企业申报事项明细表
10企业所得税年度纳税申报表(B类)填报详解(一)：主营业务收入明细表(B101000)
10企业所得税年度纳税申报表(B类)填报详解(一)：主营业务收入明细表(B101000)10企业所得税年度纳税申报表（B类）填报详解（一）：主营业务收入明细表（B101000）一、表格概述主营业务收入明细表（B101000）是企业所得税年度纳税申报表（B类）的重要组成部分，用于反映企业在报告期内主营业务收入的详细情况。
根据国家税务总局的相关规定，企业应按照规定的填报要求和格式，准确、完整地填写本表。
二、表格项目及填报说明1. 企业名称填报企业全称，应与营业执照上的名称一致。
2. 纳税人识别号填报企业的纳税人识别号，应与税务登记证上的号码一致。
3. 报告期间填报企业所得税年度纳税申报表所对应的报告期间，如2021年度。
4. 主营业务收入填报企业在报告期内通过销售商品、提供劳务等日常经营活动所取得的主营业务收入总额。
应按照企业会计准则和相关税法规定，准确计算并填报。
5. 主营业务收入明细填报企业在报告期内取得的主营业务收入的明细项目，包括产品销售收入、服务收入等。
应按照企业会计准则和相关税法规定，准确计算并填报。
6. 非主营业务收入填报企业在报告期内通过非日常经营活动所取得的收入，如投资收益、补贴收入等。
应按照企业会计准则和相关税法规定，准确计算并填报。
7. 免税收入填报企业在报告期内取得的免税收入，如国债利息收入、捐赠收入等。
应按照企业会计准则和相关税法规定，准确计算并填报。
8. 减除费用填报企业在报告期内发生的符合税法规定的减除费用，如成本、费用、损失等。
应按照企业会计准则和相关税法规定，准确计算并填报。
9. 税前利润填报企业在报告期内经过计算得出的税前利润，即主营业务收入、非主营业务收入、免税收入减去减除费用的金额。
10. 企业所得税税率填报企业所得税的税率，根据国家税务总局的规定，目前企业所得税税率为25%。
11. 应纳税所得额填报企业在报告期内经过计算得出的应纳税所得额，即税前利润减去企业所得税优惠等金额。
企业所得税申报表
企业所得税申报表企业所得税申报表1.公司基本信息1.1 公司名称：1.2 纳税人识别号：1.3 所属行业：1.4 公司类型：1.5 注册地质：1.6 营业地质：2.税务资料2.1 纳税申报期限：2.2 纳税申报方式：2.3 纳税申报地点：2.4 税务登记证号：2.5 税务注册类型：3.当期利润计算3.1 营业收入：3.2 营业成本：3.3 营业利润：3.4 其他收入：3.5 财务费用：3.6 所得税费用：3.7 当期利润：4.应纳税所得额计算4.1 利润总额：4.2 非居民企业所得：4.3 减免优惠额：4.4 应纳税所得额：5.所得税计算5.1 税率：5.2 应纳税额：5.3 减免税额：5.4 实际应纳税额：6.税款缴纳6.1 缴款账户：6.2 税款缴纳方式：6.3 缴款截止日期：7.附表清单7.1 资产负债表7.2 利润表7.3 现金流量表7.4 增值税申报表7.5 其他附表（如适用）附件：1.资产负债表2.利润表3.现金流量表法律名词及注释：1.纳税人识别号：一个由税务机关颁发给纳税人的唯一身份标识号码。
2.营业收入：企业在正常经营过程中通过销售商品、提供劳务所获得的全部收入。
3.营业成本：企业在销售商品或提供劳务的过程中，发生的与销售商品或提供劳务直接相关的费用。
4.营业利润：企业在一定期间内，扣除各项税金和以外费用后的经营利润。
5.其他收入：企业在经营过程中获得的非主营业务的收入。
6.财务费用：企业在一定期间内支付的与融资活动有关的费用。
7.所得税费用：根据税法规定，企业应当按照一定比例缴纳的税费。
本文档涉及附件，具体包括资产负债表、利润表和现金流量表，请查阅附件内容获取相关信息。
法律名词及注释：1.纳税人识别号：一个由税务机关颁发给纳税人的唯一身份标识号码。
2.营业收入：企业在正常经营过程中通过销售商品、提供劳务所获得的全部收入。
3.营业成本：企业在销售商品或提供劳务的过程中，发生的与销售商品或提供劳务直接相关的费用。
企业所得税年度纳税申报调整项目明细表
相应行次,填*号不可填列
3、有二级附表的项目只填调增、调减金额，帐载金额、税收金额不再填写。
35 15．补充养老保险、补充医疗保险
调减金额 4 * * *
*
* * * * * *
36 16．与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用
