费用报销细则
费用报销实施细则
费用报销实施细则标题：费用报销实施细则引言概述：费用报销是企业管理中一个重要的环节，对于公司的财务管理和员工的激励都起着至关重要的作用。
因此，制定一套科学合理的费用报销实施细则对于企业的发展至关重要。
本文将从费用报销的定义、适用范围、报销流程、报销标准和报销审批五个方面详细介绍费用报销实施细则。
一、费用报销的定义1.1 费用报销是指员工在工作过程中产生的各项费用支出，如差旅费、餐费、交通费等，由公司按照规定进行报销。
1.2 费用报销实施细则是指公司对员工费用报销的具体管理规定，包括报销的范围、标准、流程等。
1.3 费用报销实施细则的制定应当符合财务法规，保证公司的财务安全和员工的权益。
二、适用范围2.1 费用报销实施细则适用于公司所有员工，包括全职员工、兼职员工和实习生。
2.2 费用报销的范围应当明确规定，包括哪些费用可以报销、哪些费用不可报销等。
2.3 不同岗位的员工在费用报销上可能存在差异，应当根据实际情况进行具体规定。
三、报销流程3.1 员工在产生费用后，应当及时填写费用报销单，并附上相关的票据和证明材料。
3.2 财务部门应当在收到费用报销单后及时进行审核，确保费用的真实性和合理性。
3.3 经过审核后，财务部门应当及时将费用报销款项打入员工指定的账户，确保员工的权益。
四、报销标准4.1 费用报销标准应当根据公司的实际情况进行制定，既要保证员工的合理权益，又要控制费用支出。
4.2 不同类型的费用应当有相应的报销标准，如差旅费的标准应当包括交通费、食宿费等。
4.3 费用报销标准的调整应当经过合理程序，避免出现滥用和浪费。
五、报销审批5.1 费用报销单的审批程序应当明确规定，包括谁来审批、审批的流程和时限等。
5.2 审批人员应当对费用报销单进行认真审核，确保费用的合理性和真实性。
5.3 审批人员应当及时审批费用报销单，避免因为审批延误导致员工的权益受损。
结语：费用报销实施细则的制定对于公司的财务管理和员工的激励起着至关重要的作用。
公司费用报销制度及报销流程模版（3篇）
公司费用报销制度及报销流程模版一、费用报销制度为保证公司的财务管理规范和资金使用合理性，制定以下费用报销制度：1. 费用报销范围公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面：- 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、通讯费等；- 餐费：包括公务餐费用和外勤人员饮食费用；- 通讯费：包括电话费、手机费等；- 办公费：包括办公用品费用、印刷费等；- 培训费：包括员工培训费用和参加外部培训的费用；- 其他费用：包括公司业务所需的其他相关费用。
2. 报销标准及限额不同的费用报销项目设有不同的报销标准及限额，具体如下：- 差旅费：根据不同地区和出差距离的远近设定不同的交通费、食宿费、通讯费的限额；- 餐费：根据不同的人员身份和场合设定不同的餐费标准；- 通讯费：根据不同的业务需求和人员使用设定不同的通讯费限额；- 办公费：根据不同的办公用品和印刷品设定不同的办公费限额；- 培训费：根据不同的培训项目和参训人员设定不同的培训费限额；- 其他费用：根据具体情况设定其他费用的报销限额。
3. 费用报销流程及审批权限公司费用报销流程按照以下几个步骤进行：(1) 申请报销：员工根据实际需要在费用报销申请表中填写相关费用明细，包括费用项目、金额、时间等，并附上相应的发票或票据等凭证。
(2) 提交报销申请：员工将填写完整的费用报销申请表和相关凭证提交给直接上级审批。
(3) 上级审批：直接上级审批人对费用报销申请进行审批，并根据自己的审批权限决定是否批准。
(4) 财务审核：财务部门进行对已审批通过的费用报销申请进行审核，核实凭证的真实性和合规性。
(5) 报销付款：财务部门根据已审核通过的费用报销申请，将报销金额转账或支付给员工。
4. 费用报销申请表格及凭证要求费用报销申请表格需包含以下内容：- 申请人姓名及部门；- 费用报销明细表，包括费用项目、金额、时间等；- 相关凭证，如发票、票据、付款凭证等；凭证要求：- 发票和票据需真实有效，必须为原件或加盖公章的复印件；- 费用报销涉及差旅费、交通费等费用的，需提供交通工具票据或行程单等；- 费用报销涉及办公用品、印刷费等费用的，需提供购买凭证或加盖公章的申请单。
费用报销制度细则范本
