招商证券股份有限公司董事会审计委员会2013年度履职情况报告.doc
招商证券研究报告doc
招商证券研究报告篇一：招商证券社会调查报告关于招商证券股份有限责任公司益田路证券营业部主要业务的调查XXX如今证券市场是非常之火热，为了很好而又更加的深刻了解这个的市场的情况我于3月10日至4月2日为期三周的社会实践调查。
我来到招商证券股份有限责任公司益田路免税商务大厦证券营业部进行社会实践活动。
在三个星期的实践活动中，我对本招商证券股份有限责任公司益田路免税商务大厦证券营业部的整体情况和其开展的主要业务情况进行了调查了解，获得了第一手资料，这就是我实践活动的一点点收获和体会。
一、招商证券公司发展历程与简介（一）公司概况招商证券股份有限公司是百年招商局控股的证券公司，创立于1991年8月。
经过十九年创业发展，综合实力进入国内十强。
招商证券为投资者提供证券代理买卖、证券发行与承销、收购兼并、资产重组、财务顾问、资产管理、投资咨询等证券投、融资全方位服务，是我国证券交易所第一批会员、第一批经核准的综合类券商、第一批主承销商、全国银行间同业拆借市场第一批成员以及第一批具有自营、网上交易和客户资产管理业务资格的券商和国内创新试点券商。
公司具有稳定的持续盈利能力，自XX年到XX年持续盈利，是行业中仅有的三家连续五年盈利的证券公司之一。
公司全资拥有招商证券（香港）有限公司、招商期货有限公司、招商资本投资有限公司，控股博时基金管理公司，参股招商基金管理公司，构建起综合金融理财服务平台，XX年11月17日，招商证券在上海证券交易所成功上市，股票代码为600999。
公司拥有多层次客户服务渠道，在国内34个城市设有71家营业部，同时在香港设有分支机构，拥有国内首个多媒体客户服务中心和国内第一个专业证券交易网站。
依托雄厚的研发实力，公司设有专业的机构客户渠道，为证券投资基金、QFII、社保资金、财务公司等大型机构提供投资理财服务。
（二）营业部概况招商证券深圳益田路免税商务大厦营业部位于深圳中心商务区益田路与福华一路交汇处，其前身是“招商证券深圳振华路营业部”，拥有先进高效可靠的电脑网络系统，优秀的服务团队，不仅是招商证券在全国最早成立的三家证券营业部之一，更是招商证券规模最大、服务品质最优的营业部。
董事会审计委员会的主要职责
董事会审计委员会的主要职责
董事会审计委员会是由董事会任命的一个小组，其主要职责是监督公司的财务报告和内部控制程序。
以下是董事会审计委员会的主要职责：
1. 监督公司的财务报告：审计委员会负责审核公司的财务报告，确保其准确无误地反映了公司的财务状况和经营情况。
委员会成员必须确保公司的财务报告符合法律法规的要求，并且按照国际财务报告准则( IFRS) 和公认会计准则(GAAP)等标准进行报告。
2. 监督内部控制程序：审计委员会负责监督公司内部控制程序的有效性和适当性，确保公司的财务报告没有误报、欺诈或失误。
委员会成员必须确保公司内部控制程序符合法律法规和行业标准的要求。
3. 审核公司的独立审计人员：审计委员会负责审核公司的独立审计人员的任命和监督工作。
委员会成员必须确保独立审计人员的工作质量和独立性，并确保其对公司的财务报告进行了适当的审计。
4. 监管公司的风险管理程序：审计委员会负责监督公司的风险管理程序，确保公司对风险的识别、评估、管理和报告符合法律法规和行业标准的要求。
委员会成员必须确保公司的风险管理程序有效，并确保公司能够应对潜在的风险和挑战。
5. 向董事会报告：审计委员会负责向董事会报告其工作和发现的问题，向董事会提供有关公司财务报告和内部控制程序的建议。
委员会成员必须确保向董事会提供准确、及时和有效的信息。
总之，董事会审计委员会的主要职责是监督公司的财务报告和内部控制程序，确保公司的财务报告准确、透明。
通过有效的监督和管理，审计委员会可以帮助公司识别和管理风险，提高公司的管理和治理水平。
审计委员会报告
审计委员会报告1. 引言本报告旨在根据审计委员会的工作和研究结果，对相关事项进行分析和总结，并向公司管理层和股东提供有关改进和增强内部控制的建议。
本次审计委员会报告包含对公司财务状况、风险管理和合规性方面的审计结果和观察。
2. 公司财务状况审计结果经过对公司财务状况的审计，审计委员会认为公司的财务报表在所有重要方面上是可靠的，并且符合相关的会计准则和法规要求。
