论-中小银行的盈利模式分析
最新-我国商业银行业务经营模式分析 精品
我国商业银行业务经营模式分析摘要近些年，我国商业银行一直致力于经营模式的改革和转型。
虽然转型后的经营取得了一定的成果，但是整体上转型还处于初步探索阶段，工作人员需要根据外部经济状况和内部资源做出科学的调整，从而提升商业银行的经营水平。
笔者根据相关工作经验，主要探析我国商业银行业务经营模式转型的相关问题，供大家参考和借鉴。
关键词商业银行;业务经营模式;转型我国商业银行传统的盈利模式主要对存贷利差收入存在一定的依赖。
这种盈利模式会受到外部经济形势的影响。
为了保证我国商业银行更加稳定的运行，商业银行需要向客户给予良好的金融服务，在此基础上保证我国社会经济的持续健康发展。
这就要求商业银行降低对贷款利息收入的依赖，降低外部不稳定因素对商业银行经营绩效的影响。
为了实现商业银行经营模式的成功转型，需要工作人员对各种经营要素的投入和组合方式进行优化，这样就可以实现对客户需求和金融市场的深入研究和细分，再加上管理制度的优化，可以降低商业银行的经营风险。
一、对商业银行进行准确的定位我国商业银行的发展离不开兼并重组。
由于我国大部分商业银行规模小，工作人员素质不高，从而导致管理水平较弱，这样小型商业银行在市场中的竞争力会减弱。
为了促使他们在市场中提升自身的竞争力，需要进行扩张和重组，从而形成全国性的银行。
这就需要中小型商业银行进行科学的市场定位，并形成自己的经营管理特色，只有这样中小商业银行才能在大型商业银行林立的市场中占据一席之地。
此外，我国商业银行在发展过程中可以吸取发达国家的发展经验，对服务对象进行细分，主要的服务对象可以定位为小企业和居民，和大型商业银行的服务对象，业务范围、金融手段要有所区别，特色化的经营模式，更有助于中小商业银行获得一定的市场份额。
二、完善商业银行内部的管理体制在我国商业银行发展过程中，内部管理体制的完善是非常重要的一项工作。
具体来说，可以扩大独立董事比例，将专职监事引入其中，同时设置内部的监督机制，这样就可以充分发挥监事会和董事会的作用，从而降低商业银行的经营风险。
商业银行盈利模式探析
商业银行盈利模式探析商业银行是指以盈利为目的、以吸收存款、发放贷款以及提供各种金融服务为主要业务的金融机构。
盈利是商业银行生存与发展的基本要求，而盈利模式则是实现盈利的方式和途径。
本文将探析商业银行的盈利模式，分析其主要来源以及存在的挑战和对策。
一、传统盈利模式1. 利差业务商业银行的传统盈利模式主要依赖于利差业务，即通过吸收存款以较低的利率发放贷款，并通过差额获得利润。
银行从大量的散户和中小型企业吸收存款，再将这些资金投向个人和企业贷款，从而获取较高的利差。
2. 资金运作商业银行通过资金运作来获取盈利。
这包括对外投资、资产负债管理、财务市场操作等。
银行通过购买债券、股票等金融资产获取利息、红利和资本收益，同时通过资产负债管理来控制利差和风险，以及利用金融市场进行交易和套利操作。
二、新型盈利模式1. 费用收入随着金融市场的发展和金融创新的推进，商业银行逐渐转向依靠费用收入来获取盈利。
这包括手续费、咨询费、财富管理费等。
商业银行提供各种金融服务，如信用卡、电子支付、跨境业务等，通过向客户收取一定的费用来获取盈利。
2. 跨界经营一些商业银行开始涉足与金融业相关的其他行业，如保险、证券、资产管理等。
通过跨界经营，商业银行可以拓宽盈利渠道，提供更多多元化的金融产品和服务，以满足客户不同的需求。
三、挑战与对策1. 利率市场化改革随着我国金融市场的改革开放，利率市场化程度不断提高。
商业银行的盈利模式受到市场利率波动的影响较大。
银行需加强风险管理，提高风险抵御能力，同时通过创新金融产品和服务，降低对利差业务的依赖度。
