投资效益分析培训讲义PPT课件
合集下载
5产业投资的效益分析.ppt
2、某人3年后需要资金6655元，问在利率为10％，现 应存入多少钱？
3、某企业为维修一设备，每年年末支付年金1000元， 年利率10%，问到第3年年末的本利和是多少？
4、某人为了能在今后3年内，每年年末取年金1000 元，利率为10%，他现应存入银行多少钱？
基本复利公式(回顾)
1、一次支付终值公式 2、一次支付现值公式 3、等额分付终值公式
第五章 产业投资的效益分析
§5-1 资金时间价值 §5-2 资金的等值计算 §5-3 投资经济效果的评价方法 §5-4 项目多方案评价
§5-1 资金时间价值
一、资金时间价值的基本概念 二、利息与利率 三、复利的计算公式
一、资金时间价值的基本概念
（一）现金流量与现金流量图 1、现金流量 指某一系统在一定时期内向该系统流入或
解：
(1i)n1 (15% 14 )1
FA
6 0
i
5%
=60 19.599=1175.94（元）
4.等额分付偿债基金公式
已知F，求年金A
AF(1ii)n1F(A/F,i,n)
i 称为等额分付偿债基金系数
(1 i) n 1 用（A/F，i，n）表示。
例：某厂欲积累一笔设备更新基金，金额为 50万元，用于4年后更新设备，如果银行利 率为5％，问每年年末至少要存款多少？
②无限年的公式（n→∞）
（2）现金流量定差递减的公式 ①有限年的公式
②无限年的公式（n→∞）
2、等差数列等额年金公式
（ A/G,i,n ） ，定差年金 系数
（四）等比分付类型（以现值公式为例）
设：g—现金流量逐年递增的比率 1. 现金流量按等比递增的公式
（1）有限年的公式
当i≠g时,
3、某企业为维修一设备，每年年末支付年金1000元， 年利率10%，问到第3年年末的本利和是多少？
4、某人为了能在今后3年内，每年年末取年金1000 元，利率为10%，他现应存入银行多少钱？
基本复利公式(回顾)
1、一次支付终值公式 2、一次支付现值公式 3、等额分付终值公式
第五章 产业投资的效益分析
§5-1 资金时间价值 §5-2 资金的等值计算 §5-3 投资经济效果的评价方法 §5-4 项目多方案评价
§5-1 资金时间价值
一、资金时间价值的基本概念 二、利息与利率 三、复利的计算公式
一、资金时间价值的基本概念
（一）现金流量与现金流量图 1、现金流量 指某一系统在一定时期内向该系统流入或
解：
(1i)n1 (15% 14 )1
FA
6 0
i
5%
=60 19.599=1175.94（元）
4.等额分付偿债基金公式
已知F，求年金A
AF(1ii)n1F(A/F,i,n)
i 称为等额分付偿债基金系数
(1 i) n 1 用（A/F，i，n）表示。
例：某厂欲积累一笔设备更新基金，金额为 50万元，用于4年后更新设备，如果银行利 率为5％，问每年年末至少要存款多少？
②无限年的公式（n→∞）
（2）现金流量定差递减的公式 ①有限年的公式
②无限年的公式（n→∞）
2、等差数列等额年金公式
（ A/G,i,n ） ，定差年金 系数
（四）等比分付类型（以现值公式为例）
设：g—现金流量逐年递增的比率 1. 现金流量按等比递增的公式
（1）有限年的公式
当i≠g时,
投资分析与效益测算
投资分析与效益测算
汇报人：可编辑
2024-01-03
REPORTING
• 投资分析概述 • 投资项目选择 • 投资效益测算方法 • 投资决策制定 • 投资效益跟踪与评估 • 投资分析与效益测算案例
目录
WENKU
PART 01
投资分析概述
REPORTING
投资目的与原则
投资目的
确定投资的目标和预期收益，如 资本增值、现金流增加、市场拓 展等。
投资原则
遵循稳健、分散、长期等原则， 以降低风险、提高收益。
投资环境分析
经济环境