37 17．与取得收入无关的支出
*
*
38 18．不征税收入用于支出所形成的费用
*
*
39 19．加计扣除（填附表五）
*
*
*
40 20．其他
41 三、资产类调整项目
企业所得税年度纳税申报调整项目明细表
填报时间：
金额单位：元（列至角分）
行 次
项目
年月日
账载金额 税收金额 调增金额
1
2
3
1 一、收入类调整项目
*
*
2 1．视同销售收入（填写附表一）
*
*
3 2．接受捐赠收入
*
4 3．不符合税收规定的销售折扣和折让
5 4．未按权责发生制原则确认的收入
6 5．按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益
24 4．职工教育经费支出
25 5．工会经费支出
26 6．业务招待费支出
27 7．广告费和业务宣传费支出（填写附表八）
*
*
28 8．捐赠支出
29 9．利息支出
30 10．住房公积金
31 11．罚金、罚款和被没收财物的损失
*
32 12．税收滞纳金
*
33 13．赞助支出
*
34 14．各类基本社会保障性缴款
*
*
*
7 6．按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表及附表填报说明
企业所得税年度纳税申报表附表一(1)销售（营业）收入及其他收入明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）附表一（1）《销售（营业）收入及其他收入明细表》填报说明一、本表适用于执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》的纳税人填报。
二、本表填报纳税人根据会计制度核算的“主营业务收入”、“其它业务收入”和“营业外收入”，以及根据税收规定应在当期确认收入的“视同销售收入”和“其他收入”。
三、有关项目填报说明：1．第1行“销售（营业）收入合计”：金额为本表第2+7+12行。
该行数额填入主表（即《企业所得税年度纳税申报表》，下同）第1行。
本行数据作为计算业务招待费、业务宣传费、广告费支出扣除限额的计算基数。
对主要从事对外投资的纳税人，其投资所得就是主营业务收入。
2．第2至6行“主营业务收入”：根据不同行业的业务性质分别填报纳税人在会计核算中的主营业务收入。
（1）第3行“销售商品”：填报从事工业制造、商品流通、农业生产以及其他商品销售企业的主营业务收入。
（2）第4行“提供劳务”：填报从事提供旅游饮食服务、交通运输、邮政通信、对外经济合作等劳务、开展其他服务的纳税人取得的主营业务收入。
（3）第5行“让渡资产使用权”：填报让渡无形资产使用权（如商标权、专利权、专有技术使用权、版权、专营权等）而取得的使用费收入以及以租赁业务为基本业务的出租固定资产取得的租金收入。
转让处置固定资产、出售无形资产（所有权的让渡）属于“营业外收入”，不在本行反映。
让渡现金资产使用权取得的债权利息收入（包括国债利息收入）和股息性收入一并在附表三填报。
（4）第6行“建造合同”：填报纳税人建造房屋、道路、桥梁、水坝等建筑物，以及船舶、飞机、大型机械设备等的主营业务收入。
3．第7至11行：按照会计核算中“其他业务收入”的具体业务性质分别填报。
（1）第8行“材料销售收入”：填报销售材料、下脚料、废料、废旧物资等收入。
（2）第9行“代购代销手续费收入”：填报从事代购代销、受托代销商品收取的手续费收入。
企业所得税纳税申报明细表
﹡
6
﹡
﹡
7
﹡
﹡
8
﹡
﹡
9
3(1.5)%扣除的捐赠(10+11+12)
﹡
10
﹡
﹡
11
﹡
﹡
12
﹡
﹡
13
公益救济性捐赠合计(1+5+9)
﹡
14
非公益救济性捐赠
﹡
﹡
15
纳税调整额合计(13+14)
﹡
企业所得税纳税申报表附表九
各项保险缴款纳税调整明细表金额单位：元
项目
计提数
税前扣除额
18
纳税调整前所得（10-17）
19
加：纳税调整增加额(20+21+……+29)
20
其中：工资薪金纳税调整额（见附表五）
21
福利、工会及教育经费的纳税调整额（见附表五）
22
折旧、摊销支出纳税调整额（见附表六）
23
广告支出纳税调整额（见附表七）
24
捐赠支出纳税调整额（见附表八）
25
各项保险缴款纳税调整额(见附表九)
工会经费
教育经费
小计
薪金
福利费
工会经费
教育经费