2. 数字化转型随着科技的迅速发展，数字化转型成为商业银行转型的必然趋势。
商业银行需要加大对技术的投入，构建数字化银行体系，提升服务效率和质量，以满足客户的个性化需求，并通过数字化运营来降低成本，提高盈利能力。
3. 金融监管和合规要求金融监管对商业银行的盈利模式提出了更高的要求，包括资本充足率、风险管理、反洗钱等方面的合规性要求。
我国中小银行发展社区金融的经营模式探究
款份额也迎来 了长期下 降的趋势。１ ９ ８ ７年社 区银 行拥有 全美 ５ ２ ％ 的分 支机构以及 ４ ０ ．９ ％的存款份 额 ， 到２ ０ １ １ 年 ，存款份额下 降为 １ ９ ．４ ％ （ 数据来源 ：Ｆ Ｄ Ｉ Ｃ） 。 值得注意的是 ：社 区银行存款份额下降较快的地区来 自大城 市都 会 区，而中小城镇 ，农村 的存款份额相对稳定 。所 以尽管城市地 区是全 国 存款的主要来 源，但社 区银行 自身网点及可提供服务有限导致其 在与大 型银行的竞争 中处于被边缘化的位 置。 跟踪美国社 区银行长期经营数据 与资产负债 结构发 现 ， “ 关 系型” 贷款确实能够依 托所在 区域社会地缘人格信任关系 网络保持较 高息差的 同时维持较低 的坏账率 。事物都有两面性 ，风险收益从表面上看 似不对 等的背后是这一模式 的最大弊端 ：规模无法快速增长。 同时 由于产品对 于单一 ，对于客户 的开发程度较低 ，利润结构过多 的依靠 息差 收人 ，资 本充足率及拨备计提 的要求在新的监 管体制之下趋严 ，成本将会 越来越 高 。非息收入及成本控制不 足也拉低 了 Ｒ Ｏ Ａ水平 。因此 ，最适合社 区 银行发展的模式 是作为大型金融机构的零售渠道 ，吸收零售客户 及其存 款 ，充分利用其金融产 品进行交叉销售。 中国的社区金融尽管商业模式尚未清 晰 ， 但优势 同样在 于便利。通 过延伸在社区内的服务触角 ，社区银 行能加强对社 区居 民消费习惯 、消 费能力 、财力状况和人员稳定度的了解 ，增强客户粘度 ，更可 以针对客 户分层主动推介产 品、交叉销售 ，扩大客户基础 。
一
、
一
间 的社 会 实 体 。
作 为一个社会共同体 ，社 区中的个人 或企业在经济活动 中产生 了大 量的金融需求 。这对金融机构提 出服务需求 ，也为金融机构创造业务机 会 ，社 区金融应运而生。从商业银行的角度看 ，社 区金融是指依托于银 行有形或无形 网点 ， 从客户需求角度出发 ， 通过各种资源整合 ，向社 区 提供有针对性 的金融产品和服务的综合性金融活动 。 这里 的社 区，是指各类 社会资源 的聚集区域 ，是包含 居 民、企业 、 资金 、信息等所有经济元素在一定区域内的集合 ，既可 以是居 民生活社 区、综合商务社区 ，还可 以是商贸物流社 区、产业企业集群社 区、机关 企事 业 社 区 、人 文 医 疗社 区等 。社 区 金 融业 务 的主 要 客 户 是 个 人 类 客 户
中小企业盈利能力的分析文献综述
文献综述课题名称：中小企业盈利能力的分析学生姓名：学号：指导教师：职称：所在学院：管理学院专业名称：财务管理年月曰据记载，财务报表分析的起源，始于19世纪末叶至20世纪初期之间。
在起源初期，银行对财务报表分析仅以资产负债表为基准，分析衡量顾客的信用和偿债能力。
1906 年，基于信用分析的需要，企业在向金融机构申请贷款时必须附有资产负债表，但当时人们对资产负债表的认识还处于较表面的境界。
20 世纪初，亚历山大•沃尔在原有的资产负债表的基础上发展形成了比率分析体系、标准比率法与指数法，被称为财务报表分析的创始者。
1928 年，华尔与邓宁在《财务报表比率分析》一书中首次提出了综合比率分析，被后世人公认为“华尔分析模式” ，至今仍广泛应用于国际财务分析的实践中。
