工程项目中的财务管理
项目工程财务部管理制度
项目工程财务部管理制度一、总则项目工程财务部是项目管理中的一个重要部门，负责对项目经费的管理与监督。
项目工程财务部管理制度是为了规范和优化项目财务管理工作，保障项目经费的合理使用和安全管理。
二、部门设置项目工程财务部设立财务主管和一定数量的财务人员，负责项目经费的核算、管理和监督工作。
三、职责1. 财务主管负责制定和完善项目工程财务管理制度，负责项目经费的预算编制和执行情况的监督。
2. 财务人员负责日常的财务核算工作，包括项目经费的收支情况、账目的录入和核对等。
3. 财务人员还负责项目经费的审批流程管理，确保经费的合理使用和流转。
4. 财务人员要及时向财务主管上报项目经费的使用情况，协助财务主管进行监督和管理。
四、经费管理1. 项目工程财务部根据项目经费的预算制定相应的支出计划，确保项目经费的合理使用。
2. 财务人员要及时记录项目经费的收支情况，保证账目的准确性和完整性。
3. 财务人员负责审批项目经费使用的各项支出，确保符合项目经费使用规定。
4. 财务人员要对项目经费的使用情况进行定期检查和汇总，及时向财务主管汇报情况。
五、监督管理1. 项目工程财务部要定期开展内部审计，确保项目经费的使用符合规定和制度。
2. 财务主管要加强对财务人员的日常监督和指导，保证工作的规范和有效进行。
3. 财务主管要对项目经费的使用情况进行定期汇总和分析，及时发现问题并提出解决方案。
4. 财务工作要实行“四眼原则”，确保财务信息的准确性和真实性。
六、违规处理1. 对于违反项目工程财务管理制度的行为，项目工程财务部将按照规定进行处理，直至追究法律责任。
2. 财务主管要对违规行为进行调查和处理，并向上级主管单位报告情况。
3. 财务主管要加强对财务人员的管理和监督，严格要求遵守纪律和规定。
七、附则1. 项目工程财务部要密切配合其他部门的工作，确保项目经费的合理使用和管理。
2. 财务人员要不断提升自身的业务水平和素质，保证工作的高效和精确进行。
工程项目建设过程中的财务管理问题及对策
工程项目建设过程中的财务管理问题及对策随着我国经济的不断发展，工程项目建设日益增加，而在工程项目建设中，财务管理问题一直是必须面对的重要问题。
工程项目建设过程中的财务管理问题不仅需要关注资源的合理利用和投资的回报，还需要关注现金流、成本控制、风险管理等方面。
本文将探讨工程项目建设过程中常见的财务管理问题及对策。
一、财务管理问题：1.现金流问题工程项目建设通常需要大量的资金投入，而项目进度不确定、回款周期长、成本预算准确性等因素都会影响项目的现金流。
若现金流无法满足项目运营需求，可能导致资金链断裂，甚至影响项目的正常进行。
2.成本控制问题工程项目建设中，成本是一个至关重要的方面。
成本的预算和控制直接影响着项目的盈利能力。
如果项目花费超出预算，将会对整个项目的运营和发展产生不利影响。
3.风险管理问题工程项目建设过程中，存在着诸多不确定因素，如市场变化、政策调整、自然灾害等，这些因素都可能带来风险。
如何对这些风险进行有效的管理，降低对项目的财务影响，是一个值得重视的问题。
4.资金运作问题工程项目建设中的资金运作通常需要面对多元化的融资渠道、复杂的融资结构等问题，如何在融资成本、融资周期、融资规模等方面进行有效的优化，是一个需要思考和解决的问题。
1. 现金流问题对策(1)合理预测现金流在工程项目建设之初，就要对项目的资金需求和回款周期进行合理的预测，以便及时安排资金。
(2)多渠道融资除了传统的银行融资外，还可以考虑债券融资、股权融资等多种渠道，以提高项目的资金供应能力。
(3)建立健全的资金管理体系建立现金流管理制度和预警机制，及时分析、监控现金流问题，防范风险，确保项目资金的安全和稳定。
2. 成本控制问题对策(1)建立严格的成本控制制度建立完善的成本核算体系和成本控制流程，对项目进行全方位、系统化的成本管理，实现成本的合理控制。
(2)科学制定成本预算在项目启动之初就要对项目进行严密的成本预算，以实现对成本的合理控制。
工程项目财务管理制度5篇
工程项目财务管理制度5篇工程项目财务管理制度1为加强财务管理，规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本管理，减少铺张浪费和一切不必要的开支，以最终达到降低成本，提高经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，结合公司实际情况，制定本制度。