审计委员会还注意到以下几点：•公司在报告期间的会计政策和估计上没有出现重大变化，并且对此进行了适当披露。
•财务报表中的关键财务指标与市场预期基本一致，反映了公司良好的经营状况。
•公司的现金流量表显示出了良好的经营性现金流量，并且资金使用是合理和透明的。
3. 风险管理和内部控制审计结果审计委员会对公司的风险管理和内部控制进行了审计，并得出以下结论：•公司已经建立了一套完善的风险管理体系，能够识别、评估和应对各种风险。
但在某些管理层决策上，仍存在一定程度的主观性和不确定性。
•内部控制的设计和运行基本符合相关的法规和会计准则，但在某些业务流程和控制活动上仍存在一些不足之处。
为了提高内部控制的效力，建议加强对关键业务流程的监督和评估，提供及时的反馈和改进措施。
4. 合规性审计结果审计委员会对公司的合规性进行了审计，并得出以下结论：•公司的经营活动基本符合法律、法规的要求，没有发现重大的合规性问题。
•公司对合规性进行了充分的培训和宣传，员工对相关的合规性要求有较好的了解和认识。
•建议公司建立合规性监督机制，提高对合规性事项的跟踪和评估。
5. 建议和改进建议基于以上审计结果，在公司财务状况和内部控制方面，审计委员会提出以下建议和改进措施：•加强对重要会计政策和估计的披露。
确保披露内容充分、准确、及时。
•进一步加强风险管理体系的建设，提高对公司关键风险的管理和控制。
•对内部控制不足的业务流程和控制活动进行评估和改进，提高内部控制的效力。
•建立和完善合规性监督机制，加强对合规性事项的跟踪和评估。
证券公司年度报告内容与格式准则(2013年修订)
证券公司年度报告内容与格式准则(2013年修订)【法规类别】证券公司与业务管理证券监督管理机构与市场监管【发文字号】中国证券监督管理委员会公告[2013]41号【发布部门】中国证券监督管理委员会【发布日期】2013.11.20【实施日期】2014.01.01【时效性】现行有效【效力级别】XE0303中国证券监督管理委员会公告（〔2013〕41号）为进一步规范证券公司年度报告的编制及信息披露行为，保护公司股东和债权人的合法权益，提高证券公司财务信息质量，根据《证券法》、《公司法》和《企业会计准则》等法律、法规，我会对《证券公司年度报告内容与格式准则》（证监会公告〔2008〕1号）进行修改并重新公布，自2014年1月1日起施行，请各证券公司遵照执行。
附件：证券公司年度报告内容与格式准则中国证监会2013年11月20日附件：证券公司年度报告内容与格式准则（2013年修订）第一章总则第一条为规范证券公司年度报告的编制及信息披露行为，保护公司股东和债权人的合法权益，提高证券公司财务信息质量，根据《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《企业会计准则》等法律、法规，及中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关规定，制订本准则。
第二条凡根据《公司法》、《证券法》规定经批准设立的证券公司（以下简称公司）应按照本准则的要求编制年度报告，并在每个会计年度结束之日起4个月内向中国证监会报送。
已公开发行证券的公司除执行本准则外，还应按照公开发行证券的公司信息披露有关规定编制与披露年度报告。
未公开发行证券的公司还应按照本准则第四章要求编制并向社会公开披露信息。
第三条公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其承担个别和连带的法律责任。
第四条本准则是对公司年度报告编制和披露的最低要求。
对年度报告使用者有重大影响的信息，公司均应披露。
中国电建：2013年度董事会审计与风险管理委员会述职报告
中国电建：2013年度董事会审计与风险管理委员会述职报告各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载，谢谢2013 年,中国电力建设股份有限公司(公司名称原为“中国水利水电建设股份有限公司”)董事会审计与风险管理委员会按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所、《中国电力建设股份有限公司章程》、《中国电力建设股份有限公司审计与风险管理委员会议事规则》等规章制度,本着全体股东利益的原则,认真履行董事会赋予的相关职责,依照既定程序,在审查公司财务状况,加强公司内控体系建设和风险管理方面发挥了有效的决策咨询作用。
