费用财务管理制度范文
财务管理制度范文3篇
财务管理制度范文3篇财务管理制度范文一：第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳和审计工作人员组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不以白条抵押现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须会计主管签字后，方可生效。
财务管理制度范文15篇
财务管理制度范文15篇（篇一）为进一步加强单位财务管理，规范各项收费、财务收支和费用报销行为，根据有关财经法律、法规和政策规定，结合我办工作实际，制定本制度。
一、经费支出管理1、加强经费支出管理。
坚持先批准、后开支的原则，采购大宗物品及其它非经常性大额支出（指水费、话费、保险费等之外的支出），各科室先提出支出计划，经主任批准后方可办理，对未经批准的，财务人员不得予以借款或报销开支。
2、单位日常经费开支，一律由主任签字审批，予以报销。
凡属用于单位公用经费方面的开支，一律实行申请报批制度。
所有单项支出100元以上的项目，都要事先填写《审批单》，按程序分别报批。
各项支出要注明事由，并由申请支出科室单位负责人、经办人签字、财务人员审核，报主任签批。
3、每周五集中签字报销，无正当理由当月不报销的票据，不再予以报销。
4、单位持有现金原则上不超过**元，不得因私借用公款。
5、一次性大额开支须报经党组会议研究批准。
6、综合科每月初将上个月的经费开支情况，分类、分项、分科室或单位明细列表，并呈报主任审阅。
二、经费资金管理1、严肃结算纪律。
不违规和超标准使用现金结算，凡支票结算起点以上的支出，除制度允许使用现金结算的外，其余一律使用票据结算，特殊情况需报分管领导同意。
2、严格资金管理。
单位一切资金的收付均应纳入财务统一管理、核算，其它科室不得经管资金，严禁私设小金库。
3、借款签批管理。
财务借款须报主任批准后方可借出，严禁公款私借。
个人因公出差，由出纳人员开具借款单。
借款单据必须注明借款用途、数额、借款及归还时间，借款时间最长不得超过3个月，对逾期不还的，从本人工资中分期扣除。
财务科要及时清理借据，当月不能结清的，应及时将借据入账，不准白条抵库，月末现金余额要符合规定要求。
4、严肃专项资金使用管理。
按规定用途管好用好专项资金，专款专用，严禁挪用，确保专款及时到位，不出问题。
三、财产物资管理1、全办财产实行统一管理，综合科参与管理与调度全办的实物资产。
费用财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用开支，提高资金使用效率，保障公司财务健康稳定发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，所有费用开支均应遵循本制度的规定。
第三条公司财务部门负责制定、解释和监督本制度的实施。
第二章费用管理原则第四条费用管理应遵循以下原则：1. 预算管理：各部门应根据年度预算和实际情况，合理编制月度费用预算，并严格按照预算执行。
2. 合法合规：所有费用开支必须符合国家法律法规和公司制度，不得违反国家税收政策。
3. 事前审批：费用发生前，应按照规定程序进行审批，确保费用开支的合理性和必要性。
4. 事中监督：对费用开支过程进行监督，确保费用开支的真实性和合规性。
5. 事后审核：对已发生的费用进行审核，确保费用开支的真实性和准确性。
第三章费用审批流程第五条费用审批流程如下：1. 各部门提出费用申请，填写《费用申请单》，附相关票据和说明。
2. 经部门负责人审核同意后，报送财务部门。
3. 财务部门对费用申请进行审核，如无异议，报送分管领导审批。
4. 分管领导审批同意后，报送总经理审批。
5. 总经理审批同意后，由财务部门进行报销和支付。
第四章费用报销流程第六条费用报销流程如下：1. 员工将相关票据粘贴在《费用报销单》上，填写费用明细，经部门负责人签字。
2. 经部门负责人审核同意后，报送财务部门。
3. 财务部门对《费用报销单》进行审核，确认费用开支的真实性和合规性。
4. 审核无误后，由财务部门进行报销和支付。
第五章费用报销标准第七条费用报销标准如下：1. 差旅费：按照国家及地方相关规定执行。
2. 交通费：按照公司内部规定执行。
3. 办公费：按照公司内部规定执行。
4. 业务招待费：按照国家及地方相关规定执行。
5. 其他费用：按照公司内部规定执行。
第六章附则第八条本制度由公司财务部门负责解释。
第九条本制度自发布之日起实施。
第十条本制度如有未尽事宜，由公司财务部门根据实际情况予以补充和完善。
财务管理规章制度10篇
财务管理规章制度10篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作汇报、述职报告、发言致辞、心得体会、规章制度、应急预案、合同协议、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays for everyone, such as work reports, job reports, speeches, insights, rules and regulations, emergency plans, contract agreements, teaching materials, complete essays, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!财务管理规章制度10篇下面是本店铺分享的财务管理规章制度10篇（财务规章制度），欢迎参阅。
公司财务制度及流程范文(3篇)