一、采购原材料、购买机具、零星材料的规定及工作流程1、材料部根据预算部预算该工程项目的工程用料，做好材料的供应计划，根据工程进度编制材料用量计划表，进行采购供应，保证工程项目施工正常运行。
2、大宗材料采购：采购员至少提供三家供应商或厂家，同一材料、同一型号规格、各自价格、联系电话、联系人，根据市场调查的情况填写一份项A《项目现场材料采购市场询价表》（见附表）报总经理审批，确认选择厂家或供应商、产品型号规格、数量、单价后，由材料申请人填写项A《材料设备采购表》（见附表）报申请人→预结算员→项目经理→经营预算部经理→副总经理→总经理审批核准后，由经营部负责与厂家或供应商签订购销合同，根据购销合同的付款方式、付款比例，由采购员填写（项）A《工程材料款借支申请表》（见附表）申请付款，其审批程序按第二条公司财务报销管理制度的（二）工程材料货款支付审批流程进行，采购员必须要求供货方提供合法有效的材料发票、产品质量检验报告、合格证、消防产品供货证明、产品说明书及保修卡等资料。
3、零星材料的购买：如工程项目急需使用零星材料，无法批量采购，且一次采购元以下的，必须由公司指定2人同时进行就近采购。
4、采购人员办理报销时：必须凭材料管理员开具材料入库单、购货发票、购货单位的送货清单，按公司财务报销管理制度办理报销手续。
二、施工现场材料管理规定及工作流程1、为工地施工而采购一切原材料、机具、设备、零星材料都必须办理入库、出库手续，未经同意，任何人不得将未经入库或出库的材料，直拨工地施工。
２、材料入库前检查及材料入库流程（1）材料管理员必须要亲自同交货人办理交接手续，根据购货合同及送货清单核对材料名称、规格型号、数量、金额是否一致，并进行清点其数量。
工程财务建议方案
工程财务建议方案一、财务管理1. 建立健全的财务管理制度在工程项目中，建立健全的财务管理制度是非常重要的。
这包括财务流程的规范、资金的使用标准、审批流程等。
制定一套科学、规范的财务管理制度，可以有效地提高资金使用效率，减少财务风险。
2. 明确项目预算在项目实施前要对项目进行充分的预算分析，包括直接成本、间接费用、管理费用及资金占用成本等方面的预算。
同时，对预算进行分解、监控和执行，确保项目资金的有效使用，从而控制成本。
3. 严格执行财务审批制度建立完善的财务审批制度，对各项费用开支实行预算、审批、核算和考核制度。
同时要规范各项费用开支，严格控制各项成本支出。
二、成本控制1. 强化成本管理在项目实施中要加强成本管理，严格控制各项成本，包括人工、材料、设备、外包服务等各项费用。
要建立合理的成本估算体系，提前预测成本变动，并及时调整成本预算，以减少成本波动带来的不利影响。
2. 降低成本通过优化工程流程和技术，提高资源利用效率，采用节能环保措施，减少浪费，从而降低成本。
同时要采取有效措施压缩项目周期，以减少项目资金占用成本。
3. 控制材料采购成本对于工程项目中的材料采购成本，应加强供应商管理，争取更优惠的采购价格，或者与供应商合作达成共赢的成本控制方案。
同时，进行材料价格的合理预测和管理，避免因材料价格波动而带来的成本增加。
三、资金管理1. 合理规划资金需求对项目的资金需求进行科学的规划，包括项目启动阶段、实施阶段和运营阶段的资金需求，以及储备资金和应急资金的规划。
同时要根据项目进度变化，及时调整资金需求计划。
2. 合理配置资金在资金使用方面，要根据项目的实际需要，合理配置资金，避免出现资金过分闲置或者使用不足的情况。
并加强对项目资金的监控和管理，提高资金的使用效率。
3. 降低项目资金成本在资金管理过程中，要降低资金成本，包括借款成本、资金占用成本等。
可以通过多渠道融资、优化资金结构等方式降低项目的融资成本，从而减少财务成本支出。
项目财务管理规章制度5篇
项目财务管理规章制度5篇一、凡是购进的各种材料及其物品必须持购物发票(能够取得正式发票的要索取正式发票)、材料采购入库单或者非入库材料用品报销审批单，到财务部门报账。
当日事项当天报账，最迟不得超过三天。
二、建筑材料采购实施备用金制度(备用金暂定为人民币一万元)。
采购计划超出备用金金额时，材料员支款必须出纳员出据借据，要求每天与出纳员结清当前款项及账目。
三、大宗材料(指砂石、砌块、钢材、水泥等分批量进场的建筑材料)进场保管员必须填制材料采购入库单，项目经理及相关人员签字后，及时报财务部门进行财务处理。
四、大宗材料出库使用时，施工员(工长)根据工程进度或者定期测算各种材料的用量(即已进场量扣除现场存量)，填制施工材料出库单，经项目经理及相关人员签字后报财务部门进行财务处理。