费用报销制度细则范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范费用报销行为，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本细则。
第二条本细则适用于本公司所有部门和员工在日常经营活动中的费用报销行为。
第三条费用报销应遵循真实性、合法性、合理性、及时性原则，确保公司财务信息的准确性和完整性。
第二章费用报销范围与标准第四条费用报销范围包括：（一）办公费用：如办公用品、办公设备、办公场地租赁等；（二）差旅费用：如交通费、住宿费、餐费、出差补助等；（三）业务招待费用：如客户招待、业务合作等；（四）员工培训费用：如培训课程、资料费、交通费等；（五）其他经公司批准的合法费用。
第五条费用报销标准：（一）办公费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；（二）差旅费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；（三）业务招待费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；（四）员工培训费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；（五）其他费用：按照公司批准的标准和实际发生额报销。
第三章费用报销流程第六条费用报销流程：（一）发生费用时，员工应保留相关票据和资料；（二）每月末，员工将本月费用票据和资料提交给部门主管；（三）部门主管对提交的费用票据和资料进行审核，确认无误后签字；（四）员工将审核后的费用票据和资料提交给财务部门；（五）财务部门对提交的费用票据和资料进行复审，确认无误后进行报销；（六）财务部门将报销款项支付给员工。
第四章费用报销管理第七条各部门应加强对费用报销的管理，确保费用报销的真实性、合法性和合理性。
第八条部门主管应对所属员工的费用报销行为进行监督，发现问题应及时纠正，并对相关责任人进行处理。
第九条财务部门应定期对费用报销情况进行汇总和分析，向公司领导提供相关报告。
第十条公司不定期对费用报销情况进行检查，对不符合规定的费用报销行为进行查处。
第五章违规处理第十一条员工有以下行为之一的，公司将视情节轻重给予警告、罚款、降职、解雇等处理：（一）虚报、多报、少报费用的；（二）提供虚假费用票据和资料的；（三）未经批准擅自报销费用的；（四）其他违反费用报销规定的行为。
费用报销实施细则
费用报销实施细则一、背景介绍费用报销是指员工因公务出差、工作需要以及其他相关事项产生的费用，在规定的范围内进行报销。
为了规范费用报销流程，提高报销效率，确保费用报销的合理性和公平性，制定本费用报销实施细则。
二、适用范围本费用报销实施细则适用于公司内所有员工，包括全职员工、兼职员工以及临时工。
三、费用报销类别及标准1. 差旅费报销差旅费报销适用于员工因公务出差所产生的交通费、住宿费、餐饮费等费用。
具体标准如下：- 交通费：按照实际出行方式报销，包括机票、火车票、公交车费等。
需提供相关票据。
- 住宿费：按照出差地的标准酒店价格报销，超出标准价格的部分由员工自行承担。
需提供酒店发票。
- 餐饮费：按照出差期间实际消费金额报销，每餐不超过80元。
需提供餐厅发票或者餐饮费用明细。
2. 办公费报销办公费报销适用于员工在工作中因公需要购买的办公用品、办公设备等费用。
具体标准如下：- 办公用品：按照实际购买金额报销，需提供购买发票或者费用明细。
- 办公设备：按照实际购买金额报销，需提供购买发票或者费用明细。
3. 通讯费报销通讯费报销适用于员工因工作需要产生的电话费、上网费等费用。
具体标准如下：- 电话费：按照实际消费金额报销，需提供通讯费账单或者费用明细。
- 上网费：按照实际消费金额报销，需提供上网费账单或者费用明细。
4. 培训费报销培训费报销适用于员工参加公司组织的培训活动所产生的培训费用。
具体标准如下：- 培训费：按照实际培训费用报销，需提供培训费用明细以及培训活动相关证明文件。
四、费用报销流程1. 提交报销申请员工需要在费用发生后的五个工作日内，通过公司内部报销系统提交费用报销申请。
申请中需填写费用类别、费用明细以及相关附件。
2. 审批流程费用报销申请将按照以下流程进行审批：- 部门经理审批：部门经理对报销申请进行初步审批，核对费用合理性和符合性。
- 财务部审批：财务部对报销申请进行终审，核对费用凭证的真实性和完整性。
