差旅费报销制度--终稿Microsoft Word 文档 -
差旅费报销管理制度(6篇)
差旅费报销管理制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的<出差申请表>按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过____元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在____个工作日内办理销帐手续。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程(一)借款人按规定填写<借款单>，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
公司差旅费报销制度范文(4篇)
公司差旅费报销制度范文第一章总则第一条为规范和管理公司差旅费报销，提高差旅费用使用效率，根据国家有关法律、法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内各部门、职能单位以及相关人员的出差差旅费用报销管理。
第三条差旅费用包括但不限于：交通费、住宿费、餐费、通讯费、交通工具租赁费等。
第四条差旅费用报销应符合公司相关财务规定和审批程序。
第五条差旅费用报销原则上要求实际发生、合理合法、与出差任务相关。
第六条各级领导及行政人员应对差旅费用进行自觉节约，倡导出差合理安排，提倡出差联系方式多元化，推广使用视频会议和远程办公等方式。
第七条财务部门有权对差旅费用报销进行审查和监督，确保差旅费用报销的及时、准确和合规。
第二章出差申请和审批第八条出差人员应提前向所在部门或职能单位提出出差申请，并注明出差理由、时间、地点、出差天数等相关信息。
第九条所在部门或职能单位应根据出差申请的合理性和必要性，进行审批，并及时将审批结果通知出差人员。
第十条出差申请应经过下列程序进行审批：（一）出差申请→（二）所在部门/职能单位审批→（三）财务部门审批→（四）出差人员确认第十一条财务部门审批出差申请时，应核实申请人的身份、出差地点和出差目的，并对出差预算进行评估和审核。
第十二条出差人员确认出差申请时，应确认出差事由是否符合实际情况，并签署出差报销承诺书。
第三章差旅费用报销管理第十三条出差人员应按规定的出差方式进行出差，并在出差结束后及时办理差旅费用报销手续。
第十四条差旅费用报销申请应提交以下材料：（一）差旅费用报销申请单（二）原始发票或收据（三）出差申请和出差报销承诺书（四）其他相关证明材料第十五条差旅费用报销申请单应包括以下内容：（一）出差人员基本信息（二）差旅费用明细（三）出差任务和出差时间（四）签字确认第十六条原始发票或收据应详细记录差旅费用的项目、金额、日期和发票抬头，并加盖相关单位的公章。
第十七条财务部门对差旅费用报销申请进行审核时，应核实差旅费用的真实性和合理性，并与出差任务和预算进行比对。
公司差旅与报销制度
公司差旅与报销制度一、概述本规章制度旨在规范公司差旅与报销行为，确保员工出差期间的费用合理、合法及可控，同时保障公司的正常运营和财务稳定。
全部公司员工在出差期间发生的费用报销，均需遵守本制度规定。
二、差旅申请1.全部员工在确认需要出差时，应提前至少一个工作日向直接主管提交差旅申请。
2.差旅申请应包含以下内容：–出差目的、启程地方、目的地、出差日期、估计返回日期；–估计出差天数及认真的行程布置；–出差所需的交通方式（如飞机、火车、汽车等）及预估费用；–预估的留宿费用及餐饮费用；–估计发生的其他费用（如交通、通讯、会议等）及预估金额；–直接主管的审批看法和签名。
三、差旅预订1.差旅费用应以公司公务舱标准为准，如无特殊需要，员工不得预订高于公司标准的交通工具。
2.机票、火车票等交通工具的预订应通过公司指定的差旅预订平台进行，并保管相关订单和票据作为报销凭证。
3.酒店的预订应选择符合公司标准的经济型酒店，预订应提前至少一个工作日进行，并保管相关订单和发票作为报销凭证。
四、差旅期间费用1.交通费用：–员工应选择合理的交通方式，并尽量优先选择公共交通工具；–如需自驾车辆出行，应提前向公司申请，并按公司规定报销费用；–出差期间的交通费用以实际发生的费用为准，需保管相关票据作为报销凭证。
