公司怎么发行债券
公司债券发行与交易管理办法
公司债券发行与交易管理办法
一、概述
公司债券是指发行主体为公司的债券，其发行与交易受法律和监管
机构的严格监管。
本文旨在介绍公司债券的发行和交易的管理办法，
使投资者、发行公司及市场监管机构了解相关法规规定，保障市场的
平稳运行。
二、公司债券的发行
2.1 发行主体的主体资格
公司债券的发行主体必须是依法设立的公司，具备独立责任、风险
自担、自主经营、独立核算和偿付能力等法律资格，且经审查合法。
2.2 发行条件
公司债券的发行需要满足以下条件：
1.公司债券发行的总额应当在发行人最近一期审计报告日前，
根据最近审计报告确认的净资产乘以二分之一的比例范围内计算
确定；
2.公司债券发行的单张面值和发行数量，应当与公司的生产
经营规模和实际资产相适应；
3.公司债券发行的净资产、净利润和现金流量等先决条件，
应当符合证监会的规定。
上市公司发债流程
上市公司发债流程一、概述上市公司发债是指为满足资金需求，以债务形式向社会募集资金的活动。
发债作为一种常见的融资方式，具有灵活性高、期限长、利率较低等特点，因此备受上市公司的青睐。
本文将介绍上市公司发债的流程及各个环节的主要内容。
二、筹备阶段1. 审议决定上市公司首先需在董事会或股东大会上讨论并决定是否发债，以及发债的总额、期限、用途等基本事项。
这一决定需要经过法律顾问、财务顾问等专业人士的意见，并通过表决取得多数股东的同意。
2. 筹备文件准备在决定发债后，上市公司需委托律所等专业机构起草相关文件，包括募集说明书、债券发行文件、发行公告等。
这些文件需要详细描述发债的目的、计划、风险等内容，并履行相关法律法规规定的披露义务。
3. 发行文件审核发行文件起草完成后，上市公司需将其提交给证监会及相关交易所进行审核。
证监会主要负责审核发行人的资质、信息披露是否规范，交易所则关注交易所具体上市要求等。
如发现问题，审核机构会提出意见要求修改。
4. 签订承销协议审批通过后，上市公司需与承销商签订承销协议，明确双方的权责和承销费用等事项。
承销商作为专业金融机构，会根据市场情况进行发债工作的具体安排，包括售前推介、招投标、机构配售等。
三、发行阶段1. 信息披露上市公司发债需要进行信息披露，以满足市场交易透明度的要求。
信息披露主要包括发行公告、募集说明书等，公开向投资者介绍债券的基本信息、发行计划、风险提示等。
同时，上市公司还需及时披露相关重大事项。
2. 发行方式确定上市公司可以选择公开发行、定向发行或上市公司债等方式进行发债。
公开发行是指通过证券交易所公开销售发债产品，定向发行是指向特定投资者私下发行，而上市公司债是指直接与银行等机构协商发行。
3. 发行结果公告发行完成后，上市公司需及时公告发行结果，包括发行金额、利率、期限、中签率等情况。
这一信息公告旨在向投资者传递发债的最终结果，并为后续债券交易提供参考。
四、发行后管理1. 债券登记发行成功后，上市公司需将债券登记在证券登记结算机构进行备案，同时建立债券登记和交易结算体系。
非上市公司发行公司债券有哪些发行条件和发行程序
非上市公司发行公司债券有哪些发行条件和发行程序公司债券是指企业或机构为筹集资金而发行的债券工具，作为一种常见的融资方式，不仅上市公司可以发行，非上市公司也可以通过发行公司债券来获取资金支持。
本文将探讨非上市公司发行公司债券的发行条件和发行程序。
一、发行条件非上市公司发行公司债券需要满足一系列条件，以下是常见的发行条件。
1. 依法设立：发行债券的公司必须是经合法程序设立并合法存在的公司或其他组织，具有独立的法人资格。
2. 信用状况：发行公司债券的公司必须有相对较好的信用状况，包括良好的还款能力和信誉度。
通常会对发行主体的信用状况进行评级，以评估其发行债券的风险水平。
3. 声誉要求：发行公司债券的公司应该有良好的商业声誉和企业形象，没有严重的违约或法律纠纷记录。
4. 财务状况：发行公司债券的公司必须具备相对稳定的财务状况，包括良好的资产负债比例、现金流状况和盈利能力。
5. 投资者需求：发行公司债券的公司需面向特定的投资者群体，满足投资者的需求和利益，包括匹配投资期限、利率回报等。
二、发行程序非上市公司发行公司债券的发行程序一般包括以下步骤。
1. 发布招募文件：非上市公司首先需要准备招募文件，包括发行计划、债券募集金额、募集用途、债券期限和利率等信息，并根据需要由承销商或律师事务所进行法律审核。
2. 申请备案：发行公司需要向有关监管机构递交发行申请并申请备案。
备案需要提交相关的文件材料，包括发行招募文件、承销协议和法律意见书等。
3. 承销商的选择：发行公司会选择承销商进行债券的销售和发行工作。
承销商一般是具有丰富经验和专业能力的金融机构，负责组织销售和营销活动，并与发行公司协商确定发行价格和利率等事项。