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在工作过程中产生的各项费用支出，包括差旅费、交通费、餐费、住宿费等，公司为了规范费用报销行为，提高财务管理效率，制定了本费用报销规定及实施细则。
二、费用报销的范围1. 差旅费：包括因公出差产生的交通费、住宿费、餐费等。
2. 交通费：包括因公出行产生的交通工具费用，如公共交通费、出租车费等。
3. 餐费：包括因公出差期间的餐饮费用。
4. 住宿费：包括因公出差期间的住宿费用。
5. 其他费用：包括因公出差期间的通讯费、会议费、培训费等。
三、费用报销的申请流程1. 员工应在费用发生后的7个工作日内，填写费用报销申请表，并附上相关费用凭证，如发票、收据等。
2. 费用报销申请表应详细填写费用发生的时间、地点、金额等信息，并注明费用所属类别。
3. 员工应将填写完整的费用报销申请表和相关费用凭证交给所在部门的负责人进行审核。
4. 负责人在收到费用报销申请后，应在3个工作日内完成审核，并将审核结果及时反馈给员工。
5. 审核通过的费用报销申请将进入财务部门进行核算和付款。
四、费用报销的审批标准1. 费用报销申请应符合公司相关政策和规定。
2. 费用报销申请所附的费用凭证应真实、合法、完整，且与费用报销申请内容一致。
3. 费用报销申请的金额应合理、合法，符合公司的财务预算。
4. 费用报销申请涉及的费用类别应与员工岗位和工作内容相符。
五、费用报销的付款方式1. 费用报销的付款方式为银行转账。
2. 员工应在费用报销申请表中填写正确的银行账户信息，确保付款准确无误。
3. 财务部门将在审核通过后的5个工作日内，将费用报销金额转入员工指定的银行账户。
六、费用报销的监督与管理1. 财务部门将定期对费用报销进行审计，确保费用报销的合规性和准确性。
2. 费用报销的申请、审核、付款等环节应留存相关文件和记录，以备查阅和审计。
3. 如发现费用报销存在违规行为或虚假情况，将依据公司相关规定进行处理，并追究相应责任人的责任。
费用报销实施细则
费用报销实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在工作过程中发生的各类费用，根据公司规定的政策和流程进行报销。
为了规范费用报销流程，提高报销效率，本文制定了费用报销实施细则。
二、适合范围本细则适合于公司所有员工的费用报销。
三、费用报销流程1. 提交报销申请员工在发生费用后，需填写《费用报销申请表》，并附上相关费用凭证，如发票、收据等。
申请表中应包括费用明细、金额、费用发生日期等信息。
2. 部门审批员工提交完费用报销申请后，需将申请表交给所在部门的主管进行审批。
主管应核实费用是否符合公司政策，并对费用的合理性进行评估。
3. 财务审核部门主管审批通过后，将申请表转交给财务部门进行审核。
财务部门应核对费用凭证的真实性和完整性，并核对金额是否与申请表一致。
4. 报销支付经财务审核通过的费用报销申请，财务部门将支付报销金额给员工。
支付方式可以是银行转账或者现金支付，根据公司规定执行。
四、费用报销政策1. 费用范围公司承认员工因工作需要产生的合理费用，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、通讯费、办公用品费等。
2. 费用标准公司针对不同费用项制定了相应的费用标准，员工报销时应按照标准填写申请表。
超出标准的费用需额外说明理由，并经部门主管审批。
3. 费用凭证员工报销时应提供相关费用凭证，如发票、收据等。
凭证应为原件，如无法提供原件，需提供相关证明材料。
4. 报销时限员工需在费用发生后的15个工作日内提交报销申请，逾期将不予受理。
五、费用报销监督与追溯1. 内部审计公司将定期进行内部审计，对费用报销流程进行审核，确保费用报销的合规性和准确性。
2. 抽查核实公司将不定期抽查员工的费用报销申请，核实费用凭证的真实性和合理性。
如发现违规行为，将依据公司规定进行相应处理。
六、附则1. 公司保留对本细则的最终解释权。
2. 如有特殊情况，员工可向上级主管提出申请，经批准后可适当调整费用报销流程。
以上为费用报销实施细则，旨在规范费用报销流程，提高报销效率，确保费用报销的合规性和准确性。
费用报销实施细则
费用报销实施细则引言概述：费用报销是企业中一项重要的管理流程，对于企业的财务管理和员工福利保障都具有重要意义。
为了规范费用报销流程，提高效率和减少风险，制定一套详细的费用报销实施细则是非常必要的。
本文将从五个方面介绍费用报销的实施细则。