2013 年,审计与风险管理委员会累计召开了五次专委会和两次2012 年报年审专项工作沟通会。
2013 年 4 月 2 日召开了第一届第七次会议,在中天运会计师事务所完善2012 年度财务报告及其摘要等工作基础上,审计与风险管理委员会审议通过了《关于的议案》、《关于中国水利水电建设股份有限公司2013 年度日常关联交易安排的议案》、《关于中国水利水电建设股份有限公司与关联方签署关联交易协议的议案》、《关于中国水利水电建设股份有限公司聘续2013 年度年报审计机构和内控审计机构的议案》、《关于的议案》、《关于的议案》、《关于董事会审计与风险管理委员会对中天运会计师事务所2012 年度审计工作评价的议案》,认为公司2012 年度报告是真实的,公司财务报表的编制符合企业会计准则及其补充、证券监管部门的要求,财务报表记录的交易事项真实完整,能够反映公司资产质量;公司内部控制评价进一步提升,保障了公司健康可持续发展,上市以来公司没有发现重大风险问题,内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,没有重大遗漏;肯定了中天运会计师事务所作为年报审计机构所做的工作,认为审计机构按计划完成各项审计工作,出具的报告客观地反映了公司报告期内的财务状况和生产经营状况,同意会计师事务所出具的审计意见,以及同意续聘中天运会计师事务所为股份公司2013 年度年报审计机构及内部控制审计机构。
2013年董事会和党委工作报告
建成具有行业影响力的煤电能源企业—―在集团公司工作会议暨三届三次职代会上王源（2013年2月20日）同志们：现在，我向大会作集团公司董事会和党委工作报告。
今年，淮南煤矿建矿整整110周年。
我们不开纪念大会，要用发展的实际行动为百年企业增光添彩。
从1903年清政府派员开矿算起，到2002年，淮南煤矿走过了百年历程。
解放前，淮南煤矿建有大通、九龙岗、八公山3对矿井，累计出煤1070万吨。
在那苦难的岁月，矿工们备受煎熬。
1949年地下党领导勇敢的矿工们开展了武装护矿斗争，使得淮南煤矿完整地回到人民手中。
回想起这些，我们倍感今天的幸福生活来之不易，增强了我们对党的信念和感情。
新中国成立后，在党的领导下，淮南煤矿在每个重要发展时期都作出了重要贡献。
上世纪五六十年代，新建了谢一、谢二、谢三、李一、李二、毕家岗、李嘴孜、孔集8对矿井，产量提升到1300万吨，成为全国闻名的五大煤矿之一。
七八十年代，掀起了潘谢矿区会战，新建潘一、潘二、潘三、谢桥4对现代化矿井，总规模1210万吨。
九十年代中后期，企业处在历史上特殊困难时期，用新思路、新技术建设了张集矿，2001年企业总产量达到1774万吨。
从1949年到2001年，淮南煤矿共产煤4.84亿吨，年均912万吨。
为达到和稳住一千万吨产量，淮南煤矿几代人奋斗了100年。
百年奋斗历史，积淀了正反两方面的宝贵经验和特别能战斗的奉献精神，让我们至今受益。
此时此刻，我们没有忘记历代矿工的辛勤劳动，没有忘记企业历届领导班子、历任领导，作出的历史性贡献。
我们谨向李任之、康志杰、刘世昌、王声明等同志为代表的老领导，向张建怡、王积惇、王吉才、王宜瀛等同志为代表的工程技术人员，向丰绪然、李元广、袁胜利、郭子昌等同志为代表的劳动模范、劳动英雄，表示崇高的敬意！一、十年成就在淮南煤矿进入第二个百年的2002年，企业历史的接力棒传到了我们这届班子手里。
从那时到今天，淮南煤矿走过了波澜壮阔发展的十年。
董事会工作报告范文3篇
董事会工作报告范文3篇董事会作为公司治理的内部核心机制之一,在公司治理当中是一个重要的决策和监督机构。
建立一个规范而富有效率的董事会是构建现代公司治理结构的关键。
本文是我为大家整理的董事会工作报告范文，仅供参考。
董事会工作报告范文篇一：各位股东代表：根据公司章程规定和董事会的安排，我代表公司董事会向股东大会作xx 年度工作报告，请予审议。
一、xx年工作回顾xx年度，董事会认真履行赋予的职责，发挥调控作用，抓机遇、谋决策、积极作为、攻坚克难，推进新目标、新发展。
全年实现发出商品××亿元，销售收入××亿元，利税××亿元，利润××亿元。
成绩的取得功于全体股东和员工的集体智慧和辛勤劳动，我代表公司董事会向你们致以衷心的感谢!现围绕市场、科技创新、重点项目三个方面作简要报告。