1998 年，Richard M. S. Wilson 在其撰写的《盈利能力管理》一书中，总结了多年来盈利能力管理的发展，并收录了对盈利能力管理的发展曾起到重要作用的重要文献。
Wilson 将盈利能力管理定义为盈利能力管理是明确战略问题和所关切重点的一种成本管理方法。
它通过运用财务信息来发展卓越的战略，以取得持久的竞争优势，从而更加拓展了管理会计的范围。
20 世纪90年代以后，日本盈利能力管理的理论界和企业界也开始加强对盈利能力管理及其竞争情报的应用等研究，提出了具有代表意义的盈利能力管理模式-- 成本企划。
这种盈利能力管理模式是从事物的最初点开始，实施充分透彻的成本信息分析，来减少或者消除非增值作业；应用反求工程(Reverse Engineering )方法，在设计产品的同时，与竞争对手的产品比较，也设计产品的成本，从而使成本达到最低，其本质是一种对企业未来的利润进行战略性管理的情报研究过程。
Theresa Libby (2001)进行参与实验，他通过与其他参照实验进行比较从而确定工作目标是否公平。
结果表明，预算目标不公平性会导致工作业绩低下。
我国中小商业银行存在的问题及对策
4中小商业银行以其灵活的经营方式和经营机制在我国银行业中发挥着独特的作用，已经成为我国银行体系中的重要的组成部分，在国民经济的发展中发挥着越来越重要的作用，是支持国民经济发展不可缺少的力量。
2011年两会期间，中小商业银行发展问题成为一个被广泛关注的焦点。
中小商业银行有其独有的优势，同时也存在着一定的问题。
随着银行业的开放，外资银行的大量涌入，既给我国中小银行带来了发展机遇，同时使中小商业银行面临的生存环境和外部压力也更加严峻。
1 我国中小商业银行发展中存在的问题1.1 受各地政策影响导致发展程度不均衡从目前来看，我国中小商业银行无论从资产规模、盈利能力，还是财务状况来看，差异都较大，发展程度不均衡。
一方面是受各地商业银行的政策管制，另一方面也受各个商业银行所在区域的经济发展水平影响。
加上各个中小商业银行自身的管理水平和发展战略有限，中小商业银行的发展速度一直很缓慢。
1.2 经营区域过于集中，金融服务覆盖面有待拓宽银行具有的地区性限制了中小商业银行的进一步扩大规模。
与全国性商业银行相比，中小商业银行的业务辐射面受到严格的区域限制，因此其资产规模小，相形之下抗风险能力更弱，业务发展受拖累。
按总资产计算，中小商业银行仅占全国存款类商业银行市场份额的6%左右。
1.3 盈利模式单一，中间业务收入较低中小商业银行的盈利模式单一，从产品、业务、范围、服务方面分析可见，中小商业银行的金融服务没有完全贴近中小企业和个人，推出的金融产品缺乏特色，银行业务也十分单一，经营范围十分狭窄。
因此，作为一个盈利性机构，它的中间业务收入低，失衡较为严重，不利于它的发展。
1.4 市场定位不恰当，投资具有盲目性，盈利能力呈下降趋势中小商业银行自我定位不准，各自封闭，在市场竞争中业务发展受到限制。
重要的是各个地方政府一股独大的控股地位和其他股东的地方性，降低了股份有限公司的组织和运行效率，为中小商业银行的金融风险埋下了隐患，这使得银行的运行机制为行政式，而非市场化，这种行政化而非市场化的管理方式，使中小银行逐步演化成地方政府进行盲目投资的工具，其盈利能力也呈下降趋势，如果不能有效摆脱地方政府这座大山，那么中小商业银行依然寸步难行。
关于商业银行盈利能力的分析
关于商业银行盈利的分析姚冠中20102312039 2010会计1班摘要：今天的商业银行。
特别是第二次世界大战以来，随着社会经济的发展，银行业竞争的加剧，商业银行的业务范围不断扩大，其盈利能力也备受广大人民群众关注。