一、费用报销申请1.1 提交申请：员工需要在费用发生后尽快提交费用报销申请，申请表格应包括费用明细、发票或收据等必要文件。
1.2 审批流程：费用报销申请应经过上级审批，审批流程应明确并规定审批时限，确保申请能够及时审批。
1.3 申请规定：费用报销申请应明确规定可报销的费用范围、报销标准和申请要求，员工应按规定填写申请表格并如实提供相关文件。
二、费用报销审批2.1 审批权限：明确不同级别的审批权限，确保审批人员有相应的权力和责任。
2.2 审批标准：制定明确的审批标准，对于符合标准的费用应及时审批通过，并对不符合标准的费用进行合理解释和拒绝。
2.3 审批时限：规定审批时限，确保审批能够及时进行，避免因审批延误而影响员工的正常工作和报销权益。
三、费用报销核算3.1 核算准则：制定费用报销核算准则，明确各类费用的核算方法和标准，确保核算的准确性和一致性。
3.2 核算流程：规定费用报销核算的流程和责任，明确核算人员的职责和权限，避免核算过程中的错误和风险。
3.3 核算记录：建立完善的费用报销核算记录，包括费用明细、核算凭证等，以备查验和审计。
四、费用报销支付4.1 支付方式：明确费用报销的支付方式，可以选择银行转账、支票等方式，确保支付的安全和及时性。
4.2 支付流程：规定费用报销支付的流程，包括支付申请、财务审核、支付授权等环节，确保支付的合规和准确。
4.3 支付记录：建立费用报销支付记录，包括支付凭证、付款单等，以备查验和审计。
五、费用报销监控5.1 监控机制：建立费用报销监控机制，包括内部审计、定期检查等，确保费用报销的合规性和规范性。
5.2 异常处理：对于异常情况和风险点，及时采取措施进行处理和纠正，避免损失和不良影响。
费用报销制度及实施细则
费用报销制度及实施细则一、费用报销范围费用报销制度是公司为了保障员工正常工作和生活需求而设立的，具体涵盖以下几个方面：1. 差旅费用：包括差旅交通费、住宿费、餐饮费等；2. 通讯费用：包括手机通信费、上网费等；3. 会议费用：包括会议场地费、餐饮费、材料费等；4. 办公用品费用：如文具、办公设备等；5. 其他合理费用：如员工因公出差所产生的其他必要费用。
二、费用报销申请流程1. 提交申请：员工填写费用报销申请表，明细列出各项费用，并附上相关票据和凭证；2. 主管审批：主管审核申请表及相关证明文件，确认费用真实有效，并签字同意；3. 财务审核：财务人员核对申请表和票据，确认无误后进行报销；4. 报销流程结束：费用报销完成后，将报销金额转账或发放现金给员工。
三、费用报销标准及限额1. 差旅费用：按公司规定的最高标准执行，超出标准的部分需提供充分理由并经主管审核同意；2. 通讯费用：通讯费用限额为每月200元，超出部分需员工自行承担；3. 会议费用：会议费用需提前报备，并按照公司规定的标准执行；4. 办公用品费用：办公用品费用需按照实际需求购买，合理使用；5. 其他费用：如有特殊情况需要报销其他费用，需提供充分理由并经主管审核同意。
四、费用报销注意事项1. 费用真实有效：提交报销申请时必须保证费用真实有效，如有虚假行为将会受到相应处罚；2. 费用明细清晰：填写申请表时需明细列出各项费用，并附上相关票据和凭证；3. 费用合理性：费用报销需符合公司规定的标准和限额，超出部分需给出合理解释；4. 审批流程完整：费用报销申请需经主管和财务人员审核确认，完整的审批流程是保障费用报销顺利进行的重要步骤。
五、结语费用报销制度及实施细则对于公司的正常运作和员工的生活工作都具有重要意义，希望全体员工能够严格遵守相关规定，合理使用费用，共同维护公司的利益和形象。
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XXXXXXXXXXXX 有限公司费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，特制定公司费用报销制度及实施细则。
第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）经办人―― 本部门经理（或上级主管）——财务负责人审核―― 总经理审批——出纳支付2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用）原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告―― 本部门经理（或上级主管）复核――公司总经理审批―― 集团审批二、审批原则1. 费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