小计
1
2
3
4
5=2+3+4
1
2
3
4
5=2+3+4
1
生产成本
﹡
﹡
1
生产成本
﹡
﹡
2
制造费用
﹡
﹡
2
制造费用
﹡
企业登记事项申报核对表
企业登记事项申报核对表
填报单位：（盖章）年月日
年检核对补录人：注册登记补录人：
填报说明：
1、此表由新疆红盾信息网下载，与年检资料一并报登记机关。
2、表格第三栏由企业填写，第四、第五栏由工商部门工作人员填写。
企业统计信息征询表单位盖章：填表日期：
2010年度企业年检征信表
注册号: 企业名称:
企业工商联络员推荐表
企业工商联络员备案证明
私营企业党建情况统计表企业名称：
填报人：填报时间：注：此表在私营企业登记及年检时发放并收回。
企业备案表 企业申报模板
企业备案表企业申报模板一、企业基本信息- 企业名称：[填写企业名称]- 统一社会信用代码：[填写统一社会信用代码]- 企业类型：[填写企业类型，如有限公司、个体工商户等] - 注册地址：[填写注册地址]- 经营范围：[填写经营范围]二、法定代表人信息- 姓名：[填写法定代表人姓名]- 职务：[填写法定代表人职务]- 联系方式：[填写法定代表人联系方式]三、股东/成员信息- 股东/成员姓名1：[填写股东/成员姓名]- 股权比例：[填写股权比例]- 出资额：[填写出资额]- 股东/成员姓名2：[填写股东/成员姓名]- 股权比例：[填写股权比例]- 出资额：[填写出资额]- ...（根据实际情况添加更多股东/成员信息）四、经营场所信息- 经营场所地址：[填写经营场所地址]- 租赁合同编号（如适用）：[填写租赁合同编号，如果有的话]五、经营状况及财务状况- 注册资本：[填写注册资本金额]- 实收资本：[填写实收资本金额]- 资产总额：[填写资产总额金额]- 营业收入：[填写营业收入金额]- 销售利润：[填写销售利润金额]- 纳税额：[填写纳税额金额]六、相关执照和证书信息- 工商营业执照：[填写工商营业执照号码]- 税务登记证：[填写税务登记证号码]- 组织机构代码证：[填写组织机构代码证号码]- 法定代表人身份证：[填写法定代表人身份证号码]- ...（根据实际情况添加更多相关执照和证书信息）七、其他补充信息[在此填写其他补充信息，如特殊事项、备注等]以上信息确认无误，我司承诺提供的资料真实、准确，愿意承担由此产生的法律责任。
提交人：[填写提交人姓名]提交日期：[填写提交日期]以上是企业备案表的申报模板，根据实际情况填写相应信息，并保证信息的准确性和真实性。
如有任何变动，请及时更新备案信息。
生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表-视同自产
序号
专用税票号码 (13位)
1
2
税票开票 日期
3
货物名称
4
生产企业出口视同自产产品免、抵、退税申报明细表
200501
所属期： 200501
金额单位：人民币元至角分
计量 单位
数量
进货(或加工费)金额
视同自 产产品
类型
供货（受托加工）企业名称
对应出口报关单号码(12位)
当月视同自产产品出口 额(美元)
当月自产产品出 口额(美元)
当月视同自产 产品占自产产
品比例(%)
备注
5
6
7
89Biblioteka 101112
13
14
合计
出口企业
退税部门意见
兹声明以上申报无讹并愿意承担一切法律责任。
经办人：
财务负责人：
(公章)
经办人：
企业负责人：
年月日
负责人：
说明：纳税人须在每页表头加盖公章，意见栏只需在最后一页打印并签章。
（公章）
年
月日
退税机关意见
经办人： 负责人：
-
（公章）
年
月日
第1页/共1页
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名 称
境外企业（项目）金额（万美元）
申报事项
名称
费用支出情况
获得中央财政补助情况
协议（合同）总金额
其中：
中方协议
投资金额
中方实际
投资金额
原币种金额
折人民币（元）
获得中央财政补助金额（元）
中央财政补助计划的下达文件文号
1.申报资助类型请填写：配套奖励、开办费补助、省统保平台配套补助。2.如实际发生费用为外币的，需在备注栏标明折算汇率。折算汇率按当年年末人民币汇率的中间价。3.对外承包工程项目不需填写中方投资金额。4、申报配套奖励、统保平台配套补助需填写获得中央财政专项资金（2019年）补助金额。5、申报开办费补助需填写费用支出金额，不需填写获得中央补助金额。