1.《财政学》第一章

部不经济。
• 积极的影响叫做正的外部性或外部经济。
垄断主要有三种类型
1.资源型垄断。
是由于企业掌握了某种关键资源而形成的垄断。
2.行政垄断。
是由政府行政干预形成的垄断。比如垄断市场、垄断 资源、垄断生产、垄断价格等。
3.自然垄断。
是由市场自发形成的垄断，是由企业或行业的生产特 点决定的。
利益，往往使他能比他真正出于本意的情况下更 有效地促进社会的利益。”
1.1.2 竞争性市场的效率
P
E
P*
O
Q*
Q
• 1.2 政府的职责
• 1.2.1 提供法制
• 1.2.2 保持和保护竞争
• 1.2.3 克服市场无效——市场失灵 • 1.2.4 促进社会公平 • 1.2.5 保持经济稳定
• 联合国对政府功能的分类方法（见教材P9-11）
• 上世纪80年代，我国行业间工资收入差距基本保持在1.6—1.8倍左 右。世界上多数国家行业间差距在1.5—2倍左右。企业间工资差距 更大。
• 2010年调查上海某银行员工工资及奖金人均为29.66万元，员工的 其他福利人均6.08万元，合计35.75万元，是当年城镇单位企业在 岗职工平均工资的10倍。
1.3 政府的局限性——政府失灵
• 所谓“政府失灵”是指政府干预经济不当，未能 有效克服市场失灵，或者在克服市场失灵过程中
反而阻碍和限制了市场功能的正常发挥，导致经
济关系扭曲，市场缺陷和混乱加重，无法实现资 源的最优配置。
• 1.3.1 公共决策参与主体的局限性
• 需求方——纳税人（投票者） • 供给方——政府（政治家、官员）
第一篇 基本理论
鲁东大学商学院 梁姝娜
第1章 公共财政理论 第2章 国家分配论——财政的本质
第1章 公共财政理论
• 公共财政是指国家（政府）以公共权 力行使者身份，为市场提供公共服务 的收支活动或分配行为，它是与市场
经济相适应的一种财政模式或类型。
• 1.1 市场与效率
• 1.2 政府的职责
• 1.3 政府的局限性——政府失灵
足上述条件的企业或行业可以被定
义为一个自然垄断企业或行业。
P MR F
P1
B
A
C
P2
D
E AC MC
0
Q1
Q2
Q
垄断造成的福利净损失
基尼系数是意大利经济学家基尼于1922年 提出的测定收入分配差异程度的指标。 它的经济含义是：在全部居民收入中用于 不平均分配的百分比。也就是说，基尼系 数反映的是社会收入分配不平均的程度。 基尼系数最小等于0，表示收入分配绝对平 均；最大等于1，表示收入分配绝对不平 均；实际的基尼系数介于0和1之间。
纯粹的私人产品：
X Xi
i 1

n
某一产品总量等于每一个消费者所消费的该产品 数量之和。
纯粹的公共产品：
X Xi
• 每一个消费者所消费的产品数量就是该产品 的总量。
• 非盈利性决定了市场（私人）不会供给公 共产品。 • 公共产品只能由政府来提供。
• 外部性：经济主体的行为以市场价格以外的
• 1.2.3 克服市场无效——市场失灵
市场经济自身所无法克服的固有的缺陷 或不足，西方经济理论将它们统称为“市场失
灵” （Market Failure） 。
市场失灵主要表现在如下方面：
1.公共产品供给不足；
2.无法消除外部性；
3.无法消除垄断造成的福利损失；
4.市场不完全； 5.信息不完全； 6.收入分配差距； 7.宏观经济失衡。
利润，人为创造租，诱使私人企业向他们“进贡”作为得到 这种租的条件。 • （2）抽租：政府官员故意提出某项会使私人企业利益受损的 政策作为威胁，迫使私人企业割让一部分既得利益给予政府
官员。
1.3.2 投票悖论
• 假设政府要安装路灯，可以安装1盏、2盏或3盏，到 底安几盏灯由公众投票决定。假设有三个人参加投票， 这三个人对灯的偏好分别是：
中 国 的 基 尼 系 数
1978 1988 1990 1995 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
发达国家平均 “基尼系数” 多在0.36以下。
0.496 0.50 0.65
0.47（世界银行）
• 欧希玛指数是人口按收入高低分成五
自然垄断企业／行业
• 对于所有可能出现的产出量q，如果
C '' q 0
• 那么，边际成本严格递减。
• 同时，如果对于所有的 都满足
q1与 q2 ， q1 q2 0
C q2 C q1 q2 q1
• 那么，平均成本是严格递减的。