(1)强化市场运作面对宏观经济形势变化带来的挑战，积极应对，使公司在市场逆境中得到稳中推进。
一是国内市场：××市场占有率稳中有升，全年实现发出商品××亿元，资金回笼××亿元;××市场实现零的突破，全年实现开票销售××万元;××市场迅速崛起，全年实现开票销售××亿元，较往年增幅1倍。
二是自营市场：在稳定老客户的基础上，积极拓展××、××、××市场。
全年实现销售发货××亿元，资金回笼××亿元，创历史最好水平。
同时，公司顺利通过××预审和产品预审，并迎来了××、××、××、××等国际高端石油公司的预审，××审核获95高分，在其供应商中名列前茅。
关于独立董事年审计工作履职的书面记录
关于独立董事年审计工作履职的书面记录尊敬的董事会各位成员：根据《公司法》和《证券法》的规定，独立董事是公司治理结构中不可或缺的重要角色。
独立董事的主要职责之一是对公司的财务状况进行监督和审核，以确保公司的财务报告真实、准确、完整地反映公司的经营状况和财务状况。
为了履行好独立董事的职责，我积极参与了公司今年的年度审计工作，并在此进行了书面记录，以便向董事会和股东们做出说明。
1. 审计程序我作为独立董事，积极参与了公司本年度的审计工作。
在审计程序中，我主要参与了以下几个方面的工作：1）与审计机构交流在审计开始之前，我与公司委托的审计机构进行了充分的交流和协调，了解了他们的审计计划、审计范围和审计重点，同时对审计过程中可能遇到的问题进行了讨论。
2）参与审计调查在审计过程中，我全程参与了审计机构的调查和核查工作，对公司的财务报表、会计政策、内部控制制度等进行了仔细的审核和讨论，确保了审计工作的公正性和客观性。
3）审计意见的讨论在审计结束后，我与审计机构进行了审计意见的讨论和核对，确保审计报告的准确性和完整性。
2. 审计发现在审计过程中，我注意到了一些与公司财务报表相关的问题，特别是以下几个方面的情况：1）关于应收账款坏账准备的计提在审计过程中，我注意到了公司对应收账款坏账准备的计提情况，发现存在一定程度的计提不足的情况，建议公司加强对应收账款的风险管理和控制，提高坏账准备金的计提水平。
2）关于内部控制制度的改进在审计过程中，我也发现了公司在内部控制制度方面存在一些问题，特别是在财务报告编制、财务信息披露和内部审计等方面，建议公司加强内部控制制度的建设和改进，提高公司治理水平。
3. 审计意见在审计结束后，审计机构出具了审计报告，对公司的财务报表进行了审计，并给出了审计意见。
根据审计报告，我认为公司的财务报表真实、准确、完整地反映了公司的经营状况和财务状况，并在审计意见中表示支持审计报告的结论。
4. 履职建议我对公司在今后的工作中提出以下几点建议：1）加强内部控制制度的建设，提高公司的治理水平。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
招商证券股份有限公司
董事会审计委员会2013年度履职情况报告
根据《招商证券股份有限公司章程》、《招商证券股份有限公司董事会审计委员会工作规则》、《招商证券股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》等规定，2013年，招商证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责，现将履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会的人员情况
2013年初，本公司审计委员会由五名董事构成，分别为：马铁
生、付刚峰、黄坚、王沅、杨钧。
其中，马铁生为召集人，马铁生、王沅、杨钧为独立董事。
因郑洪庆先生、王沅女士、马铁生先生担任公司独立董事满六年，
公司于2013年5月31日召开2012年度股东大会，改选衣锡群先生、武捷思先生、徐华先生为公司第四届董事会独立董事。
徐华先生的证
券公司独立董事任职资格于2013年7月获深圳证监局核准，衣锡群先生、武捷思先生的证券公司独立董事任职资格于2013年8月获深
圳证监局核准。
2013年8月15日，公司第四届董事会2013年第八次临时会议审议通过了《关于改选第四届董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会部分