五、不需要入库的一次性使用的零星修理费、管理物品、间接材料及其他非入库用品须填报《非入库材料用品报销审批单》，经注明用途、内容、采购人、使用单位(人)经项目经理审批后报销。
六、建筑施工物料用品、施工机具和低值易耗品须一次性摊销并建立备品帐，逐级分类，按月查验。
七、建筑机械设备、检测仪器和项目所必需的固定资产要建立固定资产台帐，其正常维护、维修的费用经专业修理人员、工长和项目经理确认以后直接列入维修费用。
八、施工员(工长)对现场零星用工和外来机械台班要做好现场工作记录，每项工作完成后施工员在当天的现场记录上签字，经项目经理审批后定期开出票据，连同现场工作记录按月(每月25日前)报财务部门进行结算。
九、各分包施工队(班组)凭零星用工核算单或机械台班核算单每月25日到30日到财务部门对账，办理内部往来手续或现金结算。
十、按形象进度拨款或预付工程款的各施工队(班组)在完成已完成工程量后填报拨款申请单，经相关人员审批后办理财务往来手续(施工队负责人出具收据)，支付工程款。
十一、项目经理部与各相关经济核算体(专业承包、项目分包、劳动承包队伍、其他项目部)、总公司、开发公司之间发生的财务往来票据要经总经理签字后方可办理转账业务。
工程项目部财务管理制度范本3篇
工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。
第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。
第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。
第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。
第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。
第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。
第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。
第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。
第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。
第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。
第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。
第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。
工程施工项目财务
工程施工项目财务是项目管理的重要组成部分，涉及到项目的成本预算、资金筹措、成本控制、资金结算等方面。
在工程施工项目中，财务管理的作用至关重要，它不仅关系到项目的顺利进行，也关系到企业的经济效益。
本文将从以下几个方面探讨工程施工项目的财务管理。
一、成本预算成本预算是工程施工项目财务管理的基础工作，通过对项目的人力、材料、设备、运输等各项成本进行预测和计算，确定项目的总成本和单位成本，为项目报价和成本控制提供依据。
在成本预算中，要充分考虑项目的技术特点、工程量、施工周期等因素，确保预算的准确性和可靠性。
二、资金筹措资金筹措是工程施工项目财务管理的的关键环节，主要包括自有资金、银行贷款、甲方支付等渠道。
在项目启动阶段，要根据项目的资金需求和资金筹措计划，合理安排资金来源，确保项目资金的充足性和稳定性。
同时，要加强对项目资金使用的监管，防止资金浪费和滥用。
三、成本控制成本控制是工程施工项目财务管理的的核心任务，通过对项目成本的实时监控和分析，确保项目成本在预算范围内控制。
在成本控制中，要建立健全成本管理制度，明确成本控制责任，加强对成本费用的审核和审批，防止成本失控。
此外，还要积极采取措施，降低成本支出，提高项目的经济效益。
四、资金结算资金结算是工程施工项目财务管理的收尾工作，主要包括工程款的收取、分包款的支付、材料款的结算等。
在资金结算中，要严格按照合同条款和财务制度，办理结算手续，确保资金的安全和合法性。
同时，要加强对结算工作的监督，防止结算纠纷和腐败现象的发生。