2. 不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。
3. 出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。
对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。
公司总经理：对所费用进行全面管理，在集团授权范围内审批公司的费用报销。
第二部分：报销原则1. 预算内的费用方可直接报销。
2. 所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则，严禁假借他人的名义报销自己费用的行为。
3. 严禁报销虚假费用的行为。
4. 无预算或预算外的费用报销须经部门领导签署意见、总经理批准后方可列支。
5. 每办一次业务，应该填写一张报销申请单。
业务招待费用、物资采购、餐费不论金额大小，一律每发生一次填写一张。
笼统地在报销单上写上“×月” 的费用，或多次业务单据分不清的，财务部不予受理。
6. 所有费用开支，应“先申请、后开支、再报销”的流程，财务人员应根据预算来审核和支付。
相关预算外费用在发生费用前，应该先书面请求总经理，得到批准后才可以发生相关费用，坚决杜绝“先斩后奏” 的现象，事先申请以总经理签名的日期为准。
总经理外出时，或本人出差在外遇紧急情况时，应电话或邮件通知公司总经理，得到许可后方可进行。
事后应及时补充申请表，作为报销的依据。
7. 关于报帐时限，上月28 日后至当月28 日的期间费用必须在当月报销，差旅费用必须在结束后三天内报销。
逾期单据，财务部不再受理，由此造成的损失，由报销人自己承担。
因单据不合要求，被退回按规定可以重新报销的，应在5 个工作日内处理; 被退回不得重新报销的，下次拿回再报销的，一经发现，将严肃处理。
特殊延期（如外地出差时间较长），需提出书面报告，由总经理签署意见后才可以报销。
8. 跨年度的费用必须在次年1 月15 号之前填单报销，年终结算后不管何种原因均不得报销上年度费用。
9. 大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式，超过壹万元而用现金支付的，报销时必须详细说明原因，经财务部审核，无正当的理由，一律退回。
10. 从出纳处领取报销款时，需报销人签名确认。
对于领款不方便的，需由他人代领的，本人应出具书面代理书，指定代理领款人。
由代理人在领款表上签字，无书面代理书，其他人不得代领，出纳有权拒绝。
出纳把代理书附于领款表后。
财务负责人不定期抽查款项是否如实发放。
第三部分：提供原始凭证和报销单填写的要求1. 因公发生经济业务时，经办人员必须向对方索取原始单据。
未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销。
2. 报销时提供的原始单据，除诉讼费、电话费、邮寄费等专用收款收据外，必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据，以及预算报告、专项申请等附件。
原始单据必须真实、合法，与开支的内容一致（若两个及两个以上物品合开在一张发票上需附明细及明细价格）。
对于标有“顾客（单位）名称”的发票务必由开票人填写公司名称，自己补充填写为无效发票，不予受理。
另报告、申请等附件必须是经权限人员签字同意的纸质件。
3. 各种类型的发票应该分开粘贴，并在粘贴单上标出共× ×张，金额××元。
票据粘贴混乱，不注明张数、金额的单据一律退回。
4. 原始单据遗失的应尽量取得了出票单位的原单据复印件并盖上出票单位财务专用章，经财务部签署意见后方可报销。
5. 报销单上所有内容均需完整填写，金额处及未填满的地方用斜杠填满；严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改（应填项目包括：“报销部门” 、“报销日期” 、“单据及附件页数” 、每一项“用途”及“金额” 、“合计数”、“金额大写” 、“报销人”。
），报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，一律不予受理。