4. 发行债券：一切准备工作就绪后，发行公司与承销商会签署发行协议，确定具体的发行条件和时间安排。
随后，发行公司将债券发行给投资者，并根据债券发行协议支付相应的费用。
5. 债券交易和清算：发行完成后，债券将在债券市场上进行交易和清算。
境内公司在境外发行债券的常用结构
境内公司在境外发行债券是一种常见的融资方式，可以帮助公司获取海外资金，拓展国际市场，降低融资成本。
在进行境外债券发行时，公司需要选择合适的发行结构，以满足自身的资金需求和风险承受能力。
以下是境内公司在境外发行债券的常用结构：一、注册制发行1. 美国注册制发行美国注册制发行是指境内公司在美国证券市场上市发行债券。
该结构适用于规模较大、信用较好的境内企业，且对美国市场有较强需求的公司。
美国注册制发行需要符合美国证券监管机构的相关规定，包括向美国证券交易委员会（SEC）提供详尽的发行文件，并接受SEC的审核。
虽然美国注册制发行程序繁琐，但一旦成功上市，公司可以获得更广泛的投资者认可和更高的市场流动性。
2. 欧洲注册制发行欧洲注册制发行是指境内公司在欧洲的证券市场上市发行债券。
欧洲注册制发行相对来说程序较美国稍为简化，但同样需要遵守欧洲证券监管机构（如欧洲证券与市场管理局）的相关规定，并提交详细的发行文件进行审核。
欧洲注册制发行适用于想要拓展欧洲市场的境内企业，可以帮助公司在欧洲获得更多的投资者和扩大品牌影响力。
二、非注册制发行1. 144A私募发行144A私募发行是指境内公司在美国进行的私募债券发行，投资者仅限于符合美国证券法规定的合格投资者。
该结构相对来说程序简化，发行文件和信息披露较少，适用于信用一般但不符合公开发行条件的境内企业。
144A私募发行可以帮助这类公司获取美国机构投资者的资金，融资成本相对较低，但市场流动性较差。
2. 欧洲专业投资者发行欧洲专业投资者发行是指境内公司在欧洲向符合专业投资者标准的机构投资者进行债券私募发行。
该结构需要遵守欧洲证券监管机构的相关规定，主要适用于想要进入欧洲市场的境内企业。
相对于公开注册制发行，欧洲专业投资者发行程序简化，适用面较窄，但可以帮助公司获取欧洲专业投资者的长期资金支持。
三、其他结构1. 全球存托凭证发行（GDR）全球存托凭证发行是指境内公司将股份通过证券存托机构发行为全球存托凭证，并在境外证券市场上市交易。
公司发行债券的六个条件
公司发行债券的六个条件公司债券是由公司进行发售的，债券也是公司进行筹资的来源之一，为公司的营运自己有一个筹集作用。
现实中的公司债券概念与理论上的公司债券概念是有一定差距的。
下面就由我为大家整理的相关资料，希望对大家有所帮助。
公司发行债券的六个条件按照《证券法》规定，公司发行债券应该符合以下条件：(1)股份公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司净资产额不低于人民币6000万元。
净资产是指公司所有者权益，也是股东权益。
股份公司要发行公司债券，其净资产额不低于3000万元，这样，发行债券的公司的资产数额比较大，从而保证它在发行公司债券后，有足够的偿还能力。
有限责任公司不同于股份公司，它具有封闭性的特征，社会公众无法了解其具体情况，对其业务难以实施监督，为了保障投资者权益，降低有限责任公司发行债券风险，规定其净资产额不低于人民币6000万元。
(2)累计债券总额不得超过公司净资产额的40%。
累计债券总额是指公司设立以来发行而未偿还的所有债权金额的总和。
累计债券数额较大的公司，其所负的债务就较多，如果再发行公司债券，就容易出现无力偿债的情况，损害投资者的利益。
要求发行公司债券的公司，其累计债券总额不得超过公司净资产额的40%，就使得购买公司债券的社会公众的债权能够得到保障。
(3)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。
可分配利润是指公司依法缴纳各种税金、依法弥补亏损并提取公积金、法定公益金后所余的利润。
如果在发行公司债券之前的三年中公司所有的可分配利润，平均之后一年的可分配利润足以支付公司债券的一年的利息，那么公司就可以按照约定的期限向债券持有人支付约定的利息，而不会发生迟延支付利息的情况，从而保障投资者的利益。
(4)筹集资金的投向符合国家产业政策。
公司筹集资金的投向符合国家的产业政策，要使公司资金流向国家急需或者要大力发展的产业，有利于国家经济在总体上的发展。
(5)债券利率不得超过国务院限定的利率水平。
企业发债流程
企业发债流程企业发债是企业融资的一种重要手段，通过债务融资可以解决企业的资金需求，促进企业的发展。
下面我们来详细介绍企业发债的流程。
首先，企业需要确定融资的目的和规模。
企业发债主要是为了筹措资金用于扩大生产、开展新项目或偿还既有债务等。
