思创医惠2019年财务状况报告
思创医惠：2019年年度审计报告
目录一、审计报告………………………………………………………第1—7页二、财务报表………………………………………………………第8—15页（一）合并资产负债表 (8)（二）母公司资产负债表 (9)（三）合并利润表 (10)（四）母公司利润表 (11)（五）合并现金流量表 (12)（六）母公司现金流量表 (13)（七）合并所有者权益变动表 (14)（八）母公司所有者权益变动表 (15)三、财务报表附注………………………………………………第16—120页审计报告天健审〔2020〕4398号思创医惠科技股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了思创医惠科技股份有限公司（以下简称思创医惠公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了思创医惠公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于思创医惠公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入的确认1. 事项描述相关信息披露详见财务报表附注三（二十二）、五（二）1及十三（一）。
思创医惠公司的营业收入主要来自于商业智能产品的销售和智慧医疗管理信息与软件的开发和服务。
思创医惠2020年三季度财务分析详细报告
思创医惠2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况思创医惠2020年三季度资产总额为471,365.26万元，其中流动资产为248,700.37万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的51.86%、23.77%和10.09%。
非流动资产为222,664.89万元，主要以商誉、长期股权投资、固定资产为主，分别占非流动资产的30.51%、19.91%和16.53%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产321,030.12 100.00356,723.29100.00471,365.26100.00流动资产152,035.56 47.36174,062.0448.79248,700.3752.76应收账款73,548.24 22.91101,107.52 28.34128,965.4227.36货币资金27,671.1 8.62 27,022 7.58 59,111.72 12.54 存货26,969.61 8.40 25,042.36 7.02 25,093.6 5.32 非流动资产52.64 51.21 47.24168,994.56 182,661.26 222,664.89 商誉69,607.6 21.68 69,607.6 19.51 67,943.18 14.41 长期股权投资32,548.86 10.14 33,080.04 9.27 44,340.66 9.41 固定资产33,166.76 10.33 27,865.93 7.81 36,811.13 7.812.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的51.86%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.59%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
思创医惠2019年决策水平分析报告
思创医惠2019年资产总额为422,461.68万元，其中流动资产为 225,546.13万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占 企业流动资产合计的46.87%、23.59%和10.88%。非流动资产为 196,915.55万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的 34.5%、24.65%。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较 大，约占企业流动资产的46.87%，应当加强应收款项管理，关注应收款项 的质量。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.47%，表明
31.04 224,672.12
6.37 211,208.29
0
85,927.55
6.36 80,788.53
0 80,788.53
0
131,708.53
64.57 80,030.22
0.02 80,016.93
0
7,260
0
7,260
0.8 7,202.09
0
64,620.25
25.93 51,313.65
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2019年
2018年
2.23
1.99
5.83
0.3
1.7 1.45 5.16 0.34
2017年
2.13 1.71 10.61 0.27
六、盈利能力分析
思创医惠2019年的营业利润率为10.46%，总资产报酬率为5.20%，净 资产收益率为5.63%，成本费用利润率为13.08%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为368,814.44万元，经营资产的收益率为4.46%，而对 外投资的收益率为0.72%。
思创医惠：关于2019年年报问询函的回复公告
客户 4
1,305.47 1,187.42 零售防盗产品
OEM
常规客户销售 市场定价 提单日后 60 天付款
客户 5
993.50
925.10 零售防盗产品
ODM
常规客户销售 市场定价 提单日后 90 天付款
客户 6 客户 7 客户 8
894.27 793.31 641.17
494.76 零售防盗产品
毛利率比上 年同期增减
(%)
19.22
-2.58
智慧医疗业务 73,336.15 33,696.07
54.05
30.25
40.86
-3.46
2019 年度，商业智能业务和智慧医疗业务的营业收入和营业成本较 2018 年
度均有所增加，毛利率有所下降。商业智能业务营业收入增加主要系 RFID 产品
国外销售及国内应用市场销售增加所致，毛利率下降主要系本期销售大幅增加的
（1）请补充说明商业智能、智慧医疗各细分板块的营业收入、营业成本、
毛利率及其变动情况。
（2）请详细说明营业收入与净利润增速不匹配的原因及合理性。
（3）请详细说明海外业务的主要销售产品、客户、销售模式、订单获取方
式、定价及结算方式、各海外客户销售收入是否发生重大变化，若是，请说明
原因及合理性。
请会计师就公司海外销售收入核查的具体过程、手段、获取的审计证据及
证券代码：300078
证券简称：思创医惠
公告编号：2020-063
思创医惠科技股份有限公司 关于 2019 年年报问询函的回复公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
思创医惠科技股份有限公司（以下简称“思创医惠”、“公司”）于 2020 年 5
思创医惠2019年现金流量报告
思创医惠
2019年现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 思创医惠2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为292,865.33万元，与2018年的208,974.04万元相比有较大增长，增长40.14%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为124229.20万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的42.42%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加401.61万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的24.72%。
这部分新增借款67.72%用于长期性投资活动。
2019年经营现金收益率为0.26%，2018年为-0.17%。
二、现金流出结构分析
2019年现金流出为289,144.28万元，与2018年的204,614.55万元相比有较大增长，增长41.31%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的25.92%。
思创医惠2019年财务分析结论报告
思创医惠2019年财务分析综合报告思创医惠2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为16,488.55万元，与2018年的16,217.78万元相比有所增长，增长1.67%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，但这种增长主要是应收账款增长的贡献。
二、成本费用分析2019年营业成本为93,602.87万元，与2018年的74,169.58万元相比有较大增长，增长26.2%。
2019年销售费用为12,831.33万元，与2018年的8,637.76万元相比有较大增长，增长48.55%。
