ACS业务规则介绍.
ACS业务介绍
2
3 4 5 ６ ７ ８
支付往来
通用账务调整
１.缴存财政性存款业务参数
２.财政存款交存账户与手续费计付
３.财政交存款
凭证填写：财政性存款交存
财政性存款凭证填写
中央银行会计集中核算系统业务简介
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再贷款
再贴现 特种存款 财政性交存款 准备金考核 同城票据交换
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支付往来
通用账务调整
中央银行会计集中核算系统业务简介
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再贷款
再贴现 特种存款 财政性交存款 准备金考核 同城票据交换
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支付往来
通用账务调整
1.再贷款性质
２.再贷款账户参数与计息方法
３.再贷款卡片与计息卡片
４.再贷款业务种类
1、正常 2、逾期 3、展期 4、结清 5、停息挂账
５.再贷款明细业Βιβλιοθήκη 种类备注４.再贴现组合对应关系
票价 种类 同城 买断 异地 买断 回购式 计息天数 赎 回 开放日 是否 托收
电票 电票 电票 纸票
纸票 纸票
√ √ √ √
√ √
到期日-申请日 到期日-申请日 到期日-申请日 到期日-申请日
到期日-申请日+N 到期日-申请日
不检查 不检查 检查 不检查
不检查 不检查
不托收 不托收 不托收 托收
１.通用账务调整业务种类及用途
业务种类
冲正销账 补 记
用
途
对本年已记账成功的表内账务交易进行撤销 对本年漏记的表内账务进行补充记载 对本年记账串户的账务交易进行更正 对损益账户多记的金额进行账务冲销 对本年已记账成功的表外账务交易进行撤销 对本年漏记的表内账务进行补充记载 对上年度产生的错误账务进行借贷反向记账
ACSS 自动清算结算系统 (ACSS) 规则、标准和章程说明书
AUTOMATED CLEARING SETTLEMENT SYSTEM (ACSS) RULES, STANDARDS AND BY-LAWSThe rules and standards are updated promptly following any revisions, and should be the versioninforce.YoucancontactPaymentsCanadaforconfi*************************. Introduction●IntroductionA Rules - Preparation of clearings●Rule A1 - General Rules Pertaining to Items Acceptable for Clearing●Rule A3 - Endorsement of Paper Items●Rule A4 - Returned and Redirected Items●Rule A5 - Credits to Accounts of Deceased Customers●Rule A6 - Items in Dispute●Rule A9 - Arbitration●Rule A10 - Image RuleB Rules - Clearing at regional exchange points●Rule B1 - Intermember Exchange and Clearing at Regional Exchange Points●Rule B2 - Manual Preparation of Clearing Logs●Rule B3 - Regional Exchange Points - Composition and Representation●Rule B4 - Formation, Membership and Management of Regional Clearing Associations●Rule B5 - Intermember Cheque Exchanges●Rule B9 - Manual Balancing and Settlement●Rule B10 - Tracing, Clearing Errors and Use of Photocopies●Rule B13 - Procedures for Joint Air/Ground Courier ArrangementsC Rules●Rule C1 - Cross-border ArrangementsD