评估宏观经济状况、经济增长率 、通货膨胀率等因素对投资的影
响。
政策环境
研究相关政策法规，了解政策走向 和监管要求。
市场环境
分析市场需求、竞争格局和行业发 展趋势。
投资风险评估
01
02
03
风险识别
找出可能影响投资收益的 各种风险因素，如市场风 险、信用风险、流动性风 险等。
投资方案比较与选择
投资方案比较
对不同投资方案进行比较，评估其潜在的收益、风险和成本 。
投资方案选择
基于比较结果，选择最符合企业战略目标和风险承受能力的 投资方案。
投资决策风险分析
风险识别
识别投资决策中可能面临的市场风险、信用风险、操作风险等。
风险评估
对识别出的风险进行量化和评估，确定风险的大小和影响程度。
依据。
技术评估
对所采用技术的先进性、适用 性和经济性进行全面评估。
环境影响评估
分析项目对环境可能产生的影 响，确保符合相关法规要求。
项目投资回报预测
收益预测
基于市场分析和财务模型，预 测项目在未来几年的收益。
汇报人：可编辑
2024-01-03
REPORTING
• 投资分析概述 • 投资项目选择 • 投资效益测算方法 • 投资决策制定 • 投资效益跟踪与评估 • 投资分析与效益测算案例
目录
WENKU
PART 01
投资分析概述
REPORTING
投资目的与原则
投资目的
确定投资的目标和预期收益，如 资本增值、现金流增加、市场拓 展等。
投资原则
遵循稳健、分散、长期等原则， 以降低风险、提高收益。
投资环境分析
经济环境
评估宏观经济状况、经济增长率 、通货膨胀率等因素对投资的影
响。
政策环境
研究相关政策法规，了解政策走向 和监管要求。
市场环境
分析市场需求、竞争格局和行业发 展趋势。
投资风险评估
01
02
03
风险识别
找出可能影响投资收益的 各种风险因素，如市场风 险、信用风险、流动性风 险等。
投资方案比较与选择
投资方案比较
对不同投资方案进行比较，评估其潜在的收益、风险和成本 。
投资方案选择
基于比较结果，选择最符合企业战略目标和风险承受能力的 投资方案。
投资决策风险分析
风险识别
识别投资决策中可能面临的市场风险、信用风险、操作风险等。
风险评估
对识别出的风险进行量化和评估，确定风险的大小和影响程度。
依据。
技术评估
对所采用技术的先进性、适用 性和经济性进行全面评估。
环境影响评估
分析项目对环境可能产生的影 响，确保符合相关法规要求。
项目投资回报预测
收益预测
基于市场分析和财务模型，预 测项目在未来几年的收益。
投资效益分析
目前文印行业现状
现在文印店黑白机虽然没利润，但是也得有一台黑白 机，因为它能带来客户，没有不行，所以我们看到很 多的做牌匾和刻字的广告门市都放一台黑白机；还有 印刷厂的制版机，本身制版，基本产生不了什么利润 ，但是出一张版所生产出的附带利润却很多。
或者有些老板会把彩色输出送出去印，那就是把可观 的利润让给你的同行，你的同行也就是你的竞争对手 会因为你一直以来的”无私奉献”而越做越大，他吃肉 你喝汤，慢慢连汤喝不了了。
点彩广告
现场采访
七星图文
设计是空广告部
现场采访
万达速印部
广告印务
理佳诚印务
新宇电脑工作室
艺辉广告印务
德兰彩印
现场采访
现场采访
现场培训操作
印量统计
覆盖率统计
配合ADC218全国巡展（南部站）推广活动经上海 震旦公司总部审核批准
定金在装机时可抵 2000元应付 货款，装机可延迟至5月18日
5
综Байду номын сангаас成本
（以上1+2+3+4=）
0.31元/张
投资回报：
1、一次性投资19,800元； 2、市场打印收费一般为2-4元/张，量大为2元/张； 3、将随机标配的耗材印完，以2元/张收费则可获利20,000张×2元/张=40,000元
扣除纸张成本 ：20,000张×0.03元/张=600元, 仍可获利39,400元;
Thank You!