• 在产出量的一个适当的范围内，满
• 局限性产生的原因：有限理性、不完全信息、 个人最大化 • 寻租行为。
寻租行为是利用行政和法律的手段，想方设法争取政府的干预，
通过阻碍生产要素在不同产业之间的自由流动和自由竞争来
维护既得的经济利益或是对既得的经济利益进行再分配，使 寻租者获得更高的经济利益。
• （1）创租：政府官员利用行政干预的办法来增加私人企业的
等份，然后看每个1/5的人口占全部
总收入的比例，从而表现贫富差距。
我国目前最贫穷的20%家庭的 收入仅占全部收入的4.27%，次贫 穷的20%占9.12%，中间的20%占 14.35%，次富有的20%占21.13%， 最富有的20%占51.13%。
美国的情况是：最贫穷 的20%家庭收入占全部收入 的4.6%，而最富有的20%占 44.3%。
•
甲
第一偏好
1
第二偏好
2
第三偏好
3
乙
丙
2
3
3
1
1
2
• 投票的结果是1、2、3盏，无结果。
• 这说明，在公共选择过程中，多数化原则 并非总是有效的，“集中”、“专制”在 某些情况下是必要的。
• 1.3.3 官员预算最大化模型
价格 B’(G) C(G) B(G)
C’(G)
C’(G) a e b B’(G)
4.企业高管薪酬与普通职工收入差距扩大
• 据统计，上市公司高管年薪平均值2010年为
66.8万元，是当年全国平均工资的18倍多。而
部分私营企业、简单劳动者的工资偏低。2010
年，城镇私营单位中的住宿餐饮业、农林牧渔业、 公共管理社会组织三个行业中就业人员月均工资 收入在1461元以下，不到城镇单位企业在岗职 工的一半。
洛伦兹曲线（单位：%）
基尼系数在0.2以下表示收入分配平
均，0.2～0.3之间表示比较平均，
0.3～0.4之间表示较为合理，0.4～ 0.5之间表示差距较大，0.5以上为收入 差距悬殊；而国际上公认0.4为警戒线。
年 份
基尼系数
0.180 0.341 0.343 0.398 0.397 0.417 0.437 0.448 0.457 0.458 0.465
2.城乡收入差距扩大
• 2010年，城镇居民家庭人均可支配收入为
19109元；农村居民家庭人均可支配收入5919 元，二者之比达3.23∶1。1990年，这一比例 为2.2∶1。世界上多数国家这一比例在1.6以下。
3.地区收入差距扩大
• 2010年，平均工资最高的上海市为66115元，
最低的黑龙江省27735元，最高最低之比为 2.38∶1。1990年我国地区间最高工资与最低 工资比为1.84∶1。
• 1.1 市场与效率
• 1.1.1 看不见的手 • 斯密说：“由于他管理产业的方式目的在于使其 生产物的价值能达到最大程度，他所盘算的也只 是他自己的利益。在这种场合，像在其他许多场
合一样，他受着一只看不见的手的指导，去尽力
达到一个并非他本意想要达到的目的。也并不因
为事非出于本意，就对社会有害。他追求自己的
• 报告指出，当前工资收入差距主要体现在四个方
面，即行业企业间差距、城乡间差距、地区差距、
高管和普通职工差距，这四方面的工资收入差距
近年来都在不断扩大，应引起社会重视。
1.行业、企业间工资差距扩大
• 2010年，全国城镇单位就业人员平均工资36539元；全国城镇私 营单位就业人员平均工资20759元。平均工资最高的行业是金融业， 70146元；最低的农林牧渔业，16717元。最高与最低之比为 4.2∶1。
O
G*
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预算
• 2010-03-04 广州日报
• 调查数字显示，中国居民贫富差距正在不 断扩大。收入最高10%群体和收入最低10% 群体的收入差距，从1988年的7.3倍已经上 升到23倍。
我国工资收入差距扩大
• 2011年12月1日，第四届中国劳动论坛在京举
办。论坛上，人力资源和社会保障部劳动工资研
究所公布了相关报告。
• 公共产品是指可供社会成员共同消
费的产品，即满足社会公共需要的
产品。
公共产品的特征：
1.非竞争性。指产品和服务一旦被提供，新 增消费的额外成本为零。（增加一个消费 者的边际成本为零） 2.非排他性。指技术上很难将那些不愿付款 者排除在产品和服务的受益范围之外。
3.非盈利性。
萨谬尔森用数学语言对纯粹的私人产品 和纯粹的公共产品进行了概括。