Rules - Clearing arrangements for direct clearers acting in agent capacities●Rule D1 - Direct Clearer / Group Clearer Requirements●Rule D2 - Clearing Agent Requirements●Rule D3 - Indirect Clearer Requirements1●Rule D4 - Institution Numbers and Clearing Agency/Representative ArrangementsE Rules - Electronic items●Rule E1 - Shared Electronic Point-of-Service Payment Items●Rule E2 - Exchange for the Purpose of Clearing and Settlement of Electronic On-linePayment Items●Rule E3 - Rules Applicable to Electronic Data Interchange (EDI) Transactions●Rule E4 - Exchange of PIN-less Point-of-Service Debit Payment Items for the Purpose ofClearing and Settlement●Rule E5 - Exchange of Point-of-Service Delayed Authorization Debit Payment Items forthe Purpose of Clearing and SettlementF Rules - Automated funds transfer system●Rule F1 - Rules applicable to Automated Funds Transfer (AFT) Transactions●Rule F4 - Rules applicable to Automated Funds Transfer (AFT) Transactions using ISO20022 messages●Rule F7 - Financial Institutions File (FIF)●Rule F8 - Direct Payment Routing NumbersG Rules - Industry agreements with third parties in respect of joint or common services●Rule G2 - General Rules Pertaining to Government of Canada Paper Instruments●Rule G3 - Rules Pertaining to the Redemption and Settlement of Government of CanadaPaper Instruments●Rule G4 - Canada Revenue Agency Acceptance of Payments Goods And ServicesTax/Harmonized Sales Tax (Gst/Hst), Excise, Taxation, and Customs Programs●Rule G7 - Verification and Collection Procedures for Receiver General Warrants●Rule G8 - Procedures/Criteria Pertaining to the Encashment of Government of CanadaPayment Items for Non-Customers●Rule G9 - Manual Preparation and Use in a Manual Balancing Situation of theGovernment Items Clearing Logs●Rule G12 - Procedures for Public Works and Government Services Canada (PWGSC)Direct Deposit Payment Items2H Rules - Payment services●Rule H1 - Pre-Authorized Debits●Rule H1 - Pre-Authorized Debits (version effective prior to Oct 3, 2022)●Rule