关键词：商业银行，盈利能力，业务一、银行行业背景现如今，银行业务种类繁多，而各银行之间的业务竞争、客户对银行业务及其银行工作人员服务态度各种不满意，以及网点工作人员工作效率不断下降等因素都逼迫中国的银行业进行改变。
而邮储银行从小做起，一步一个脚印，认真向其他银行学习现代银行的管理运营经验，为农村提供基本金融服务和低风险的资产业务，通过加强银行自身内部的管理，慢慢开发新业务，逐渐在商业银行业站稳脚跟。
2008年金融危机严重影响了世界经济,对很多行业都产生了重大的影响，从某些发面来说，从这次的危急中，很多行业发现了自己的不足与缺陷。
危机对世界金融界而言是一个晴天霹雳，这使得原本就脆弱的世界金融雪上加霜。
通过这次的金融危机，各大商业银行应该从危机中总结经验，减少灰色贷款率，寻求减少信贷工作的风险。
在处理信贷问题时，基本上所有的银行都是采用的老式的处理方法，这使得处理问题的效率和处理结果往往不尽如人意。
在信贷问题上，银行业应该用与时俱进的眼光看待问题，主动寻找自身的不足和漏洞。
二、财务分析的方法及原则财务报表分析的方法有三种，他主要包括财务比率分析，分析比对不同时期内的财务报表，和其他同种行业内的公司之间的比对和分析。
1.财务比率分析是通过对每个年度里这个公司财务报表的状况进行比对，判断本年度内偿还债务的能力、赚取利润的能力、资本结构等情况等。
2.通过分析和比较，该公司的财务状况变动，盈运能力进行一个比较分析，在不同时期，通过对本公司的财务报表分析，可以全面的理解这个公司的整体情况。
3.和相同的行业的其他公司进行比对和分析，我们可以了解到本公司的各种指标的优缺点，通过观察整体来了解个体。
每当要用这个方法的时候，我们通常会行业平均或标准水平作为标准，如果我们要想得出自己公司在同行业中的地位，就必须完全遵守这个标准，从而能够发现自己公司的存在的优劣之势，确定本公司的价值是多少。
中小企业盈利能力的分析文献综述
文献综述课题名称：中小企业盈利能力的分析学生姓名：学号：指导教师：职称：所在学院：管理学院专业名称：财务管理年月日据记载，财务报表分析的起源，始于19世纪末叶至20世纪初期之间。
在起源初期，银行对财务报表分析仅以资产负债表为基准，分析衡量顾客的信用和偿债能力。
1906年，基于信用分析的需要，企业在向金融机构申请贷款时必须附有资产负债表，但当时人们对资产负债表的认识还处于较表面的境界。
20世纪初，亚历山大·沃尔在原有的资产负债表的基础上发展形成了比率分析体系、标准比率法与指数法，被称为财务报表分析的创始者。
1928年，华尔与邓宁在《财务报表比率分析》一书中首次提出了综合比率分析，被后世人公认为“华尔分析模式”，至今仍广泛应用于国际财务分析的实践中。
1998 年，Richard M. S. Wilson 在其撰写的《盈利能力管理》一书中，总结了多年来盈利能力管理的发展，并收录了对盈利能力管理的发展曾起到重要作用的重要文献。
Wilson 将盈利能力管理定义为盈利能力管理是明确战略问题和所关切重点的一种成本管理方法。
它通过运用财务信息来发展卓越的战略，以取得持久的竞争优势，从而更加拓展了管理会计的范围。
20世纪90年代以后，日本盈利能力管理的理论界和企业界也开始加强对盈利能力管理及其竞争情报的应用等研究，提出了具有代表意义的盈利能力管理模式--成本企划。
这种盈利能力管理模式是从事物的最初点开始，实施充分透彻的成本信息分析，来减少或者消除非增值作业；应用反求工程（Reverse Engineering）方法，在设计产品的同时，与竞争对手的产品比较，也设计产品的成本，从而使成本达到最低，其本质是一种对企业未来的利润进行战略性管理的情报研究过程。
Theresa Libby（2001）进行参与实验，他通过与其他参照实验进行比较从而确定工作目标是否公平。
结果表明，预算目标不公平性会导致工作业绩低下。