2.留宿费用：–留宿费用以实际发生的费用为准，应选择符合公司标准的经济型酒店；–预订酒店时，应遵从预订规定，并保管相关订单和发票作为报销凭证；–出差期间如有转变留宿布置，需提前向公司申请并获批准。
3.餐饮费用：–出差期间的餐饮费用应合理掌控，不得超出公司规定的每日餐费标准；–如有特殊情况需要超支，需提前向公司申请并获批准。
4.其他费用：–出差期间如需发生其他费用（如交通、通讯、会议等），应提前向公司申请并获批准；–其他费用发生时，应保管相关票据或发票作为报销凭证。
五、差旅费用报销1.出差结束后，员工应立刻归还公司借款或结算预支费用，并填写差旅费用报销单。
差旅报销制度模板
差旅报销制度模板一、总则第一条为了加强公司财务管理，规范差旅费用的报销行为，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工因公出差所发生的差旅费用的报销管理。
第三条差旅费用报销应遵循真实性、合理性、节约性和透明性的原则。
第四条公司财务部门负责差旅费用的报销管理工作，对差旅费用的报销进行审核、核算和监督。
二、差旅费用报销范围和标准第五条差旅费用报销范围包括：交通费、住宿费、餐费、市内交通费等。
第六条交通费报销标准：1. 乘坐飞机：经济舱票价凭票报销。
2. 乘坐火车：硬卧、硬座票价凭票报销。
3. 乘坐长途汽车：票价凭票报销。
4. 自驾车：按照公司规定的里程标准报销油费和过路费。
第七条住宿费报销标准：1. 普通酒店：每人每天不超过300元。
2. 星级酒店：每人每天不超过500元。
第八条餐费报销标准：1. 早餐：每人不超过20元。
2. 中餐：每人不超过50元。
3. 晚餐：每人不超过80元。
第九条市内交通费报销标准：1. 乘坐公共交通工具：票价凭票报销。
2. 乘坐出租车：每公里不超过10元。
三、差旅费用报销流程第十条员工出差前，应向部门负责人申请，并填写《出差申请表》。
第十一条员工出差结束后，应按照规定的时限内将相关费用票据交给部门负责人。
第十二条部门负责人对员工提交的差旅费用票据进行审核，确认无误后签字。
第十三条员工将审核后的差旅费用票据交给财务部门进行报销。
第十四条财务部门对报销的差旅费用进行核算，按照规定的标准和范围进行报销。
第十五条财务部门对报销的差旅费用进行监督，确保报销行为的合规性。
四、违规处理第十六条员工有下列行为之一的，公司将按照相关规定进行处理：1. 虚报、多报差旅费用的。
2. 不按照规定的时间和程序报销差旅费用的。
3. 使用非规范票据报销差旅费用的。
4. 有其他违反本制度行为的。
第十七条员工违规报销差旅费用，一经查实，公司将追回违规报销的费用，并按照公司相关规定对当事人进行处理。
差旅报销管理制度（精选3篇）
差旅报销管理制度（精选3篇）差旅报销管理制度篇1一、报销范围：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。
二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。
若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。
未经过审批的，不予借支和报销差旅费。
出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
如要借款，应填写"领款单"，根据出差申请单确定借款金额。
领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。
同时财务部实行"前帐不清、后帐不借"的原则。
2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。
三、差旅费报销原则（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。
由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。
（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。
（3）车费报销条件：超出市区范围的'凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。
（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。