H2 - Claim Drafts or Reimbursement Drafts●Rule H3 - Correction of Electronic Bill Payment Errors●Rule H5 - Redemption, Exchange and Settlement of Canadian Dollar Bonds, Debenturesand Coupons●Rule H6 - Rules Pertaining to the Inter Financial Institution Exchange of Bill PaymentRemittances for the Purpose of Clearing and SettlementJ Rules - Miscellaneous procedures●Rule J7 - Force Majeure Situations●Rule J10 - Intermember Domestic Interest Claims/CompensationK Rules - International payment procedures●Rule K1 - Bulk Exchange and Settlement of U.S. Dollar Items●Rule K4 - U.S. Bulk Exchange Automated System●Rule K5 - U.S. Bulk Exchange System - Manual Balancing and Settlement●Rule K6 - Intermember US Dollar Interest Claims●Rule K8 - U.S. Dollar Automated Funds Transfer SystemL Rules - Default and insolvency procedures●Rule L1 - Procedures Pertaining to the Default of a Direct Clearer●Rule L2 - Procedures Pertaining to the Default of an Indirect Clearer●Rule L3 - CollateralPolicy statement●Policy Statement - Prohibition of Tele-Cheques in the Clearing and Settlement System ACSS standards●Direct Clearer Procedures: ACSS Contingency Situation Manual Balancing & Settlementof Clearing●Regional Clearing Association Procedures: Regional Clearing Association Procedures●Standard 005 - Standards for the Exchange of Financial Data on AFT Files●Standard 006 - Specifications for MICR-Encoded Payment Items3●Standard 007 - Standards for the use of transaction codes and return reason codes inAFT files●Standard 010 - Standards and Guidelines for the Standard Intermember ControlDocument●Standard 013 - Return Replacement Document Design Standard●Standard 014 - Clearing Replacement Document Design Standard●Standard 015 - Companion Document to the ANSI X9.100-187-2008, "Specifications forElectronic Exchange of Check and Image Data - Domestic"●Standard 018 - Payment Item Information Security Standard●Standard 023 - Technical Requirements Applicable to Electronic Data InterchangeBy-laws●Canadian Payments Association By-law No. 3 — Payment Items and Automated ClearingSettlement System●Canadian Payments Association By-law No. 6 — Compliance4。