能带来多大效益以及连带效益
震旦ADC218彩色复印机就是为大家量身 定制的一款彩机，希望能为大家跨入彩 色这个门槛，带来帮助。
为以下几类客户量身定做
门市不好的小复印社 门市好的图文社 印刷厂
门市不好的小复印社：地理位置不好，设备不好，顾客流量低， 抢不到生意。我们的建议是“做缺”， 别人做不了的我们做，通 过我们彩色复印打印的优势，来弥补自身缺陷。
投资控制投资控制概述PPT课件
投资控制概述ppt课件
目录
• 投资控制概述 • 投资控制的方法和工具 • 投资控制的应用场景 • 投资控制的风险和挑战 • 投资控制的未来发展趋势
01 投资控制概述
投资控制的定义
投资控制是指对投资项目从策划、评估、决策、实施到运营、处置全过程进行监 控，确保投资项目的经济效益和社会效益达到预期目标的一系列管理活动。
投资损失。
优化资源配置
通过对投资项目进行全面监控 和评估，实现资源的优化配置
，提高资源利用效率。
提升项目管理水平
投资控制涉及项目管理的各个 方面，能够提升项目的管理水
平和管理效率。
促进可持续发展
有效的投资控制有助于实现可 持续发展目标，推动经济社会
的长期稳定发展。
02 投资控制的方法和工具
投资控制的方法
市场风险
总结词
市场风险是指因市场价格变动（如利 率、汇率、股票价格和商品价格）给 投资者带来损失的风险。
详细描述
市场风险通常由市场价格的波动引起 ，投资者无法准确预测市场走势，一 旦市场价格发生不利变动，投资者将 面临巨大的损失。
流动性风险
总结词
流动性风险是指投资者在面临资产变现困难或无法以期望价格变现的风险。
区块链技术还可以用于投资者教育和保护，通过去中心化的身份认证和 信息共享等技术，实现投资者教育和保护的数字化和智能化。
可持续发展理念在投资控制中的体现
可持续发展理念要求在投资决策中考虑环境、社会和公司治理（ESG）因素，将社 会责任和可持续发展目标纳入投资策略和风险管理之中。
随着全球气候变化和环境问题日益严重，可持续投资已成为重要的投资趋势，投资 者越来越关注企业的环保和社会责任表现。
详细描述
目录
• 投资控制概述 • 投资控制的方法和工具 • 投资控制的应用场景 • 投资控制的风险和挑战 • 投资控制的未来发展趋势
01 投资控制概述
投资控制的定义
投资控制是指对投资项目从策划、评估、决策、实施到运营、处置全过程进行监 控，确保投资项目的经济效益和社会效益达到预期目标的一系列管理活动。
投资损失。
优化资源配置
通过对投资项目进行全面监控 和评估，实现资源的优化配置
，提高资源利用效率。
提升项目管理水平
投资控制涉及项目管理的各个 方面，能够提升项目的管理水
平和管理效率。
促进可持续发展
有效的投资控制有助于实现可 持续发展目标，推动经济社会
的长期稳定发展。
02 投资控制的方法和工具
投资控制的方法
市场风险
总结词
市场风险是指因市场价格变动（如利 率、汇率、股票价格和商品价格）给 投资者带来损失的风险。
详细描述
市场风险通常由市场价格的波动引起 ，投资者无法准确预测市场走势，一 旦市场价格发生不利变动，投资者将 面临巨大的损失。
流动性风险
总结词
流动性风险是指投资者在面临资产变现困难或无法以期望价格变现的风险。
区块链技术还可以用于投资者教育和保护，通过去中心化的身份认证和 信息共享等技术，实现投资者教育和保护的数字化和智能化。
可持续发展理念在投资控制中的体现
可持续发展理念要求在投资决策中考虑环境、社会和公司治理（ESG）因素，将社 会责任和可持续发展目标纳入投资策略和风险管理之中。
随着全球气候变化和环境问题日益严重，可持续投资已成为重要的投资趋势，投资 者越来越关注企业的环保和社会责任表现。
详细描述
投资项目的国民经济效益分析
（3）有助于投资决策的科学化。
2021/7/28
9
9
二、投资项目的国民经济效益分析
• 国民经济效益分析与项目财务效益分析的 联系与区别（重点掌握）：
（1）分析角度不同； （2）关于费用和效益的含义不同； （3）关于费用和效益的范围不同； （4）计算费用和效益的价格基础不同； （5）评判投资项目是否可行的标准（参数）
（2）市场中所有厂商生产出来的商品，在性质和质 量上没有差别
（3）市场中所有的生产资源可以任意流动，即可以 随时进入或退出某种产品的生产
（4）市场中所有的消费者、资源拥有者和生产者对 当前以及未来的产品价格和成本都具有充分的信 息和知识。
2021/7/28
18
18
二、投资项目的国民经济效益分析