（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。
（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。
四、差旅费报销有关注意事项1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。
公司差旅费报销制度模版（四篇）
公司差旅费报销制度模版第一章总则第一条为规范公司差旅费用的报销管理，减少因差旅费用产生的费用浪费，提高差旅费用的使用效率，特制订本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工出差期间的差旅费用报销管理。
第三条差旅费用指员工出差所产生的差旅交通费、差旅食宿费、差旅招待费、差旅通讯费以及其他因差旅所发生的合理费用。
第二章差旅基本信息第四条员工出差需提前向公司申请，并填写《出差申请表》，该表需要包含以下基本信息：1. 出差目的；2. 出差时间段；3. 出差地点和详细地址；4. 出差预算；5. 出差交通工具和预计往返时间；6. 出差期间住宿安排；7. 出差期间的招待对象和活动安排；8. 其他所需费用。
第五条出差期间，员工应及时将出差计划、行程、费用情况等信息向公司汇报。
并且在出差过程中，如遇费用上的变动情况，应立即向上级汇报并取得批准。
第六条公司将根据员工出差情况，及时配送员工出差所需的费用凭证，如发票、发票副联、交通工具票据等。
第七条员工出差结束后，应尽快向公司提供差旅费用报销申请。
报销申请应包括以下基本信息：1. 出差期间的详细行程；2. 发票、发票副联、交通工具票据等费用凭证；3. 相关招待对象和活动的签字确认等证明材料；4. 其他支持差旅费用的相关证明。
第八条公司将指定专人负责差旅费用的审批和报销工作，同时设立差旅费用管理制度监督委员会，负责对差旅费用的使用情况进行监督和检查。
第九条差旅费用按照公司相关财务制度进行报销，需经过公司审批后，方可报销。
未经公司批准擅自进行报销行为的，公司将不予报销。
第十条公司对差旅费用报销情况进行定期统计，制定差旅费用的使用情况分析报告，并根据情况进行调整和改进。
第三章差旅费用报销第十一条员工差旅费用报销需携带以下材料：1. 差旅费用报销申请表；2. 出差期间的详细行程；3. 发票、发票副联、交通工具票据等费用凭证；4. 相关招待对象和活动的签字确认等证明材料；5. 其他支持差旅费用的相关证明。
差旅费报销管理制度模板
第一章总则第一条为规范公司差旅费报销管理，合理控制差旅费用，提高工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有因公出差人员。
第三条出差人员应严格遵守国家有关法律法规，遵循节约、高效、合理的原则。
第二章出差审批与申请第四条出差前，出差人员需填写《出差申请单》，详细说明出差目的、时间、地点、预算及随行人员等信息。
第五条出差申请需经部门负责人审核，分管领导批准后方可出差。
第六条出差人员因特殊情况需调整行程或预算，应提前向批准部门申请，经批准后方可执行。
第三章费用报销标准第七条交通费报销标准：1. 出差人员原则上不得乘坐软卧或飞机，特殊情况需经总经理批准。
2. 乘坐火车、汽车、轮船等交通工具，费用按实报销。
3. 乘坐火车过夜六小时以上或连续乘车时间超过十二小时，可购同席硬卧票；无购买硬卧票的，可给予同席硬座票40%的补助。
第八条住宿费报销标准：1. 总经理限额为200元/晚；2. 副总经理限额为150元/晚；3. 中层级管理人员限额为100元/晚；4. 其他人员限额为80元/晚。
第九条餐饮费报销标准：1. 每天最高限额为100元；2. 出差期间，餐饮费按实际发生额报销。
第十条电话费报销标准：1. 每天最高限额为50元；2. 报销电话费需提供通话记录。
第四章报销流程第十一条出差人员回公司后，应及时提交《出差报销单》及相关票据。
第十二条《出差报销单》需经部门负责人审核、分管领导签字后，报送财务部门。
第十三条财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后，办理报销手续。
第五章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十六条本制度如需修改，由公司财务部门提出，经总经理批准后实施。
出差费用标准报销制度范本