acs基本机制 -回复
acs基本机制-回复ACS基本机制是指自动化清算系统（Automated Clearing System）中的一系列操作和流程。
该系统致力于提高清算和结算过程的效率，并确保金融交易的安全性和可靠性。
本文将从ACS基本原理、系统架构、业务流程以及安全措施等方面逐步介绍ACS的基本机制。
首先，了解ACS的基本原理对于理解其机制至关重要。
ACS是一种电子化清算系统，用于自动处理和结算金融交易。
它的核心原理是利用电子通信技术和数据库管理系统，实现金融交易的自动化处理和结算。
通过ACS，银行、证券公司、期货公司等金融机构可以实现自动清算和结算操作，节省时间和成本，提高清算效率。
接下来，我们来了解ACS的系统架构。
ACS通常由前端、中间件和后端三个主要部分组成。
前端是用户界面，允许用户通过输入指令和数据与系统进行交互。
中间件是连接前端和后端的接口层，负责处理用户指令、数据传输和系统错误处理。
后端是核心处理引擎，负责处理各种类型的交易数据，执行清算和结算操作，并将结果反馈给前端。
在了解ACS的系统架构后，我们来详细了解ACS的业务流程。
ACS的业务流程通常包括以下几个步骤：交易录入、交易匹配、财务处理、结算和报告生成。
首先，金融交易数据通过用户界面录入系统。
系统会对交易进行匹配，确保交易数据的准确性和完整性。
然后，系统执行财务处理，包括计算交易金额、更新账户余额等操作。
接下来，系统根据交易双方的账户信息执行结算操作。
最后，系统会生成结算报告和各种统计数据，供用户参考。
最后，我们要关注ACS的安全措施。
由于ACS涉及大量的金融交易数据和资金流动，保障系统的安全至关重要。
ACS通常会采取多层次的安全保护措施。
首先，系统会采用身份验证和访问控制机制，确保只有授权的用户才能访问系统。
其次，系统会采用加密技术对交易数据进行保护，防止数据被篡改或未经授权的访问。
此外，ACS还会定期进行系统安全审计和漏洞扫描，及时发现和修复安全漏洞。
ACS业务规则介绍
ACS业务规则介绍ACS是中央银行会计核算数据集中系统目前人民银行运行的ABS系统，即中央银行会计集中核算系统，它是以地心支行为会计核算主体，县支行作为营业网点。
ABS系统运行了很多年，存在不少问题，表现在四个方面：一是数据分散，会计报告及数据需逐级汇总，时效性差；二是商业银行须多头摆放资金，以满足区域性资金清算和现金调拨的需求，不能适应集中的流动性管理要求；三是操作系统和数据库软件落后，不利于数据集中和数据共享，也不利于未来业务发展。
四是业务流程较复杂，内控环节基本维持传统会计要求，导致岗位设置刚性与人员总体较少的矛盾突出，人力资源难以合理分配。
在这种情况下，总行开发了ACS系统，包括总账系统及7个子系统：分别是业务处理子系统、业务监督子系统、会计数据档案管理子系统、客户对账子系统、会计数据信息管理子系统、流动性查询子系统、电子验印管理子系统。
目前3月2 4日上线时，运行的主要是总账，业务处理子系统、业务监督子系统，其他系统会陆续上线。
ABS系统下，我中支作为直接参与者加入支付系统，在ACS系统运行后，人总行是直接参与者，中支是间接参与者。
ACS系统的业务处理主要特点是凭证扫描切片、集中并发处理、流程授权监控、后台实时记账。
设立业务处理中心，以凭证影像电子化替代传统的原始凭证实物传递方式，业务处理以影像信息为依据。
营业部门仅作为前台，受理金融机构传递的纸质凭证，通过对凭证的受理审核和影像扫描，传至业务处理中心，由业务处理中心负责根据影像信息集中完成业务要素输入和账务处理，将前台受理和后台处理严格分离。
ACS管理与服务功能1、零余额账户满足金融机构集中头寸管理，采用单一法人账户办理资金结算的需要。
金融机构可为其分支机构开设¡°零余额¡±账户，办理现金存取、同城差额清算等业务。
日间头寸实时自动划转至其法人账户，日终始终保持账户余额为¡°零¡±。
acs培训1
一般存款余额采集出票日期：规范化大写数字填写，并在有效期内； 2、付款行名称、出票人账号：付款行名称、出票人账 号必须与系统一致； 3、金额大写、小写：大写前不必填写“人民币”字样 ，按照规范填写，小写前必须填“￥”； 4、用途：据实填写； 5、流水号：系统生成流水号后填写； 6、行号：根据需要填写； 7、商业银行在凭证上加盖预留印章。
ACS上线要求
人民银行从总行到分行、中心支行、县支行，各级领导 对此次ACS系统上线的要求：
