小微授信资产风险分类标准(试行)民生

小微授信资产风险分类标准

（试行）

第一章总则

第一条为加强对小微授信业务的专业化管理，及时、准确、科学的评估小微授信资产的风险状况，根据中国银行业监督管理委员会《小企业贷款风险分类办法（试行）》和《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》及有关规定，并结合我行小微授信业务相关办法，特制定本分类标准。

第二条小微授信资产风险分类是指，按风险程度将小微授信资产划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时、足额偿还贷款本息的可能性。

第二章分类原则

第三条小微授信资产风险分类具有金额小、笔数多、评估难度大等特点，分类时需遵循批量处理原则、重要性原则、真实性原则、审慎性原则和及时性原则。

第四条根据小微授信资产按时、足额回收的可能性，将其划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个类别，后三类合称为不良贷款。

第五条我行小微授信资产风险分类标准以银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》为主要依据，根据小微授信资产的逾期时间和担保方式，同时考虑借款人及其经营企业的风险特征，综合确定分

类结果。

第三章分类标准

第六条根据贷款的逾期时间和担保方式组成的分类矩阵，对小微授信资产进行批量处理，将贷款余额直接划入该笔贷款确定的分类级别，同一笔贷款不得进行拆分分类。

小微授信资产风险分类矩阵

第七条对出现下列可能影响借款人履约能力的特殊情况，小微授信资产应至少归入相应的级别。

（一）符合下列特征的贷款至少归入关注类：

1、借款人的贷款或信用卡有严重的拖欠，或有其他重大违约行为；

2、借款人企业或其主要股东存在超能力对外担保的行为；

3、借款人企业的水电费或其他公用事业收费的支出显著减少，或工资不能正常发放或有劳资争议；

4、借款人未按约定用途使用贷款资金；

5、借款人企业所在行业的经营环境发生重大不利变动。

（二）符合下列特征的贷款至少归入次级类：

1、借款人有赌博、涉毒、嫖娼等违法或违反社会公德的行为，或被公众媒体披露的不端行为；

2、借款人企业发生的购并、重组或产权变更事项，对其还款能力造成重大不利影响；

3、抵（质）押物的价值发生重大不利变化，或受到严重制约（如被查封、冻结等）。

（三）符合下列特征的贷款应至少归入可疑类：

1、借款人涉及刑事诉讼、重大民事诉讼或实际被司法限制；

2、借款人身体健康状况发生严重恶化、致残、死亡或宣告死亡；

3、借款人企业存在欺诈、弄虚作假的行为，或卷入法律纠纷、涉及诉讼；

4、担保不合法、已确认无效或事实已上不能实现。

第八条对于符合上述第七条要求的贷款，应结合第六条批量分类的结果，根据风险孰高原则，取风险度较高的分类级别作为该笔贷款的最终分类级别。

第九条单笔小微授信资产采用多种担保方式的遵循简化原则,以在贷款份额中占比较大的担保方式进行分类。

第十条对小微授信资产进行风险分类时，不能用对债务人的信

用评级代替分类，信用评级只能作为分类的参考因素。

第四章附则

第十一条本办法由总行零售银行部负责解释及修订。

第十二条本办法仅适用于小微授信资产的风险分类，其他个人信贷资产仍按照《中国民生银行个人信贷资产风险分类标准》（民银零字【2008】178号）执行。

第十三条本办法自下发之日起执行，原总行及各分行有关规定与本办法不一致的，以本办法为准。