理分红派息确认书
办理汇款手续
可编辑
精品
办理收到款项确认手续
结束
（四）
其它事务流程图
开始
对外联络、接待
搜集各类信息
报送定期报告
编辑《证券参考》
提供资料
接受巡检
报送有关领导
制定整改措施
汇编年度证券法规、政策
可编辑
精品
解答股东来电
提报领导
接待股东、中介机构来访
负责在证券类媒体上的公司形象宣传