《货币银行学》第五章 商业银行：业务与管理精品文档46页

资金的融通对交易双方都是有利的。对于资 金盈余方而言，可以通过贷出闲置资金获得利息 或股利等；而对于资金短缺方，可以用远远超过 本身收入的资金进行生产或消费，尤其对于企业， 及时获得资金抓住投资机会特别重要，当然，一 般而言，通过借入的资金获得的赢利大于其支付 的利息。
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第五章 商业银行：业务与管理
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第一节 商业银行概述

股东大会
监事会
董事会 董事长
总经理
副总经理及业务职能部门
2020/1/11 图7-1 商业银行的内部组织结构
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第二节 商业银行的资产负债业务
一、商业银行的负债业务 （一）活期存款或支票存款 活期存款是一种不需要事先通知、凭支
票便可随时提取或支付的存款，因而也 称“支票存款”。 （二）非交易用存款，包括定期存款和 储蓄存款。
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再贴现:商业银行将其持有的未到期的贴现票据 向中央银行再次贴现。 再贷款：中央银行向商业银行的信用放款。 3、回购协议
回购协议是一种以国库券为抵押的短期贷 款，期限通常不超过两星期，最短仅为一天。
4、境外借款——主要是向国际金融市场借款
（四）银行资本金
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3、持股公司制：集团银行制，是指由一个集 团成立股权公司，再由该公司收购或控制一 家或若干家独立银行的银行制度。
4、连锁银行制，连锁银行制是指由同一个人 或集团控制两家或两家以上的银行所组成的 银行集团。连锁银行的每个成员都有自己的 独立地位，具有自己的董事会，但由于受控 于同一人或集团，因此还有统一的董事会。 这种制度在美国中西部地区较为发达。
（三）现代商业银行的产生Hale Waihona Puke 一是货币兑换业转换为银行；
二按资本主义制度组建的股份制商业银 行。1694年建立的英格兰银行被认为是 世界上最早的股份制商业银行，也是现 代中央银行的始祖 。
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二、商业银行的职能 （一）信用中介 （二）支付中介 （三）信用创造职能 （四）金融服务职能 （五）是中央银行货币政策的传导者和
（一）支付结算类中间业务，包括国内 外结算业务；
（二）银行卡业务，包括信用卡和借记 卡业务；
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第三节 商业银行的中间业务
（三）代理类中间业务，包括代理证券业务、代理保 险业务、代理金融机构委托、代收代付等；
（四）担保类中间业务，包括银行承兑汇票、备用信 用证、各类银行保函等；
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直接融资：资金短缺方在金融市场上直接向资金 盈余方出售金融权证（如代表债权的债券或贷款 合同，代表所有权的股票）。由于资金直接由资 金盈余方流向资金短缺方，证券则直接由资金短 缺方流向资金盈余方，所以称为直接融资。 间接融资：金融中介机构购买资金短缺方的金融 权证，然后再出售给资金盈余方，这种通过金融 中介的资金融通方式被称为间接融资。
资金融通 所有的金融体系必须为资金从资金盈余方
（流出方）流向资金短缺方（流入方）提供一种 机制，使资金能直接的通过金融市场或间接的通 过金融中介流动，如图所示：
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资金盈余方
间接融资 金融中介 介介
资金短缺方
金融市场 直接融资
图5-1 资金的融通过程（箭头表示资金的流向）
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（三）借款
1、同业借款
同业借款是指商业银行之间或商业银行与 其他金融机构之间的资金融通，主要包括同业 拆借、转抵押和转贴现借款。
同业拆借:银行为了弥补临时头寸不足而从其 他银行借入的日拆准备金;
转贴现:银行将客户贴现的未到期的商业票据 再贴现给其他金融机构.
2、向中央银行借款，包括再贷款或再贴现。
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二、商业银行的资产业务 （一）准备金 1、库存现金
库存现金是指银行保存在金柜中的通货，包括纸币和 铸币。它主要用于应付柜台上客户取现和支付银行本 身日常开支。
2、存放在中央银行的资金 ，包括法定存款准备金和 超额存款准备金两部分。
在我国，自2019年3月21日起，对存款准备金制度实 行改革，将各金融机构的法定准备金账户和备付金存 款账户合并为准备金存款账户，法定准备金比率由 13%下调至8%。2019年9月和2019年4月我国又先后 对存款准备金率进行了两次调整，现行的准备金率为 差别准备率，大部分银行的准备率为7％，小部分银行 为7.5％，农村信用社为6％。
（五）承诺类中间业务，主要包括贷款承诺业务； （六）交易类中间业务，例如远期外汇合约、金融期
货、互换和期权等； （七）基金托管业务，例如封闭式或开放式投资基金
托管业务； （八）咨询顾问类业务，例如信息咨询、财务顾问等； （九）其他类中间业务，例如保管箱业务等。
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（二）存放同业款项 存放同业款项是指存在其他银行的款项。 （三）托收中现金 （四）各项贷款 （五）证券 （六）其他实物资产
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第三节 商业银行的中间业务
中间业务又称为中介业务，有广义和狭 义之分。狭义的中间业务是指商业银行 资产业务和负债业务以外的所有业务， 这种业务不能在商业银行的资产负债表 中直接表现出来。
本章重点问题： 1、商业银行的性质、职能与组织
形式 2、商业银行制度及其建立的基本
原则 3、商业银行的资产负债业务及中
间业务 4、商业银行经营管理理论的发展
演变 5、商业银行的经营风险及其风险
管理 6、巴塞尔协议及其演变
第一节 商业银行概述
一、商业银行的产生与发展
（一）我国 （二）国外
作用对象
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三、商业银行组织体制
（一）商业银行的外部组织形式
1、单一银行制：单元银行制，是指由于法律 上禁止或限制商业银行设立分支机构，银行业 务只能完全由总行经营的制度。实行这种制度 的商业银行一般都是地方性商业银行。
2、分支行制：总分行制。是指商业银行除了 总行外，还可在国内外各地设立分支机构的银 行制度。按照管理方式的不同，这种制度又可 分为总行制银行和总管理处制银行。