2019年销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。
2019年管理费用为15,259.74万元，与2018年的14,497万元相比有较大增长，增长5.26%。
2019年管理费用占营业收入的比例为9.69%，与2018年的11.2%相比有所降低，降低1.5个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2019年财务费用为3,411.87万元，与2018年的3,900.04万元相比有较大幅度下降，下降12.52%。
三、资产结构分析2019年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
与2018年相比，2019年应收账款出现过快增长。
其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。
因此与2018年相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，思创医惠2019年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
思创医惠：2019年度业绩预告
证券代码：300078 证券简称：思创医惠公告编号：2020-009
思创医惠科技股份有限公司
2019年度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2019年01月01日 - 2019年12月31日
2、预计的业绩：同向上升
项目本报告期上年同期
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长：5% — 35%
盈利：14,347.26万元盈利：15,064.62万元— 19,368.80万元
二、业绩预告预审计情况
本期业绩预告的相关财务数据未经注册会计师审计。
三、业绩变动原因说明
本报告期归属于上市公司股东的净利润同比增长，主要系报告期内公司整体经营平稳发展，智慧医疗业务保持持续增长态势。
2019年1-12月，预计公司非经常性损益对净利润的影响金额约为2,680万元。
四、其他相关说明
1、本次业绩预告是财务部门初步测算的结果，未经审计机构审计。
2、具体财务数据公司将在2019年年度报告中详细披露，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
思创医惠科技股份有限公司
董事会 2020年2月3日。
思创医惠2019年财务风险分析详细报告
思创医惠2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为134,314.25万元，2019年已经取得的银行短期借款为50,667.93万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供97,497.09万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为36,817.17万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为51,564.76万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是66,188.9万元，实际已经取得的短期贷款金额为50,667.93万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为80,813.04万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为95,437.18万元，在5年之内偿还的贷款总规模为124,685.46万元，当前实际的长短期借款合计为88,381.93万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为2
内部资料，妥善保管第页共1 页。
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思创医惠2019年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
思创医惠2019年资产总额为422,461.68万元，其中流动资产为225,546.13万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别占企业流动资产合计的46.87%、23.59%和10.88%。
非流动资产为196,915.55万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的34.5%、24.65%。
资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产422,461.68 100.00 342,409.57 100.00 290,170.5 100.00 流动资产225,546.13 53.39 167,373.2 48.88 140,001.28 48.25 长期投资48,540.57 11.49 58,712.01 17.15 30,647.59 10.56 固定资产0 0.00 30,029.27 8.77 34,905.82 12.03 其他148,374.97 35.12 86,295.09 25.20 84,615.81 29.16
2、流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的46.87%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的24.47%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产225,546.13 100.00 167,373.2 100.00 140,001.28 100.00 存货24,529.44 10.88 24,677.67 14.74 27,658.73 19.76 应收账款105,720.84 46.87 77,570.09 46.35 60,013.23 42.87 其他应收款0 0.00 8,229.28 4.92 4,585.51 3.28 交易性金融资产1,874.01 0.83 0 0.00 0 0.00 应收票据111.25 0.05 320.95 0.19 8.5 0.01 货币资金53,207.41 23.59 48,279.41 28.85 42,962.57 30.69 其他40,103.18 17.78 8,295.79 4.96 4,772.73 3.41
3、资产的增减变化
2019年总资产为422,461.68万元，与2018年的342,409.57万元相比有较大增长，增长23.38%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：应收账款增加28,150.74万元，其他流动资产增加22,131.36万元，货币资金增加4,928万元，其他非流动资产增加2,703.46万元，预付款项增加2,342.79万元，交易性金融资产增加1,874.01万元，无形资产增加1,593.95万元，开发支出增加842.29万元，长期待摊费用增加789.31万元，递延所得税资产增加756.37万元，共计增
加66,112.29万元；以下项目的变动使资产总额减少：存货减少148.22万元，应收票据减少209.7万元，商誉减少1,664.43万元，在建工程减少2,013.31万元，其他应收款减少8,229.28万元，长期投资减少10,171.43万元，固定资产减少30,029.27万元，共计减少52,465.65万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长13,646.63万元。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年2018年2017年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产225,546.13 34.76 167,373.2 19.55 140,001.28 0 长期投资48,540.57 -17.32 58,712.01 91.57 30,647.59 0 固定资产0 -100 30,029.27 -13.97 34,905.82 0 存货24,529.44 -0.6 24,677.67 -10.78 27,658.73 0 应收账款105,720.84 36.29 77,570.09 29.25 60,013.23 0 货币性资产55,192.67 13.56 48,600.37 13.1 42,971.08 0
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
思创医惠2019年负债总额为128,049.04万元，资本金为85,927.55万元，所有者权益为294,412.63万元，资产负债率为30.31%。
在负债总额中，流动负债为101,138.49万元，占负债和权益总额的23.94%；短期借款为50,667.93万元，非流动负债为26,910.55万元，金融性负债占资金来源总额的18.36%。