公司财务制度及流程范文第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资(包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等)采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章基本制度及流程第一条、借款及预付款管理规定(一)借款是指公司员工因公务需要的临时性借款;预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
(二)借款管理规定1、出差借款:出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回后及时办理报销还款手续。
2、日常物资采购借款:凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款;公司日常零星物资采购单项业务超过____元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。
3、其他临时借款:凡涉及公司费用性其他支出项目(如日常办公费用、招待费用、车辆费用等)，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款;业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
预付款管理规定1、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产(房屋建筑物、机器设备、工具等)建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批程序批准后办理付款手续。
2、日常零星物资、材料采购预付款:凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
3、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
公司财务预算管理制度范文（三篇）
公司财务预算管理制度范文第一章总则第一条为规范公司财务预算管理，科学合理地安排和管理资金，确保公司财务状况的稳定和持续发展，根据公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司财务预算管理制度是指公司对财务预算编制、执行、控制、监督和评估等过程的管理规范。
第三条公司财务预算管理制度适用于全公司的财务预算管理工作。
第四条公司财务预算管理的目标是：合理安排资金，提高资金使用效率，保证公司财务的稳定和持续发展。
第二章财务预算编制第五条公司的财务预算编制是指在公司管理层领导下，根据公司的战略目标和发展规划，根据市场需求和经济环境因素，通过科学的方法和合理的假设，编制公司的财务预算。
第六条公司的财务预算编制工作由财务部门负责，财务部门应根据公司的上级目标和分支机构的需求，与各相关部门进行沟通和协调，征求各部门对预算的需要和实际情况的认识，形成合理的预算计划。
第七条公司财务预算的编制原则包括：科学性、合理性、可行性、权责清晰性、公开透明性。
第八条公司财务预算包括资金收入预算和资金支出预算。
资金收入预算包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等项目。
资金支出预算包括员工工资、采购成本、运营成本、企业税费等项目。
第九条公司财务预算的编制周期为一年，根据公司的实际情况，可以进行中期和长期预算。
第十条公司财务预算的编制程序包括：确定预算编制的原则和指标；收集和整理预算编制的基础资料；制定预算计划；编制预算方案；审核和调整预算方案；报批预算方案；实施预算；监控和评估预算执行情况。
第三章财务预算执行第十一条公司财务预算执行是指公司按照财务预算方案编制的预算进行实施，确保预算的有效执行和实现。
第十二条公司财务预算执行的责任主体是部门负责人，各部门负责人应按照预算方案的要求，配合财务部门进行预算的执行。
第十三条公司财务预算执行的工作内容包括：按照预算方案的要求，制定相应的执行计划；按照执行计划，组织并完成预算的执行工作；及时报告预算执行情况，进行预算执行评估。
公司财务管理制度范文5篇
公司财务管理制度范文5篇公司财务管理制度范文篇1一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累，二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2023元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);4、运输工具;5、其他设备。
十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年;2、机器设备10年;3、电子设备、运输工具5年;4、其他设备5年。
公司财务管理制度范文（3篇）
公司财务管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司财务管理行为，有效控制公司财务风险，提高财务管理水平和效率，制定本制度。
第二条公司财务管理制度是公司对财务管理工作进行规范和指导的基本规则，适用于公司全体员工。
第三条公司财务管理应遵循公开、公平、诚信、合法的原则，加强内部控制，保证财务信息的可靠性和真实性。
第四条公司财务管理包括预算管理、会计核算、财务分析、投资管理、资金管理和审计等方面的内容。
第二章预算管理第五条公司应根据经营计划和战略目标，编制年度预算和中期预算，确保预算与公司战略的一致性。
第六条预算编制应遵循科学、合理、真实的原则，预算必须经过审批程序才能生效，预算分解到各部门和个人后，需严格执行。
第七条公司应根据实际情况，及时调整预算，确保预算的有效性和准确性。
第三章会计核算第八条公司应建立健全会计核算制度，确保会计记录准确、及时。
第九条公司应按照会计原则和会计准则进行会计核算，确保财务报表的真实、完整、准确。