出差费用标准报销制度范本一、总则为规范公司员工出差费用的报销管理，合理控制差旅费用开支，提高企业内部管理效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司所有员工因公出差所发生的差旅费用报销管理。
二、差旅费用报销范围及标准1. 差旅费用报销范围包括：交通费、住宿费、餐费、通讯费、差旅补助等。
2. 交通费报销标准：（1）乘坐火车、长途汽车等交通工具，按照实际产生的费用报销，原则上不得乘坐软卧、飞机头等舱、高铁商务座等高端座位。
特殊情况需经公司领导批准。
（2）乘坐飞机的，国内出差原则上不得乘坐商务舱，国际出差可根据公司规定适当放宽。
（3）自驾车的，按照实际产生的油费、过路费等费用报销，凭有效发票。
3. 住宿费报销标准：（1）住宿费按照实际产生的费用报销，住宿用房原则上要求标准间，不得入住高档酒店、度假村等。
（2）住宿费报销限额：总经理级人员每人每天400元，副总经理级人员每人每天300元，其他人员每人每天200元。
（3）在客户或业主单位统一安排食宿的，不予报销相关费用。
4. 餐费报销标准：（1）餐费按照实际产生的费用报销，原则上选择经济实惠的餐厅，不得高档消费。
（2）餐费报销限额：每人每餐80元，特殊情况可适当调整，但需提前向公司领导请示。
5. 通讯费报销标准：（1）出差期间产生的电话费、上网费等通讯费用，凭有效发票报销。
（2）报销限额：每人每天100元。
6. 差旅补助标准：（1）国内出差补助：每人每天100元。
（2）国际出差补助：每人每天200元。
三、差旅费用报销程序及要求1. 员工出差前，应填写出差申请表，注明出差地点、时间、人数、事由等，经部门负责人审核签字后，报公司领导批准。
2. 出差期间，员工应妥善保管好交通、住宿、餐费等原始发票，并于出差结束后一周内提交报销。
3. 员工出差结束后，应撰写出差报告，提交部门负责人审核，并根据实际情况报销差旅费用。
4. 财务部门对报销的差旅费用进行审核，确保报销金额与实际发生相符，符合本制度规定。
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差旅费报销制度一、目的为了保障吉林省元隆达工装设备有限公司（以下简称“公司”）的正常经营活动，加强公司差旅费的报销管理，在控制费用、提高效率的同时，保障出差人员的工作和生活需要，结合公司的实际情况，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司及其子公司的国内、国外出差的费用报销。
三、职责1.公司财务部负责监督各部门实施本制度。
2.各部门部长为本制度所列费用支出审核的第一责任人。
四、审批报销流程1.出差人员借款填写“借款单”，列明用款计划，由本部门部长签字后，经财务主管会计审核，主管副总、财务总监审批后方可借款。
出差借款遵循“前帐不清，后帐不借”原则，特殊情况由总经理审批。
2.凡与计划出差的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销。
因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经本部门部长签署意见后方可报销。
3.出差途中如因病或遇意外灾害，或因工作实际，需要延时，应电话请示本部门部长，不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。
4.出差人员按要求填制报销单或付款单、粘贴票据并签字确认，经本部门部长签字后由财务部主管会计审核，再由主管副总和财务总监审批，交会计人员或资金部出纳办理报销手续。
五、报销单据填报要求1．报销单应按主要行程路线填制，票据应分类粘贴，不可混贴，以便于复核。
2.出差人员返回公司后，应在一周内报销（如因审批领导不在等原因导致不能报销除外），对于借款出差又不及时报销费用的人员，将在下月工资中直接扣除借款。
同一事件一起出差人员，回公司后所有发票必须同时报销（如分批回公司，以最后回公司人员计算一周时间），否则未报销发票不予报销。
3.出差报销票据应真实、合法、有效，具体内容按票据管理办法执行，对不合格票据财务部门有权拒绝报销。
六、报销标准（一）国内出差报销标准：注：一类城市包括北京、上海、广州、深圳、南京、成都、重庆、武汉、西安、天津；二类城市包括除一类城市外的省会及地级城市；三类城市包括除一类、二类外的其他城市。