因为原ABS系统和现ACS系统不兼容，上线流程复杂，难 度系数较大，新旧系统不能并行，要求上线一次成功。
二、ACS记账规则、处理流程的变化
1、再贷款 合同号全辖唯一，一家金融机构可只开设一个 贷款账户。再贷款按卡片计息，不再按账户计息。 表外欠息将计收复利。 2、再贴现 再贴现可打包办理，打包应按回购日期打包。 再贴现凭证对应三个附件，附件分别为再贴现申 请书，再贴现合同、再贴现清单。
二、ACS记账规则、处理流程的变化
10、印章规范 预留印鉴统一更换。预留印鉴中印章的字体应为 宋体字。现金支票、转账支票统一不再加盖骑缝 章。加盖印章应端正、清析，不遮挡凭证要素信 息。 11、金融机构资金调度的要求 ACS上线后，金融机构应做好头寸调度，保证资 金及时清算。如向人行递交凭证时账户余额不足， 递交的凭证将当场作废，综合评价扣分。
目前，人民银行的会计核算集中到地市级 （含）以上分支机构，使用中央银行会计集中 核算系统（ABS）进行业务处理。全国共有341 个ABS分别接入所在省（自治区、直辖市）的 支付系统城市处理中心（CCPC）。
ACS建设背景——目前存在的问题
一是账务数据分散 以地市为核算主体，会计报表和数据统计需
逐级汇总，影响数据分析（特别是流动性分析） 的时效性和准确性，难以为货币政策和金融稳 定提供及时有效的决策支持。 二是商业银行流动性管理不便 商业银行须在人民银行多头摆放资金，以满足 各地票据交换、资金清算和现金存取需求，不 适应其全国数据集中条件下的统一“资金池” 管理和全面流动性管理要求。
ACS业务规则介绍
ACS业务规则介绍ACS（Access and Core Services）是一个综合性的业务规则系统，它可以帮助企业管理各种业务流程和规则，提高企业的运营效率和管理水平。
本文将对ACS的业务规则进行介绍。
一、ACS的概述ACS是由一系列规则组成的系统，它可以对业务流程进行定义、规范和管理。
通过ACS，企业可以将各种复杂的业务流程和规则在系统中进行集中管理，从而实现流程的自动化、规则的标准化和管理的集中化。
二、ACS的功能1.业务流程管理：ACS可以帮助企业定义、优化、执行和管理各种业务流程，包括销售、采购、生产、物流等。
它可以自动化处理流程中的各种任务和环节，提高流程的执行效率。
2.业务规则管理：ACS可以帮助企业定义、维护和执行各种业务规则，包括价格计算、促销规则、库存管理规则等。
通过ACS，企业可以将规则集中管理，实现规则的标准化和一致性。
3.数据管理：ACS可以帮助企业定义和管理各种数据对象，包括客户、产品、供应商等。
它可以对数据进行分类、组织和分析，提供给业务流程和规则使用。
4.协同工作：ACS可以帮助企业实现不同部门和角色之间的协同工作。
它可以将不同角色的工作进行分配和协调，提高团队的协作效率。
5.性能监控：ACS可以帮助企业监控各种业务流程和规则的执行情况。
它可以实时监测流程的执行进度和规则的执行结果，及时发现和处理异常情况。
三、ACS的优势1.提高效率：ACS可以自动化处理各种业务流程和规则，减少人工操作和错误，提高工作效率。
2.提高质量：ACS可以标准化和统一各种业务流程和规则，减少误操作和差错，提高工作质量。
3.降低成本：ACS可以优化业务流程和规则，减少资源浪费和冗余操作，降低成本。
4.提供决策支持：ACS可以对各种业务流程和规则进行实时监控和分析，提供决策支持和业务优化建议。
5.提升用户体验：ACS可以帮助企业提供更加高效、便捷和个性化的服务，提升用户的满意度和体验。
四、ACS的应用场景1.生产制造业：ACS可以帮助企业管理生产计划、物料采购、工艺流程等各个环节，提高生产效率和质量。
ACS业务介绍
ACS系统综述（二）
柜台发起业务是营业网点将柜面受理的凭证等以影像方式提交ACS进 行处理的各项业务；交易驱动类业务是根据支付系统、货币发行等外部接入 系统提交的业务报文自动进行帐务处理的业务。信息服务是不涉及帐务处理 的各类业务。 客户对账子系统 客户对账子系统主要是处理人民银行和金融机构通过联网方式进行账 务核对的系统，同时向金融机构提供电子回单下载，财政性存款的缴存等 流动性查询子系统 流动性查询子系统是向人民银行开户单位和人民银行内部有权用户提 供查询账户余额、预期头寸、日间透支情况、排队等待支付情况及当日部分 交易明细 的系统，查询账户包括清算账户和非清算账户，查询方式分为 ACS客户端查询、金融城域网查询和通过支付查询 外系统接口处理子系统