第四部分：主要费用管理规定费用管理的把关人为财务人员，财务人员应遵循财务管理制度中的规定对每笔发生费用进行核查，并及时对一些费用进行归集汇总，提供准确的财务数据一、公关费1. 凡因公司发展需要而发生的公关费（包括餐费及赠送礼品费用），必须事前提出专项申请，根据资金权限一览表的规定由相关人员审批。
2. 报销时必须提供已经审批的申请报告（500 元以内除外，报部门负责人备案即可），财务人员核对报销内容是否与申请报告内容一致，如果是赠送礼品，需提供礼品清单。
二、市内交通费1. 提倡节俭，外出办事，应尽量乘坐公交车或地铁，严格控制出租车费，如有特殊情况需乘坐的士，应事先获得总经理批准。
2. 发生费用后，应立即填写报销单，频繁外出的可以一周报账一次。
3. 对于出租车票，必须取得税控出租车票，手撕发票一律不予以报销，报销人在车票的背面写上起止地点并签名。
4. 连号的出租车票，不论何种原因都不得报销。
5. 对于长距离（如跨城市）的出租车票，比照长途车的票价予以报销，多出不报。
三、差旅费1. 列支范围：因业务、工作需要经批准出差人员的住宿费、往来交通费、出差地交通费、伙食费等费用。
2. 公司员工报销公交票、地铁票在票据无连号情况下（如若连号需注明内容），可按实报销。
一般员工原则上不予报销出租车票，特殊情况须在出租车票上注明原因，并由部门经理批示。
3. 员工因公出差，乘坐交通工具不得超过下列标准：一般员工出差以火车、汽车为主要交通工具，乘坐时间超过8 小时（含8 小时）以上者，可购买硬卧车票；一般员工原则上不得乘坐飞机、动车，如因特殊情况需要，须经总经理批准后方可乘坐；当飞机、动车、高铁票价小于或等于普通火车、汽车票价时，可优先选择耗时较少的交通工具。
总经理出差以高铁、动车为主，乘坐时间超过8 小时（含8 小时）以上，可乘坐飞机；机场建设费、人身保险（每人限报一份）、行李托运费、火车定票费（限报5 元）、机场大巴费用等附加费用可据实报销，以上费用一律不得单独报销。
4. 异地差旅费应在返回公司后一周内报销。
四、住宿费用公司员工出差住宿费用参照集团财务制度规定执行，住宿标准如下：1. 京、沪、深圳及省会城市200 元/日2. 一般地区150 元/日公司员工日均住宿费用开支超出限额部分一律自负，特殊情况需征得总经理签字同意后，方可报销。
五、活动费及招待费用公司员工根据业务需要，本着“勤俭节约”的原则，在招待前需向总经理请示，总经理同意后方可开展招待。
业务招待费用需在发票背面用铅笔注明招待内容; 若非餐饮娱乐业均需附明细原件加盖出售方公章或财务章，由总经理签字后，方可报销。
1. 经办人报销活动经费时应遵循真实完整的原则，在附件费用明细单中需注明以下信息：活动内容，参与人员（附参与条件），活动日期，活动地点，活动费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿费等分类汇总，直接写活动费用××元的不予报销。
2. 经办人在报销招待费用时应注明以下信息：招待时间，招待目的，招待人员，陪同人员，招待地点。
3. 费用发生一周内，经办人应及时办理报销手续并办理相应的还款手续。
六、文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等物料用品一律由办公室统一采购，其他员工不得私自采购。
报销时应附填写完整的采购清单、电脑小票、供应商送货单，详细列明所购商品的明细。
如不能按规定提供附件的一律不予报销。
七、业务宣传费1. 发票内容应注明礼品、宣传品。
2. 业务宣传费在计划额度内，本着必要、合理、节约的原则从严掌握。
3. 自行购买礼品的，必须有两个经办人在发票背面签字证明。
八、借款制度1. 一般借款条件事前没有借备用金或已有借备用金，但即将发生的费用金额较大的员工，可以申请一般借款。
2. 一借一清原则一般借款应做到一借一清。
一借一清是指每一笔借款都必须在下一次借款之前结清，对报销金额小于借款金额的要返还余款，当月借款必须在项目完成后10 个工作日内报账，过期不清偿报账的，从经办人税后工资中逐月扣回；确因客观原因超过规定期限的，须经总经理预先批示到财务部门说明情况，可给予适当延期，但不得超过一个月。
3. 一般借款的程序（一）各项借款需根据预算开支范围和审批权限办理。
（二）借支资金需持经过审批的《借款单》办理，具体审批程序如下：申请人→部门负责人→财务负责人→总经理。
第五部分：附则1. 本制度自颁布之日起生效。
2. 本制度与《财务管理制度》、《费用预算制度》等有关文件一同实施，解释权归公司财务部。
3. 以上条款未规定事项，由总裁决定后出台临时规定以做说明。