五、财务分析财务分析是工程施工项目财务管理的最后环节，通过对项目财务数据的汇总、整理和分析，评估项目的经济效益和财务状况。
在财务分析中，要关注项目的盈利能力、成本控制水平、资金使用效率等方面，为企业决策提供参考。
总之，工程施工项目财务管理在项目进展过程中具有举足轻重的地位。
企业应当加强工程施工项目财务管理，完善财务制度，提高财务人员的素质，确保项目财务工作的顺利进行，为企业创造更多的经济效益。
工程项目部财务管理制度
工程项目部财务管理制度一、概述本工程项目部财务管理制度旨在规范工程项目部的财务管理，确保公司的资金使用合理、适时和精准。
二、财务管理组织机构1. 财务管理部门财务管理部门是公司的资金管理中心，包括财务、会计和统计等职能。
实在职责如下： - 负责公司的资金管理、收支管理、往来管理等工作； - 进行会计核算，编制财务报表，分析经营情形； - 负责收集、分析和发布相关统计数据； - 精准并适时地报告财务情形。
2. 工程项目部门工程项目部门负责工程项目的实施和管理。
财务管理工作重要职责如下： - 负责编制工程项目的预算，实施合理的经济掌控； - 对工程项目的进度和质量进行定期审核； - 负责工程项目成本核算和费用管理； - 搭配财务部门进行财务审计。
三、工程项目部财务管理流程1. 预算编制工程项目部门在开始项目实施之前，需要依据项目的要求，编制认真的工程项目预算清单。
预算编制重要包括以下几个方面： - 拟定项目实施计划，明确项目的进度和要求； - 依据项目计划，编制认真的工程项目预算，包括人工、材料、设备、运输、管理等成本和费用； - 审查和确认预算的可行性，就预算将来进行修正和调整。
2. 款项管理工程项目部门在资金管理过程中需要进行款项管理，确保工程项目的资金得到合理的运用和支出。
款项管理重要包括以下几个方面： - 合同签订前进行款项规划，明确合同款项支出的进度和方式； - 对于每一笔款项的支出，要进行严格的审核和申请流程； - 支出后要适时进行付款清单，包括清单号、日期、项目名称等相关信息。
3. 成本核算工程项目部门需要对每一笔支出都进行认真的成本核算，确保项目支出的合理性和实际性。
- 对于每一笔支出都要开具正式发票并附上相应的单据； - 进行成本分析和对比，找出成本管理的瓶颈和关键点，实施有效的成本掌控措施； - 定期开展成本核算会议，总结上一阶段的成本核算工作，适时重组和优化成本核算流程。
4. 财务审计工程项目部财务审计是整个工程项目部财务管理最后的环节，它的目的是保证财务管理工作的正确性、牢靠性和真实性，适时发觉存在的问题并提出相应解决方法。
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资金运动
财务活动 财务关系
财务
经济利益关系
财务活动
分配活动
股东 投 资
应收账款
银行
归 还
筹资活动
股 借 利 入
货币资金
偿还
应付账款
赊 购
投资活动
赊 销
现 销
营 人现 业 工购 固定资产 费 成 用本
购 置
原材料
经营ห้องสมุดไป่ตู้动
计提 折旧 产成品 半成品
制造业企业资金流转图
财务活动的内容
筹资活动 投资活动 营运资金活动 收益分配活动
没有考虑利润实现的时间，没有考虑资金时间价值； 没有有效地考虑风险问题； 没有考虑投入资本； 往往会使企业财务决策带有短期行为的倾向。
（2）每股收益最大化
① 观点：以企业的每股收益最大化作为财务管理的目标。 ② 合理性：在利润的基础上考虑了投入与利润的关系。 ③ 存在的问题： 没有考虑利润实现的时间，没有考虑资金时间价值； 往往会使企业财务决策带有短期行为的倾向。 没有有效地考虑风险问题；
Vice President 生产
VP of 财务
Vice President 营销
成熟公司组织结构中的 财务管理部门
VP of Finance
资金主管
资本预算 现金管理 信用管理 股利支付 财务分析和规划 养老金管理 保险/风险 管理 税收分析及规划
会计长
成本核算 成本管理 数据处理 总分类帐 政府部门报表 内部控制 编制财务报表 编制预算 组织预测
财务关系
政府
投资者
企业←→职工 各部门
受资者
债权人
债务人
2、财务管理及其内容
（1）财务管理的概念 财务管理是企业组织财务活动,
处理财务关系的一项经济管理工作。
（2）财务管理的内容
聚财之术 投资管理 筹资管理 用财之道 收益分配管理 营运资金管理 理财之方
投资管理 • • • • 公司的最佳规模? 公司资产由哪些组成? 应增加哪些资产投资？ 减少哪些资产投资?