定义：由人民银行组织的，在同一票据交换区域内的各金融机构相互之间将相 互代收、代付的票据，定时、定点集中相互交换并清算资金，人民银行 亦作为票据交换单位参加同城票据交换。 同城提出交换的票据分借方票据和贷方票据两种: 提出的借方票据和提入的贷方票据是指付款单位在他行开户，收款单位 在本行开户的票据 提出的贷方票据和提入的借方票据是指收款单位在他行开户，付款单位 在本行开户的票据。 同城票据清算 由提出行按照提入行编制提出借方票据清单和提出贷方票据清单 计算提出、提入借(贷)方票据交换资金应借应贷差额，既借方差额和贷 方差额 将同城票据交换轧差净额提交人民银行会计营业部门，人民银行营业网 点将涉及清算账户的同城票据交换轧差净额，按规定的报文格式发送支 付系统
核算类业务
客户对账 流动性查询 外系统接口处理
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名词解释
商业汇票：商业汇票是指由付款人签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人 或被背书人支付款项的一种票据。出票人、收款人、付款人等等。 现金支票：现金支票是客户用于支取现金的一种支票，当客户需要使用现金时 向开户银行提取现金，银行在见票时无条件支付给收款人确定金额 的现金的票据。 转账支票：转账支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，与进账单同时使 用。 进账单：持票人或收款人将票据款项存入收款人在银行帐户的凭证，也是银行 将票据款项记入收款人帐户的凭证。 信汇：汇出行将信汇委托书以邮寄方式寄给汇入行，授权汇入行向收款人解付 一定金额的一种汇兑结算方式 电汇：汇出行通过电报或电传给汇入行，指示汇入行向收款人支付一定金额的
ACS凭证填写规范
附件3ACS凭证填写规范为适应中央银行会计核算数据集中系统（ACS）上线后业务处理的变化，实现业务正常开展、系统稳定运行，会计人员办理各类业务时应准确、规范填写凭证。
现对ACS系统配套凭证的填写予以说明，涵盖“必填项目及填写要求”、“选填项目”及“印章与加盖”等方面，以利于会计人员规范填写、审核凭证，提高业务处理效率。
ACS凭证填写规范一、转账凭证【必填项目及填写要求】1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期；2、付款人、收款人名称和账号：须与系统一致，名称填写简称的，也应与系统一致；3、开户银行：填写收（付）款人网点规范化简称；4、金额大、小写：大小写金额须相符，大写前不必填写“人民币”字样，须按照规范填写，小写前须填“¥”；用于外汇转账时，将外币种类填写在“人民币”字样上，将“人民币”字样覆盖，在小写前填写外币符号；5、流水号：系统生成流水号后填写。
【选填项目】1、备注：如有需要，据实填写；2、附件张数：如填写，须与扫描的附件张数一致。
【印章与加盖】1、人民银行经办人员分别在凭证相应位置加盖个人名章；2、系统记账成功后，在凭证上加盖转讫章。
二、信汇凭证【必填项目及填写要求】1、委托日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期；2、汇款人：全称，填写汇款人账户户名全称；账号，填写汇款人账号；汇款人账号与全称须一致；汇出地点，准确填写汇款人行政所属地，栏中预先印刷的“省”、“市”、“县”，不用者应予以划去；3、汇出行名称：汇出行名称或规范化简称；4、收款人：全称，收款人账户户名；账号，填写收款人账号；汇入地点，准确填写收款人行政所属地，栏中预先印刷的“省”、“市”、“县”，不用者应予以划去；5、汇入行名称：汇入行名称或规范化简称；6、金额大、小写：大小写金额须相符，大写前不必填写“人民币”字样，按照规范填写，小写前须填“¥”；7、附加信息及用途：按照实际业务填写附加信息及用途；8、流水号：系统生成流水号后填写。
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一般存款余额数据报送方式
目前，金融机构普遍采用人工柜面传递纸质报表数据的方式进行数据报送，人工成本高、审核效率和准确率难以提高。
财政性存款余额表数据
管理与服务功能——电子报表管理
为提高金融机构报送会计报表数据准确性和报送效率，进一步加强中央银行的会计管理，ACS设计开发了电子报表管理功能。
常规会计报表管理
日计表表数据
月计表、资产负债表、年终决算表数据
管理与服务功能——电子报表管理
在这种情况下，总行开发了ACS系统，包括总账系统及7个子系统：分别是业务处理子系统、业务监督子系统、会计数据档案管理子系统、客户对账子系统、会计数据信息管理子系统、流动性查询子系统、电子验印管理子系统。目前3月2 4日上线时，运行的主要是总账，业务处理子系统、业务监督子系统，其他系统会陆续上线。ABS系统下，我中支作为直接参与者加入支付系统，在ACS系统运行后，人总行是直接参与者，中支是间接参与者。
ACS业ห้องสมุดไป่ตู้规则介绍
