商业银行法培训资料

第三节 商业银行法
重点内容：商业银行的概念/性质/职能、商 业银行组织体制、商业银行与客户的关系、 我国商业银行的、经营原则、商业银行设立 变更终止的条件以及商业银行的监督管理制
度
一、商业银行的概念、性质及职能
（一）概念
商业银行是以金融资产和负债为经营对象 ，以利润最大化或股东收益最大化为主要 目标，提供多样化服务的综合金融信用中 介机构。
（3）其信用创造还受制于贷款需求。
4、金融服务职能
服务于社会的各类人群和各种行业，投 资理财、代缴和代理等各类业务。
二、商业银行的业务范围及经营原则 （一）商业银行的业务范围 属综合性全能型银行－－金融百货公司 如我国商业银行的业务包括：
吸收公众存款；发放短、中、长期贷款 ；办理国内外结算；办理票据承兑与贴 现；发行金融债券；代理发行、代理
息的可靠程度，确保银行资产的安全。
该原则主要是针对商业银行的资产业务而 言。主要是通过对各种风险的防范和控 制来实现的。风险有：
A、信用风险，或称爽约风险。指债务 到期，借款者未能完全归还贷款而致放 款者所承受的风险损失。（征信、信用 调查、担保）
B、利率、汇率变动风险。指市场利率 和外汇汇率发生变化时，可能给商业银 行的证券资产带来损失，使得银行持有 的证券资产跌价。
6、依法经营，不得损害社会公益的原则 。（特殊的金融企业）
7、公平竞争原则。（金融企业、金融市 场，如营业时间）
8、依法接受银监会等监管机关监管原则
三、商业银行法的制定及施行范围 （一）商业银行法的概念、性质 1、概念（略）我国共9章95条 2、性质：属于企业法 商事公法、特别法、国内法、强行法 （二）我国商业银行法的调整对象范围
A、资产的流动性。指商业银行的资产在 不发生损失的前提下迅速变现的能力， 以满足取款和贷较低 的成本随时获得所需的资金。
（3）效益性原则。指商业银行在从事资 产负债等业务的过程中，必须以盈利为 目标，并努力使盈利最大化，追求最佳 的经济效益。
问题：“三性”的动态平衡与协调。
C、流动性风险。指商业银行因缺乏变 现能力，而导致银行信誉受损、出现挤 兑，甚至破产倒闭的风险。（不能满足 取款和正常贷款）
D、社会、政治风险。指因社会、政治经 济形式的重大变化而给商业银行可能带
来的预期收益的损失。（如通货膨胀、 经济衰退等）
（2）流动性原则。指商业银行的资金运 用可以随时变现，以便及时、充分地满 足存款者取款和发放正常贷款的需要。
2、“四自方针”－－商业银行“企业化经 营”的原则。
“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我 约束”自主经营：指商业银行在符合相关 规定的前提下，有权根据市场需求，自 主的对经营计划、投资安排、公积金和 公益金的支配、金融产品的开发、利率 和劳务定价以及银行内部的劳动、人事 、工资奖金分配等方面作出决策并组织 实施，不受地方政府和部门的干预。
商业银行是指以营利为目的、以收受存款 、提供资金信贷为主要业务的银行。
（二）商业银行的性质
1、商业银行是企业（追求利益最大化） 2、商业银行是金融企业（经营对象为特
殊商品－－货币和货币资本）
3、商业银行的特殊的金融企业（与其他 金融企业相比，其业务更具有“零售、批 发性”）
（三）商业银行的职能
兑付、承销政府债券；买卖政府债券、 金融债券；从事同业拆借；买卖、代理 买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用 证服务及担保；代理收付款项及代理保 险业务；提供保管箱业务；经中国银监 会批准的其他业务。
上述业务的资金来源和用途为：
一是负债业务。即其通过一定形式组织 资金来源的业务，以吸收存款为主。
(二)商业银行的经营原则 是商业银行开展金融业务活动所必须遵
循的基本指导思想，是保障商业银行规 范、稳健运作的基本行为准则。
1、“三性原则”。指安全性、流动性和效 益性原则，这是各国商业银行开展业务 活动普遍遵循的经营原则。
（1）安全性原则：指商业银行在进行业 务活动时，应充分考虑按期收回资金本
自担风险：指商业银行要独自承担经营风
险。（信用、利率、汇率、流动性和国 家风险等，其中信用风险最主要）
自负盈亏：指商业银行对其经营金融业务 所产生的后果享有相应的权利、承担相 应的责任。（独立的企业法人）
自我约束：指商业银行必须遵守国家的法 律、法规和金融监管机关的有关规定， 建立自我约束机制。
“商业银行依法开展业务，不受任何单位 和个人的干涉”
“商业银行以其全部法人财产独立承担民 事责任”（股东和商业银行的有限责任）
3、业务往来遵循平等、自愿、公平和诚 信原则。（商业银行与客户间“许霆案” ）
4、保障存款人的合法权益不受侵犯的原 则。即存款自愿、取款自由、存款有息 、为存款人保密等要求。
5、严格贷款的资信担保、依法按期收回
贷款本息的原则。（担保贷款为原则、 信用贷款为例外）
1、信用中介职能
最本质、最基本的职能，实质是通过吸 收存款这一负债业务集中闲散资金，再
通过放款和投资等资产业务投向经济各 部门，是货币资本的贷入者和贷出者间 的中介人。
2、支付兑换职能
通过客户在银行开立的存款账户，代理 客户办理货币兑换、结算和收付等业务 ，成为客户的货币保管者、出纳者和收 付代理人。商业银行该职能的发挥，是 以活期存款账户为基础的。
3、信用创造职能 通过其信贷活动（即吸收存款来发放贷款
、用支票流通和转帐结算等方式将贷款转 化为存款），创造和收缩活期存款，把自 己的负债作为货币来流通（转帐结算）， 从而放大形成了数倍于原始存款的派生存 款。制约因素：
（1）其信用创造要以存款为基础；
（2）其信用创造要受到中央银行的存款 准备金等的制约；
二是资产业务。是商业银行运用所积聚
的货币资金从事各种信用活动的业务， 是其取得收益的主要途径。
三是中间业务，或称表外业务。指商业 银行并不运用自己的资金，而代理客户 承办支付和其他委托事项并从中收取手 续费的业务，如办理国内外结算、代理 发行或承销政府债券、代理收付款、信 托等投资理财业务。此时既非债权人， 也非债务人，而是代理人或金融中介人 。