因此，在决定发债之前，企业需要明确融资的用途和所需资金的规模。
其次，企业需要选择合适的融资方式。
企业可以选择公开发行债券、私募债券或银行贷款等融资方式。
在选择融资方式时，企业需要考虑自身的实际情况，比如企业的信用等级、融资成本等因素。
然后，企业需要准备融资材料。
企业需要准备相关的融资材料，包括企业的财务报表、经营情况介绍、发债计划书等。
这些材料可以帮助投资者了解企业的经营状况和融资需求，从而提高发债的成功率。
接下来，企业需要选择承销商或中介机构。
承销商或中介机构对于企业发债非常重要，他们可以帮助企业进行市场调研、制定发债方案、联系投资者等。
企业可以通过招标或洽谈等方式选择合适的承销商或中介机构。
然后，企业需要进行评级和报价。
评级机构会对企业的信用等级进行评估，评级结果将影响企业的融资成本和融资能力。
同时，企业需要根据市场条件和融资规模等因素确定债券的发行价格和利率。
最后，企业需要进行发行和上市。
一旦融资计划确定，企业将组织发行工作，包括公告发行计划、征集投资者意向、签订发行文件、划款等。
同时，企业需要申请债券在证券交易所上市或进行柜台交易，以提高债券的流动性和可交易性。
除了上述基本流程，企业在发债过程中还需要关注市场情况、投资者需求及资本市场监管等因素的变化。
企业还需要与投资者保持良好的沟通，及时披露信息，以促进发债过程的顺利进行。
总之，企业发债是一项复杂而严谨的过程，需要企业投入大量的精力和资源。
企业在发债过程中需要综合考虑多个因素，制定合理的发债策略，并选择合适的承销商或中介机构进行协助。
通过科学规范的发债流程，企业可以有效地满足资金需求，推动企业的稳定和可持续发展。
上市公司发行债券有什么要求 上市公司发行债券
上市公司发行债券有什么要求上市公司发行债券上市公司在经营发展过程中经常面临资金短缺的情况，除了增发股票，向银行贷款外，上市公司还可以发行公司债券，在市场利率低的时候，这种方式融资成本较低，比较受上市公司欢迎。
那么上市公司发行公司债券的流程是怎样的？下面小编通过整理的的有关知识给大家具体讲一讲。
一、上市公司发行公司债券的流程是怎样的？一、上市公司发行公司债券的条件是什么？1、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；2、本次发行后累计公司债券余额不超过较近一期期末净资产额的40%；金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算；3、公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，募集的资金投向符合国家产业政策；4、较近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息；5、债券的利率不超过国务院规定的利率水平；6、公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；7、经资信评估机构评级，债券信用级别良好。
二、上市公司发行公司债券的流程是怎样的？1、作出决议或决定。
股份有限公司、有限责任公司发行公司债券，要由董事会制订发行公司债券的方案，提交股东会审议作出决议。
国有独资公司发行公司债券，由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。
2、提出申请。
公司应当向国务院证券管理部门提出发行公司债券的申请，并提交下列文件：（1）公司登记证明；（2）公司章程；（3）公司债券募集办法；（4）资产评估报告和验资报告。
3、经主管部门批准。
国务院证券管理部门对公司提交的发行公司债券的申请进行审查，对符合公司法规定的，予以批准；对不符合规定的不予批准。
4、与证券商签订承销协议。
5、公告公司债券募集方法。
发行公司债券的申请批准后，应当公告公司债券募集办法。
公司债券募集办法应当载明下列主要事项：（1）公司名称；（2）债券总额和债券的票面金额；（3）债券的利率；（4）还本付息的期限和方式；（5）债券发行的起止日期；（6）公司净资产额；（7）已发行的尚未到期的公司债券总额；（8）公司债券的承销机构。
国企发债流程
国企发债流程国有企业作为国家经济的支柱力量，其融资方式和渠道一直备受关注。
而发行债券作为一种重要的融资方式，对于国有企业来说具有一定的优势和特点。
国企发债的流程通常包括以下几个步骤：第一步，确定融资需求。
国有企业在考虑发行债券时，首先需要明确自身的融资需求。
这包括确定融资金额、用途、期限等相关信息。
企业需要根据自身的发展规划和资金需求来确定债券发行的具体方案。
第二步，选择发行方式。
国有企业可以通过公开发行、私募发行等方式来发行债券。