1.住宿费报销办法1.1凡同性人员相同事件一起出差，二人报销标准内标间的住宿费用，费用限额按级别实行就高原则。
高管级别可以根据情况单独住宿，其他随行人员按相应级别报销住宿费。
1.2出差人员住宿费，每人每天在规定的标准内按实际住宿天数，凭住宿收费发票在标准内据实报销，超标准部分费用自理。
特殊情况需电话请示本部门部长后方可住宿，回公司填制超标审批表，由本部门部长及主管副总审批后交财务报销。
1.3公派学习人员到异地参加各种短期学习班学习，其学习期间正常往返的车费及住宿费，原则上按出差人员标准执行。
1.4驻外人员（包括办事处人员、交模人员及在同一城市连续居住30天以上人员）报销住宿费标准为一类城市每人每天40元，二类城市每人每天30元，三类城市每人每天20元。
限额内凭真实有效发票据实报销，超出限额不予报销。
如在沈阳、长春住公司统一租赁房屋，不予报销住宿费。
2.交通费报销办法2.1出差人员经公司总经理批准后可以乘坐飞机，其往返机场的专线客车费用，可在交通费用包干范围之外凭据报销。
2.2因公乘坐飞机的，凡是飞机在二十二点以后降落的，可以乘坐出租车，否则一律报销机场巴士费用。
2.3购票及退票手续费凭发票据实报销，但原则上每人每次出差最多报销一次手续费，超出自理。
对于个人原因未能乘坐交通工具导致损失的，由个人自行承担。
2.4出差人员原则上不准乘坐出租车，但下列情况除外：2.4.1出差目的地偏远，没有公共交通工具；2.4.2携有重要文件等确须保证安全；2.4.3时间紧迫或夜间办事不方便的；2.4.4陪同重要客人外出的。
2.5出租车票一律凭机打发票报销，且需注明出发地及目的地。
如县级以下城市无机打发票，出具书面说明后可以报销定额发票。
2.6工作人员出差期间，按自然（日历）天数计算，每人每天可发外埠交通补助费标准为20元包干使用，超支自理，出差人员不再报销外埠市内交通费。
报销出租车费用后不再重复计算当天的20元包干费用。
2.7自带交通工具（私车另定）出差不予报销交通费及外埠市内交通费，视情况报销住宿费及餐费补贴。
2.8由后勤部统一订购出差飞机票，费用暂挂在出差人员个人往来账，待出差人员回公司后到后勤部取得飞机票，同次出差的人员费用一次性报销，报销的机票费用冲减个人往来账。
3.餐费补助标准3.1在出差过程中因业务需要使用招待费，应先征得主管副总同意，报销时，单独填写“招待费审批报销单”，经主管副总核准签字后财务人员方可审核报销。
招待费报销标准按招待费管理制度执行。
出差期间招待客人，按照用餐次数扣减相应餐费补助。
3.2公派学习人员学习期间每人每天发放餐费补助费标准为30元。
培训机构负担餐费则不予报销餐费补助。
3.3公派学习人员在本市参加短期学习班，学习期间不发餐费补助和外埠市内交通费。
3.4工作人员趁出差之便，绕道省亲或办个人私事的，应事先经本部门部长批准，且时间不得超过一天，未经审批或超过一天，按旷工处理。
交通费报销标准按出差直线单程车、船（火车按特快、船按三等舱）票价计算；超出标准部分个人自理；不发放绕道和在家期间的餐费补助和外埠市内交通费。
3.5司机在市区办事，无餐费补助。
在市区外出差办事、运输等，填制“司机出差报销单”，按出差时间及在外就餐的餐次，报销餐费补助（具体见餐补标准）。
小车司机另按每公里0.10元加计里程补助（含加班费），大车司机另按每公里0.17元加计里程补助（含加班费）。
以加油登记薄记录的里程为计算里程补助的依据。
3.6小车司机如接送客人报销中途餐费，执行公司招待费标准，不再单独报销餐费补助。
3.7驻外人员按自然（日历）天数，一类城市每人每天补助标准为80元，二类城市70元，三类城市60元（含餐费、外埠市内交通费）。
3.8工作人员到本市公出办事，一律不发误餐补助费和其它补助费用。
3.9员工到外省市参加会议，餐费补助标准同出差。
如会议通知中标注会议主办方负责用餐，则按用餐次数扣除相应餐费补助。
4.超标准的出差费用，应填制超标审批表，由本部门部长及主管副总审批后执行以上报销程序。
（二）出国人员差旅费标准：1.各部门派出的出国人员必须提交出国申请报告，经总经理审批后方可出国。
至少要距出国前四周提交申请报告，行程日期不得随意改动。
2.出国团组应有明确的任务和实质内容，要认真贯彻“勤俭办外事”的方针，在出国前，要按规定的开支标准编制经费使用计划，经总经理批准后予以预支经费。
在核定的出国费用预算内严格执行各项费用开支标准，不得擅自突破。