Margaret Ponn、Chard Pike、Dean T Josvold在对我国香港的一家公司进行调研后发现，当有着共同预算目标的团队组织中出现不同的意见时，大家更愿意进行公开讨论，互相协调，找到解决问题的最优方案，这样的结果使得大家的团队意识很强，并且使预算的理念能够更准确得到贯彻，全员参与的形式提高了团队的工作效率，进而优化了预算的编制，使预算得到更好的贯彻执行。
浅析我国商业银行盈利模式的转型路径
浅析我国商业银行盈利模式的转型路径摘要：当前我国商业银行以存贷利差为主要收入来源的传统盈利模式正面临着利率市场化浪潮的冲击。
与此同时，经济增速放缓、金融脱媒也迫使银行需加快转型，创新盈利模式。
本文在分析我国商业银行当前转型压力的基础上，对其未来转型路径及盈利机会进行了分析，以期对我国商业银行由传统盈利模式向新型盈利模式转型提供一些建议。
关键词：商业银行；盈利模式；转型近年来，利率市场化进程的加快和金融脱媒程度的加深对我国商业银行既有的经营管理方式、业务发展模式、盈利能力产生了深远影响，我国商业银行面临着诸多严峻挑战，顺势而为的转型是我国商业银行的必然选择。
本文在对我国商业银行面临的挑战、机遇进行分析的基础上，针对我国商业银行盈利模式的转型路径进行了分析。
一、商业银行面临的转型压力我国商业银行此前经历了多年的高速增长，这主要得益于中国改革、经济增长、人口红利和银行自身的改革与努力，但高增长的盈利模式当前面临以下四个方面的挑战。
（一）经济下行对银行经营效益、资产质量形成双重挑战今年上半年我国GDP增长7.6%，接近年度目标下限；7月汇丰PMI降至47.7，创近11个月新低。
数据表明，GDP增幅高度与银行业利润增长正相关。
中国经济下行进入“中速”发展时代，在减少银行增长动力的同时，也对其资产质量产生较大压力。
银行未来要实现可持续发展，须同时面临“稳增长”、“保质量”的双重压力。
（二）利率市场化加速和多层次资本市场的发展对当前盈利模式带来冲击2012年，我国银行业利润总额由2002年的364亿元增至1.51万亿元，增长42倍。
随着利率市场化进程的不断加深，这种高息差和以信贷为主的盈利模式终将难以持续。
2012年以来，中国银行业NIM已连续下滑3个季度，未来贷款利率全面放开将进一步影响银行的定价地位。
此外，多层次资本市场的发展将使得间接融资比例不断降低。
2012年我国企业债筹资额是2002年的74倍，达2.25万亿元；银行理财余额达到7.1万亿元，与保险业、信托业的资产总额相当。
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经济研究
【摘要】金融环境激变，银行竞争加剧，中小股份制商业银行，要从中外强手的竞争夹缝中脱颖而出，关键就是要理清银行获取利润的方法和途径。
通过分析目前中小银行盈利情况，本文梳理出了创新、优势和传统三类盈利模式，并对招商、兴业和浦发三家银行的盈利模式进行了分析比较。
【关键词】中小股份制商业银行盈利模式资本回报利润生成途径
一、中小银行研究的意义
中小银行是中小企业间接融资的重要来源，其发展的地方性特色，使得银行的资金运用集中在本地，可以在一定程度上减少资金外流的现象；同时，中小银行业务开展往往建立在对本地人文风俗和经济信息的深入了解基础上，存在大银行难以获取的地缘优势。
从金融行业的发展来看，中小银行的发展可以丰富一个国家的金融结构，破除金融行业的垄断，有利于竞争性金融市场的培育和金融业的对外开放。
因此，大力发展中小银行，对于促进我国经济和谐发展有着重要意义，是金融改革和金融深化的重要方面。
二、目前主要的银行盈利模式
（一）创新盈利模式：瞄准当代国外先进银行盈利结构，追求业务结构的优化与均衡发展；在传统业务受影响时，大力发展风险小，以提供专业金融服务为方式的业务品种。