委员的议案》，会议推选徐华先生为审计委员会委员
（召集人），武捷思先生为审计委员会委员。
经调整后，审计委员会由五名董事构成，分别为：XXX独立董事审计委员会成员的专业背景和从业经历详见与本报告同期披露
于上海证券交易所网站（XX）的公司2013年年度报告的相关内容。
二、董事会审计委员会会议的召开情况
2013年度，公司共召开审计委员会2次，均为现场会议。
共审
计议案7项，听取汇报3项，具体内容详见下表：
三、董事会审计委员会的履行职责的情况
（一）2012年年报审计工作中的履职情况
2012年报告期末，审计委员会就公司2012年度财务报告审计工
作安排与信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永
中和”）进行了协商，结合公司年度报告披露的整体安排，确定了
2012年度审计报告的初稿完成时间和正式报告出具时间。
在年报审计会计师事务所进场前，审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表，以及年审注册会计师提交的审计计划，并发表了书面意见。
审计委员会认为，信永中和关于公司2012年度财务报告的审计计划、审计重点等系根据公司的实际情况、证券行业的特点及相关监管机构的要求制订，内容比较完整、合理；执行的风险评估程序符合《中国注册会计师审计准则》的要求，审计计划确立的审计策略及审计程序切实可行。
主审所、主审会计师及项目组成员不存在有损其独立性的情形，项目团队具备专业胜任能力。
如认真按审计计划执行，可以合理保证2012年年报的审计质量。
信永中和对公司财务报告出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表，认为年审注册会计师初步审定的2012年年度财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。
公司年度财务报告审计完成后，审计委员会对其进行表决，同意将经年审会计师审计的公司2012年度财务会计报表提交公司董事会审议。
（二）监督及评估外部审计机构工作情况
审计委员会在公司2012年年度报告编制期间，按照监管机构的相关要求，对年度报告的审计工作进行了全程的指导、监督和检查。
在审计期间，审计委员会每周对会计师事务所的年审工作进行督促，共进行了11次督促，公司年审会计师事务所均以邮件方式进行了书面回复。
审计委员会对公司2012年度审计机构信永中和的审计工作进行了调查和评估，认为该机构作为对公司进行首次年报审计的审计机构，在审计时间、人
力等方面都做了大量充分的投入，勤勉尽责，具有较好的专业水平，在促进公司的健康、持续发展上做出了努力。
审计委员会对信永中和在公司年报审计中的工作给予了充分肯定。
审计委员会审核通过了《关于聘请公司2013年度审计机构的议案》，建议继续聘任信永中和为公司2013年度财务报告审计机构，同意将该议案提交公司董事会审议。
（三）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，评估公司内部控制制度设计的适当性，积极推动公司内部控制制度建设。
督促指导公司完成内部控制自我评价工作，审阅内部控制自我评价报告和外部审计机构出具的内部控制审计报告，及时沟通发现的问题与改进方法，并根据对内部控制评价和审计的评估结果，督促内控缺陷的整改，建立与公司管理模式相适应的内部控制体系，并使之得
到有效执行。
（四）对公司内部审计工作指导情况
报告期，公司审计委员会认真审阅了公司《2012年度内部审计工作报告》及《2013年中期内部审计工作计报告》，及时督促公司有效执行内部审计工作计划，并对内部审计工作重点、报告流程等方面提出了建设性的指导意见，不仅强化了审计委员会对公司内部审计工作的指导，而且提高了内部审计在公司治理结构中的地位。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会严格按照《公司章程》、《公
司董事会审计委员会工作规则》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定，充分利用专业知识，在公司财务管理、内部控制建设等方面建言献策，恪尽职守，较好地履行了职责。
董事会审计委员会委员：
Xxx x年X
月x日。