公开发行是指企业向公众发行债券，私募发行则是指企业向特定的机构或个人发行债券。
企业需要根据自身的情况选择适合的发行方式。
第三步，筹备发行。
在确定了发行方式后，企业需要进行相关的筹备工作。
这包括确定发行机构、律师事务所、会计师事务所等合作方，制定发行计划，准备相关文件等。
第四步，发行审核。
在完成筹备工作后，企业需要将相关文件提交给相关主管部门进行审核。
审核主要包括发行文件的合规性、真实性等方面的审查。
第五步，公告发行。
审核通过后，企业需要发布发行公告，公布发行计划、发行方式、利率、期限等信息。
公告通常会在报纸、网站等媒体上进行发布。
第六步，发行债券。
在公告发布后，企业可以开始正式发行债券。
发行过程中，企业需要与投资者签订发行协议，确定债券的发行价格、数量等具体信息。
第七步，登记上市。
完成发行后，企业需要将债券登记上市，以便投资者进行交易。
登记上市需要提交相关文件，并经过交易所的审核批准。
总的来说，国企发债流程包括确定融资需求、选择发行方式、筹备发行、发行审核、公告发行、发行债券和登记上市等步骤。
在整个发债过程中，企业需要严格按照相关法规和规定进行操作，确保发行工作的顺利进行和合规性。
发行债券不仅可以帮助国有企业筹集资金，支持企业发展，也可以丰富市场的投资品种，促进资本市场的发展。
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遇到保险纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>公司怎么发行债券公司融资可以通过发行股票和债券的方式来进行资金募集，那公司怎么公开发行债券呢？接下来为大家整理了一些关于公司怎么发行债券方面的知识，欢迎大家阅读！公开发行债券主要分为四步，即申请、核准、发行和承销。
公开发行证券是最基本、最常见的发行方式，但是近年来非公开发证证券(也称私募发行)呈现出逐渐增长的趋势。
与公开发行证券相比较，因为非公开发行证券是针对特定对象的，所以使发行人大大节省了筹资成本与时间。
(一)申请设立股份有限公司公开发行股票，应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和有关文件。
依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。
报送的证券发行申请文件，必须真实、准确、完整。
(二)核准核准程序应当公开，依法接受监督。
应当自受理证券发行申请文件之日起3个月内，依照法定条件和法定程序做出予以核准或者不予核准的决定；不予核准的，应当说明理由。
(三)发行证券发行申请经核准，发行人应当依照法律、行政法规的规定，在证券公开发行前，公告公开发行募集文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。
(四)承销发行人向不特定对象公开发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议。
证券承销业务采取代销或者包销方式。
证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式；证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。
向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。
承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。
证券的代销、包销期限最长不得超过90日。
证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购入，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。
股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。
股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。
发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购入。
公开发行证券是最基本、最常见的发行方式，但是近年来非公开发证证券(也称私募发行)呈现出逐渐增长的趋势。
与公开发行证券相比较，因为非公开发行证券是针对特定对象的，所以使发行人大大节省了筹资成本与时间。
公司发行证券时，可以根据自己的发行目的，选择合适的发行方式。