筹资管理
• 什么是最好的融资方式? • 什么是最好的组合融资方式? • 如何去获得资金?
收益分配管理
•什么是最好的股利政策? •留存多少收益，分配多少股利?
营运资金管理
• 采用何种营运资金政策? • 如何管理流动资产? • 如何筹措短期资金?
成熟公司组织结构中的 财务管理部门
董事会
首席执行官 (C E O)
二、财务管理
请回答!
什么是财务管理? 财务管理是做什么的? 财务管理有什么用? 财务管理要达到什么目标?
教学内容
（一）财务管理的概念 （二） 财务管理的目标 （三） 财务管理的环境
（一） 财务管理的概念
财务管理
财务
管理
财务
与
资金有关的…
1、企业财务
企业财务是指企业在再生产过程中客观存在 的资金运动及其所体现的经济利益关系。
（3）股东财富最大化
① 观点：
以股东财富最大化作为财务管理的目标，即通过财务上的 合理经营，为股东带来最多的财富。 股东的财富：拥有股票的数量和股票市场价格 ② 合理性： 考虑风险——风险会影响股票的价格；
考虑时间——不同时期的报酬； 考虑取得报酬与投入资金量的关系——单位投资所实现的 平均增值额。
3、财务管理的职能
财务预测 财务决策
财务计划
财务控制 财务分析
（二） 财务管理的目标
1、企业目标及其对财务管理的要求
企业的目标 对财务管理的要求 以收抵支 财务管理的责任 力求保持以收抵支和偿还到期债务的 能力,减少破产的风险,使企业能够长 期、稳定地生存下去
生存
到期偿债
发展
扩大收入 使资产获得超过 其投资的回报
筹集企业发展所需的资金
获利
合理有效地使用资金使企业获利
2、财务管理目标的几种观点
（1）利润最大化
时间，风险， 投入，长 远？！
① 观点：以利润最大化作为企业财务管理的目标。 ② 合理性
激励企业讲求经济核算，加强管理，改进技术，提高 劳动生产率，降低成本。
有利于资源的合理配置，提高经济效益。
③ 存在的问题
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2
工程项目中财务管理的目标与环节
一、工程项目及其管理
二、财务管理 三、工程项目中财务管理的目标与环节
一、工程项目及其管理
（一）工程项目的定义 是作为管理对象，在一定约束条件下 （时间、资源、质量标准）完成的，具 有明确目标的一次性任务。
工程项目中的财务管理
蓝草咨询的目标：为您提升工作业绩优异而努力，为您明天事业腾飞以蓄能！蓝草 咨询的老师：都有多年实战经验，拒绝传统的说教，以案例分析，讲故事为核心， 化繁为简，互动体验场景，把学员当成真诚的朋友！
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（二）工程项目的特征 1、项目的特定性。 2、项目目标的明确性（如产能等）。 3、生命周期性（决策、设计、实施、竣 工、保修等）。 4、不可逆性（风险大）。
（三）工程项目管理的目标（业主视角） 1、项目投资目标：即项目的总投资目标 （财务管理的重点）。 2、项目进度目标：项目动用时间的目标。 3、项目质量目标：满足业主的质量要求 及相关标准。