3.出国人员的国际差旅费按以下办法执行：3.1出国人员要根据出访任务选择经济合理的路线。
并尽可能购买往返机票，实际出访路线和在外停留时间不得超出申请出国审批表中批准的范围。
一经确定出票，未经批准，不得以任何理由擅自更改航线和时间。
3.2出国人员国际航段，飞机一律乘坐经济舱、轮船三等舱、火车硬卧。
如超标准必须在订票前取得总经理批准。
3.3出国人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助20美元。
3.4出国人员根据出访任务需要在一个国家城市间旅行，应事先在出访计划中列明，并报批准。
出国人员在批准的计划内旅行，出差在一个国家的同一城市，原则上不允许租车；出差在一个国家不同城市间可以租车，应在出访计划中列明，具体租车标准见附表。
超标准租车费由财务总监审批。
未租车的城市间交通费凭有效的城市间原始交通票据实报实销。
3.5出国人员在国外的伙食费和公杂费（指用于市内交通、邮电、办公用品和必要的小费等项目），按以下办法执行：3.5.1除特殊情况外，出国人员伙食费、公杂费均按规定的标准发给个人包干使用。
包干天数按离、抵我国国境之日计算。
如在一个国家不同城市租车，则按租车天数，每人每天公杂费扣减25%。
3.5.2根据工作需要和特点，不宜个人包干的出国团组，其伙食费和公杂费用由团组统一掌握，包干使用。
3.5.3外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我方团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。
3.5.4出国人员在国外停留15天（不包括15天）以上的均按培训标准报销；15天以内的（包括15天）与人力资源部签订了《出国培训协议书》的，按照培训（15天以内）标准报销，其他按正常出差标准予以报销。
3.5.5出国人员在国外的住宿费在规定的住宿费标准之内予以报销; 参加大型国际会议、展会或国际活动的出国人员，原则上应按住宿费预算标准执行，如对方组织单位要求统一安排，亦应严格把关，通过询价方式从紧安排，超出预算标准的，经总经理批准可据实报销。
3.5.6出国人员个人国外零用费，按离、抵我国国境之日计算。
每人每次出国在10天以内的，发给80美元；超过10天的，从第11天起，每人每天发给8美元。
3.5.7出国人员在国外原则上不赠送礼品、不搞宴请。
在国外确有必要宴请的，必须按照节约、从简的原则，将预算连同出国活动计划一并呈公司主管领导批准，超出预算的，经总经理批准可据实报销。
3.5.8出国人员回国报销费用时，必须凭有效票据填报有团组负责人审核签字的国外费用报销单。
各种报销凭证必须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字。
出国人员出国借款、回国报销办法具体按照公司国内出差借款、报销办理程序执行。
报销时汇率按借款之日中国人民银行公布的人民币外汇牌价的中间价。
3.5.9出国人员赴欧元区国家，其住宿费、伙食费、公杂费开支标准均以欧元作为货币单位。
在欧元未流通领域，出国团组可按欧元标准相应领取以固定折算率计算的当地货币，或直接领取美元，比价以领取经费当日中国人民银行总行发布的欧元与美元比价确定。
3.5.10因公临时赴香港、澳门、台湾地区的人员，均执行本办法。
3.6加强对出国人员执行财经纪律的教育，对出国人员违反规定的开支一律不予报销，弄虚作假的不正当所得必须全部以外币退赔，所购物品一律交公或按国内市场价收取人民币，并依照国家有关违反财政法规的规定给予行政处罚和罚款。
3.7出国培训人员，在离境前需与单位签定《出国培训协议书》。
3.8出国人员回国后，要填写《出国人员鉴定表》本制度自2015年1月8日开始试运行。
发布正式文件后，本文件作废。
附件一：司机出差报销单财务部长：会计：随车人员：派车领导：经办人：附件二：费用超标审批表主管副总：部长：附件三：各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准附件四：申请出国报告申请出国报告应XXXX公司邀请，我公司XXXXX几人前往XX国，出国任务：XXXXXX，行程定为X月X日到X月X日，共XX天。
费用由我公司承担。
出国人员名单如下：特此提出申请！总经理：申请人：部门部长：年月日附件五：各国租车标准。