• 影子价格的获得有多种途径，其中最常用 的有以下几种方法： （1）求解线性规划 （2）以国内市场价格为基础进行调整 （3）以国际市场价格为基础确定 （4）机会成本法，
二者比较标准的异同。（官方汇率与影子 汇率）
2021/7/28
22
22
2021/7/28
4
4
一、投资项目财务效益分析
1、项目总投资预测 2、项目成本费用预测 3、项目销售收入与税金预测 4、项目利润预测 5、项目固定资产投资贷款还本付息预测
2021/7/28
5
5
一、投资项目财务效益分析
项目财务的基本报表有： 1、现金流量表 2、 损益表 3、资金来源与运用表 4、资产负债表 5、财务外汇平衡表
不同；
2021/7/28
10
10
二、投资项目的国民经济效益分析
• 国民经济效益分析和财务分析的结果存在 四种情况时相应的决策
2021/7/28
9
9
二、投资项目的国民经济效益分析
• 国民经济效益分析与项目财务效益分析的 联系与区别（重点掌握）：
（1）分析角度不同； （2）关于费用和效益的含义不同； （3）关于费用和效益的范围不同； （4）计算费用和效益的价格基础不同； （5）评判投资项目是否可行的标准（参数）
（2）市场中所有厂商生产出来的商品，在性质和质 量上没有差别
（3）市场中所有的生产资源可以任意流动，即可以 随时进入或退出某种产品的生产
（4）市场中所有的消费者、资源拥有者和生产者对 当前以及未来的产品价格和成本都具有充分的信 息和知识。
2021/7/28
18
18
二、投资项目的国民经济效益分析
• 影子价格的获得有多种途径，其中最常用 的有以下几种方法： （1）求解线性规划 （2）以国内市场价格为基础进行调整 （3）以国际市场价格为基础确定 （4）机会成本法，
二者比较标准的异同。（官方汇率与影子 汇率）
2021/7/28
22
22
2021/7/28
4
4
一、投资项目财务效益分析
1、项目总投资预测 2、项目成本费用预测 3、项目销售收入与税金预测 4、项目利润预测 5、项目固定资产投资贷款还本付息预测
2021/7/28
5
5
一、投资项目财务效益分析
项目财务的基本报表有： 1、现金流量表 2、 损益表 3、资金来源与运用表 4、资产负债表 5、财务外汇平衡表
不同；
2021/7/28
10
10
二、投资项目的国民经济效益分析
• 国民经济效益分析和财务分析的结果存在 四种情况时相应的决策
项目投资回报与效益分析
投资风险与回报
风险
项目投资面临着多种风险，如市场风险 、技术风险、财务风险等。市场风险是 指市场需求变化、竞争加剧等因素导致 的收益不稳定；技术风险是指技术更新 换代、技术瓶颈等因素导致的项目失败 或收益下降；财务风险则是指资金筹措 、债务负担等因素对企业财务状况的影 响。
VS
回报
项目投资的回报通常包括经济收益、市场 份额、品牌知名度等方面的提升。经济收 益是指项目投资带来的直接经济效益，如 利润增长、现金流增加等；市场份额是指 项目投资对企业在市场竞争中的地位的提 升；品牌知名度则是指项目投资对企业品 牌形象和市场认知度的提高。
价格波动
分析项目所涉及的产品或服务的价格波动情况， 以及价格波动对项目收益的影响。
竞争对手
研究竞争对手的战略、市场占有率、产品特点等 ，以评估市场竞争风险。
技术术的成熟程度，以及技术更新换代的速度，以判断 技术风险的大小。
技术可行性
分析项目的技术实施方案是否可行，以及是否存在技术难题和障碍 。
社会文化效益
文化遗产保护
社会文明进步
项目实施过程中注重文化遗产的保护 和传承，促进文化多样性和民族团结 。
推动社会文明进步，提升社会道德水 平，营造和谐社会氛围。
知识普及
项目实施过程中注重知识普及和科学 教育，提高公众的科学素养和文化素 质。
社会效益评估方法
定量评估
通过具体的数值和指标来量化评 估项目的社会效益，如就业机会 、资源节约量、环境质量改善等
败。
投资决策方法与工具
净现值法（NPV）
通过计算项目未来现金流的净现值来评估项 目的经济价值。
风险评估工具
利用风险评估矩阵、敏感性分析、蒙特卡洛 模拟等方法评估项目风险。
第8章投资项目经济费用效益分析和费用效果分析
中山学院经济与管理系 何怡萍
二、外贸货物的影子价格
（一）项目投入物影子价格（到厂价）的 确定
♫ 1.直接进口产品（国外产品）
影子价格（到厂价） = CIF×影子汇率 + T
CIF：到岸价格 T：从口岸到项目的国内运费和贸易费用
中山学院经济与管理系 何怡萍
♫ 2.减少出口产品（国内产品）
影子价格 = FOB×影子汇率 –T1+T2