ACS是中央银行会计核算数据集中系统
目前人民银行运行的ABS系统，即中央银行会计集中核算系统，它是以地心支行为会计核算主体，县支行作为营业网点。
ABS系统运行了很多年，存在不少问题，表现在四个方面：一是数据分散，会计报告及数据需逐级汇总，时效性差；二是商业银行须多头摆放资金，以满足区域性资金清算和现金调拨的需求，不能适应集中的流动性管理要求；三是操作系统和数据库软件落后，不利于数据集中和数据共享，也不利于未来业务发展。四是业务流程较复杂，内控环节基本维持传统会计要求，导致岗位设置刚性与人员总体较少的矛盾突出，人力资源难以合理分配。
ACS管理与服务功能
1、零余额账户
满足金融机构集中头寸管理，采用单一法人账户办理资金结算的需要。
金融机构可为其分支机构开设¡°零余额¡±账户，办理现金存取、同城差额清算等业务。
日间头寸实时自动划转至其法人账户，日终始终保持账户余额为¡°零¡±。
2、账户管理
重新设计账号编制规则，金融机构类别代码、行政区划代码、币种等信息将作为账户参数，当各类国标、行标发生变化，或开户单位机构改革、改制时无须进行账号变更。金融机构名称、机构类别、预留印鉴等变更无需更改账号。中央银行内部会计科目等变更也不对金融机构账号产生影响。
ACS系统的业务处理主要特点是凭证扫描切片、集中并发处理、流程授权监控、后台实时记账。设立业务处理中心，以凭证影像电子化替代传统的原始凭证实物传递方式，业务处理以影像信息为依据。营业部门仅作为前台，受理金融机构传递的纸质凭证，通过对凭证的受理审核和影像扫描，传至业务处理中心，由业务处理中心负责根据影像信息集中完成业务要素输入和账务处理，将前台受理和后台处理严格分离。
客户账号长度为定长8位，类型为大写英文字母（A-Z，除去O和I）和数字（0-9）混合型。客户账号人民银行系统内唯一。
账户性质变更（非清算账户转为清算账户）：不影响金融机构的业务办理，无需变更账号、停办业务流程与清算账户数据移植类似。
3、差额结算管理
同城票据交换作为传统的跨行清算渠道，一直发挥着积极作用，也是大小额支付系统的重要补充。ACS提供灵活的差额结算管理方式和完善的风险防范措施。金融机构的交换差额按照所在地人民银行规定的票据交换场次同步进行结算。其主要特点：严格贯彻“央行不垫款”原则；整场差额同步输入；所有非清算账户余额必须充足；非清算账户记账成功的同时向支付系统发出清算账户记账报文。
电子化报送，利用客户对账子系统的数据通道，向金融机构提供一般存款余额数据报送接口，规定统一的数据报送格式。
ACS根据核定的各金融机构缴存准备金存款会计科目范围设置一般存款余额表数据审核功能，对金融机构报送的一般存款余额数据进行自动审核。
准备金考核规则
金融机构机构在中央银行只开设一个准备金账户，该账户既有法定存款准备金，也有超额存款准备金，且法定准备金与超额准备金须按不同的利率分别计息。因此，中央银行的会计系统必须严格区分该账户内的资金性质，准确计量法定准备金和超额准备金的比例。
财政性存款
财政性缴存的管理方式一直未发生改变，其缴存和调整方式不再赘述。需要说明的是，未来ACS同样支持按照金融机构法人一点缴存财政性存款。
管理与服务功能——电子报表管理
为提高金融机构报送会计报表数据准确性和报送效率，进一步加强中央银行的会计管理，ACS设计开发了电子报表管理功能。
缴存款报表管理
一般存款余额表数据
管理与服务功能——准备金管理
ACS业务截止后，计算当日金融机构法人准备金账户余额，并与本考核期应缴法定存款准备金最低限额进行比较。
账户余额大于准备金最低限额时，按最低限额计算当日法定存款准备金，并作为法定准备金计息余额，超出部分作为超额准备金。
账户余额小于法定存款准备金最低限额，则以当前余额作为法定准备金计算计息余额，同时记载账户余额与法定存款准备金最低限额的差额，记入准备金考核处罚单，用以计算准备金考核处罚金额。
金融机构的交换差额按照其准备金账户的资金头寸情况分别进行清算。其主要特点：
保证资金清算效率；
非清算账户与清算账户同步处理；
ACS提供非清算户排队机制；
引入资金拆借等融资协议，防范流动性风险。
日终“清算窗口”影响范围最小。
3、准备金管理
一是灵活的管理模式。总行统一管理准备金参数，同时允许部分准备金账户进行属地管理；准备金参数可随时调整，也可进行约时生效设置。
二是支持特殊政策工具。满足准备金管理个性化需求。按账户设置差别准备金率、按账户进行差别准备金、特种准备金、批准动用准备金的控制。
三是多样化的管理方法（币种、考核周期、方法、数据报送方式）。
准备金考核方法
时点法。考核期内，金融机构法人每日准备金账户余额与数据报送期一般存款余额（期末时点值或平均值）之比是否达到法定存款准备金率的要求。时点法中的一般存款余额类型包含期末时点值和平均值两类。