招商银行的盈利模式就属于这种。
（二）优势盈利模式：以专业服务为出发点，集中力量发展优势业务，特别是受市场波动影响较小、风险承受能力强的业务。
有时依靠产品规模获取利润，不一定是盈利模式的持续创新。
这种盈利模式需要凭借一定外部资源，往往需要一定前提条件才能够推广。
短期融资融券业务的推出就是一例。
（三）传统盈利模式：传统的代销手续费佣金作为收入的重点；这类理财产品已经处在扩散的中后期，产品设计方案成型，利润透明；需要拓展相关联的其他收入才能找到利润增长点，以便长期赢得营销推广的主动权。
三、招商、兴业和浦发银行盈利模式的分析比较
2009年，从整体上看，各行盈利能力普遍出现提升，其中招商银行盈利能力居于上市股份制银行首位。
但各上市股份制银行具有不同的盈利优势。
招商银行盈利优势在于其偏向零售业务的经营模式带来的高比例中间业务收入；浦发银行的盈利优势在于单位资产生成净利息收入能力较高，单位资产生成拨备前利润能力较高；兴业银行更多地依靠资金业务和投资业务创造利润，并形成了相对低投入、高产出、人均效益较高的运营特点。
表1招商、浦发、民生、兴业各项指标数据
数据来源：各银行年报（一）资本回报的比较
2009年，这4家银行均取得了较好的利润回报，平均总资产回报率达到0.90%以上，大部分上市银行总资产回报率均比08年出现明显提升。
其中，兴业银行资产规模和资产利润率均排名首位，盈利能力明显高于其他股份制商业银行。
招商银行的总资产回报率也较高。
浦发银行的总资产回报率低于这3家银行的平均值。
（二）利润生成途径的比较
招商银行盈利能力较高主要来源于其单位资产创造的业务净收入较高，而单位资产耗用的费用成本较低。
由此形成其单位资产生成拨备前利润能力明显高于其他股份制商业银行的结果。
值得注意的是，招商银行单位资产创造净利息收入能力仅居于股份制银行中等水平，为2.23%，但其单位资产生成非利息收入能力高于其它上市股份制银行约1倍以上。
这与招商银行零售业务发展较好、银行卡使用较广密切相关。
浦发银行单位资产生成净收入能力也较高，为2.19%，且其成本收入比略低于招商银行，为35.99%。
盈利能力处于中等水平。
值得注意的是，虽然浦发银行拨备计提力度较大，其2006年当年提取的呆坏账准备金占营业利润的比例达到17.77%，但其不良贷款率并不高，仅为0.80%左右，在上市股份制银行中也属于较低水平。
其拨备覆盖率已经达到200%以上，处于上市股份制银行的较高水
平。
因此，浦发银行资产利润率略低主要源于其审慎的拨备计提政
策，而不是业务收入生成能力低于其他股份制银行。
兴业银行单位资产生成业务收入能力并不高，在上市股份制银行中处于较低水平，但由于兴业银行投入产出效率较高、费用成本耗费明显低于其他上市股份制银行，故其单位资产生成拨备前利润能力居于股份制银行中上等水平，成本收入比仅36.69%。
同时，由于兴业银行的资产质量较好，2009年不良贷款率仅为0.54%左右，远远低于其他几家银行，故其准备金计提压力较小，再加上税务成本较低等因素，使得兴业银行的净资产收益率水平达到最高水平24.54%，位居于这4家上市股份制银行第一。
参考文献：
［1］廖峰.上市中小股份制银行：盈利能力与模式的分析[J].银
行家.2007年第6期.
［2］汤金海.我国东部地区地方中小银行发展模式比较研究[D].
湖南大学.2007年.
［3］张平,李世银.中小股份制商业银行公司理财业务盈利模式
分析[J].财经视线.2008年第9期.作者简介：
商迎迎，女，1989年1月生，山东威海人，武汉理工大学经济学院硕士研究生，主要研究
向是金融发展与金融创新。
中小银行的盈利模式分析
商迎迎
（武汉理工大学经济学院
）
77。