♫ 优点：简洁明了，结果透明 ♫ 适用范围：项目效果或其中的主要部分易于货
币化
• 费用效果分析：用非货币化的效果指标与费 用进行比较
♫ 适用范围：效果难以货币化的领域
中山学院经济与管理系 何怡萍
（四）经济费用效益评估与财务评估的关系 • 财务评估是经济费用效益评估的基础和前提；
经济费用效益评估是财务评估的完善与深化。 • 相同点：
直接效益与直接费用
♫ （2）投入物挤占出口或增加进口
费用 = 所减少的外汇收入或增加的外汇支出
♫ （3）项目的投入挤占了其他项目的投入
费用 = 其他项目因此而减少的效益
中山学院经济与管理系 何怡萍
三、间接效益与间接费用
• （一）间接效益
♫ 间接效益（外部效益）：项目为社会作出的贡 献，在直接效益中未得到反映的那部分效益。
♫ 1.通过原有企业挖潜来增加供应：对可变成本 进行分解，得出出厂影子价格，加上运费和贸 易费用
♫ 2.通过新增生产能力来增加供应：按边际成本 分解，在出厂影子价格基础上加上运输费用和 贸易费用
♫ 3.无法通过扩大生产能力增加供应：可取国内 市场价格加上运输费用和贸易费用
中山学院经济与管理系 何怡萍
国外借款利息是国民经济的损失，应列为费用
二、外贸货物的影子价格
（一）项目投入物影子价格（到厂价）的 确定
♫ 1.直接进口产品（国外产品）
影子价格（到厂价） = CIF×影子汇率 + T
CIF：到岸价格 T：从口岸到项目的国内运费和贸易费用
中山学院经济与管理系 何怡萍
♫ 2.减少出口产品（国内产品）
影子价格 = FOB×影子汇率 –T1+T2
♫ 优点：简洁明了，结果透明 ♫ 适用范围：项目效果或其中的主要部分易于货
币化
• 费用效果分析：用非货币化的效果指标与费 用进行比较
♫ 适用范围：效果难以货币化的领域
中山学院经济与管理系 何怡萍
（四）经济费用效益评估与财务评估的关系 • 财务评估是经济费用效益评估的基础和前提；
经济费用效益评估是财务评估的完善与深化。 • 相同点：
直接效益与直接费用
♫ （2）投入物挤占出口或增加进口
费用 = 所减少的外汇收入或增加的外汇支出
♫ （3）项目的投入挤占了其他项目的投入
费用 = 其他项目因此而减少的效益
中山学院经济与管理系 何怡萍
三、间接效益与间接费用
• （一）间接效益
♫ 间接效益（外部效益）：项目为社会作出的贡 献，在直接效益中未得到反映的那部分效益。
♫ 1.通过原有企业挖潜来增加供应：对可变成本 进行分解，得出出厂影子价格，加上运费和贸 易费用
♫ 2.通过新增生产能力来增加供应：按边际成本 分解，在出厂影子价格基础上加上运输费用和 贸易费用
♫ 3.无法通过扩大生产能力增加供应：可取国内 市场价格加上运输费用和贸易费用
中山学院经济与管理系 何怡萍
国外借款利息是国民经济的损失，应列为费用
发展前景及效益分析ppt课件
疾病少，驴肉市场行情好，市场价格普遍比牛、羊肉高。
•
目前商品驴的养殖方式分以下两种：
• ①繁殖方式 : 购买一头成年德州母驴的价格约4000元，3年可产驴驹2
头，3年末在第二头驴驹哺乳期满后，第一头驴驹已经长为成年驴，售 价为3800元左右，加上第二头驴驹断奶后售价1800元，三年的总收益 为5600元。其中母驴成本：1100天（3年）×1.5元=1650元；第一 头驴驹在1岁7个月（合570天）时卖出，其中前6个月（180天）以哺 乳为主，饲养成本为：（570-180）天×1元≈400元；第三头驴驹在6
也不断增加，现在无论是国内，还是国际市场上驴产品的消费越来越
火爆。
•
据统计，目前全国毛驴饲养量不足700万头左右，远远满足不
了日益增长的消费需求。而造成我国毛驴资源急剧下降的主要原因是
大部分省份以牛羊养殖为主导产业，对肉驴生产没有合理的发展规划
及品种改良项目。随着机动车的普及，毛驴的役用价值越来越低，使
特性和用途为农民所喜爱，被广为繁殖和利用。驴喜干燥温暖气候，
以黄河中下游、渭河、淮河、海河流域、新疆、甘肃的河西走廊和庆
阳地区分布最多。经风土驯化，驴对吉林、黑龙江的严寒气候也逐渐
适应。江南各省地势低。湿热多雨，虽也有驴，但数量很少。西南山
区雨量虽多，但海拔高而干湿季节明显的川西北和滇西部分地区，也
合适的肉驴品种是投资该项目的要点。 养肉驴宜选中型驴，次之为大型驴，小 型驴多作为制阿胶用，其肉亦可投放市 场。
11
个月时出卖，卖出前以哺乳为主，饲养成本不计；两次配种费用为 100×2=200元。成本合计1650+400+200=2250元），养殖一头 种母驴3年的收益为3350元，平均1100元/年。