第十条公司应推行电子化会计核算和财务报表制作，确保财务信息安全和保密。
第四章财务分析第十一条公司应建立财务分析制度，对财务数据进行分析，为经营决策和发展战略提供参考。
第十二条公司应定期进行财务分析，分析项目包括盈利能力、偿债能力、运营能力、投资回报等方面的内容。
第十三条公司应及时向管理层和股东提供财务分析报告，确保财务信息的透明度和可理解性。
第五章投资管理第十四条公司应建立投资管理制度，明确投资流程和决策程序，控制项目风险，提高投资回报率。
第十五条公司应建立投资评价体系，对投资项目进行评估和比较，确保投资决策的科学性和合理性。
第十六条公司应加强对投资项目的跟踪和监督，确保投资计划的执行和效果。
第六章资金管理第十七条公司应建立资金管理制度，确保资金的安全和高效运转。
第十八条公司应进行现金流量预测和资金需求计划，合理安排资金使用和融资计划。
第十九条公司应加强对资金的监控和管理，防范资金风险，提高资金利用效率。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
费用财务管理制度范文
费用作为损益类要素的费用，指营业费用。
美国财务会计准则委员会便是采用这种狭义的费用概念，将损失作为一项与费用平行的收益表要素。
国际会计准则委员会则采用上述广义的费用概念。
会计费用包括直接费用、间接费用和期间费用。
期间费用又包括销售费用、管理费用和财务费用。
一、费用管理原则：
合理划分期间费用和成本的界限。
期间费用应当直接计入当期损益;成本应当计入所生产的产品、提供劳务的成本。
各项费用支出应实事求是，按企业会计准则规定的列支范围列支,不得弄虚作假。
营业费用、管理费用、财务费用要严格按照有关规定核算与管理。
企业人员工资及各项业务费用必须与主营业务严格分开，严禁将各项费用列入主营业务开支。
二、列支范围：
费用，包括企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的各项经济利益的流出。
三、费用管理办法：
企业必须按照国家财务制度和公司有关办法严格把好费用关，不得乱摊成本、费用，必须以实际发生额及合法凭证为依据，真实反映企业的费用开支情况。
1、正确划分费用开支范围，企业所发生的费用应严格按照《股份有限公司会计制度—会计科目和会计报表》规定划分为营业费用、
管理费用和财务费用。
企业在生产经营过程中所耗用的各项材料，应按实际耗用数量和账面单价计算，计入成本、费用。
2、企业在生产经营过程中所发生的其他各项费用，应当以实际发生数计入成本、费用。
凡应当由本期负担而尚未支出的费用，作为预提费用计入本期成本、费用;凡已支出，应当由本期和以后各期负担的费用，应当作为待摊费用，分期摊入成本、费用。
3、营业费用，是企业在销售商品过程中发生的费用，包括运输费、装卸费、包装费、保险费、展览费和广告费，以及为销售本企业商品而专设的销售机构(含销售网点，售后服务网点等)的职工工资及福利费、类似工资性质的费用、业务费等经营费用。
4、管理费用，是企业为组织和管理企业生产经营所发生的管理费用，包括行政管理部门职工工资、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销、办公费和差旅费、工会经费、待业保险费、劳动保险费、董事会费、咨询费、诉讼费、业务招待费、房产税、车船使用税、土地使用税、印花税、技术转让费、无形资产摊销、职工教育经费、研究与开发费、排污费、存货盘亏或盘盈、计提的坏账准备等。
管理是费用管理的重点，企业提取的工会经费、职工教育经费、职工福利费、劳动保险费必须严格按照财务制度所规定的提取标准计提与核算，未经批准不得擅自提高提取比例。
对于应收款，应于期末或年度终了，按帐龄提取坏帐准备。
提取标准：一年以下5%
一年至二年10%
两年至三年25%
三年以上50%
5、财务费用，是企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括应当作为期间费用的利息支出(减利息收入)、汇兑损失(减汇兑收益)以及相关的手续费等。
企业发生的财务费用，必须按实核算。
各项存款的利息收入不得转移或另设小金库，必须及时足额入帐，冲减财务费用。
6、折旧费，由企业分别按规定的标准实行按月计提，计入当期费用。
固定资产折旧方法应该采用平均年限法，折旧方法与年限一经确定，一年以内不得随意变动。
7、低值易耗品的摊销，实行一次性摊销办法，企业设备查簿，注明经手人或使用人。
8、下列开支不得列入成本、费用：为购置、建造固定资产、无形资产和其它资产发生的支出;对外投资的支出;赞助和捐赠支出;支付赔偿金、违约金、罚款、滞纳金等;被没收的财产;国家规定不得列入成本、费用的其它支出。
一、目的
为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理
1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理
1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法：
差旅费报销单
a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。
费用报销单
a、填写内容按单上的要求填写。
费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。
b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。
或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
c、充抵票据与正式发票分别张贴。
不能在一个报销单中报销。
此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。