来源：（公司怎么发行债券/jr/479632.html）金融保险.相关法律知识∙农产品收购发票使用中主要问题有哪些/jr/661897.html∙发票管理制度的概述有哪些/jr/661896.html∙持票人票据权利的分类有几种/jr/661895.html∙填写权利要求书应注意的问题具体有哪些/jr/661894.html∙票据抗辩切断制度是什么意思/jr/661893.html∙票据权利怎么行使 /jr/661892.html ∙未交付发票是否能对抗支付货款存在争议/jr/661891.html∙汇票承兑效力是什么样子的/jr/661890.html∙汇票的‘部分转让’或者是否无效/jr/661889.html∙关于汇票追索权的效力与丧失条款有哪些/jr/661888.html∙贴现申请人需提供的资料/jr/661887.html∙构成票据变造须具备哪些条件/jr/661886.html∙填写非转让背书的格式有什么要求/jr/661885.html∙追踪股票的定义是什么/jr/661884.html∙商品流通企业银行本票结算方式及其核算特点是什么/jr/661883.html∙票据追索权如何确权 /jr/661882.html ∙汇票中的票据行为包括了哪些/jr/661881.html∙票据代理的特点及方式/jr/661880.html∙票据伪造需要承担怎么样的法律成果/jr/661879.html∙涉外票据如何法律适用/jr/661878.html∙持票人票据权利有哪些/jr/661877.html∙开发商虚假宣传是否需担责/jr/661876.html∙有哪些是票据的无效签章/jr/661875.html∙持票人权利有哪些构成要件/jr/661874.html∙背书行为的效力和方式是什么/jr/661873.html∙票据伪造与票据变造的风险负担是什么/jr/661872.html∙票据行为要式性制度是什么样子的/jr/661871.html∙票据关系有哪些分类 /jr/661870.html ∙购物小票超30天不开发票合不合法/jr/661869.html∙增值税一般纳税人兼营现代服务业开票操作有哪些方法/jr/661868.html∙空白票据的构成要件是什么/jr/661867.html∙持票人票据权利的分类有哪些/jr/661866.html∙银行承兑汇票和国内信用证的差异有哪些/jr/661865.html∙发票用票量的调整业务如何办理/jr/661864.html∙汇票一般怎样分类 /jr/661863.html ∙公司能将原发票收回后红冲重新开票吗/jr/661862.html∙公司发生的费用是否要发票,需要建账吗/jr/661861.html∙出票行为中支票上需要记载哪些事项/jr/661860.html∙票据代理须具备什么的条件/jr/661859.html∙鉴别和审查假发票的技术方法有哪些/jr/661858.html∙持票人票据有什么权利/jr/661857.html∙汇票的出票人和付款人是指的谁/jr/661856.html∙持票人票据权利的特征是什么/jr/661855.html∙票据保证的概念是什么/jr/661854.html∙票据伪造与变造的联系和区别是什么/jr/661853.html∙关于票据追索权的时效具体是什么样子的/jr/661852.html∙本票的出票的相关规定(2018)/jr/661851.html∙哪些是构成票据行为的要件/jr/661850.html∙票据的时效期间是怎么样的/jr/661849.html∙买方收货后拒不支付汇票并退票构成犯罪吗/jr/661848.html∙票据关系与非票据关系有什么关系/jr/661847.html∙出售使用过的固定资产应如何开具发票/jr/661846.html∙什么是票据追索权 /jr/661845.html ∙单位跨年度的发票是否可以在本年度列支/jr/661844.html∙转账支票背书转让的方法有哪些/jr/661843.html∙购置文体器材取得的发票是否可以列支为福利费/jr/661842.html∙票据法律关系之非票据有什么关系/jr/661841.html∙超范围经营专用发票是否可以进项税额转出/jr/661840.html∙票据行为是什么样子的法律行为/jr/661839.html∙追索权行使要件是什么/jr/661838.html∙支票出票的涵义是什么/jr/661837.html∙支付结算的方法有哪些/jr/661836.html∙票据权利如何取得 /jr/661835.html ∙票据时效与消灭时效有何区别/jr/661834.html∙‘发票抬头’的注意事项有哪些/jr/661833.html∙购房发票丢了会带来哪些麻烦/jr/661832.html∙持票人权利的取得方式具体有哪些/jr/661831.html∙持票人票据权利的特征有哪些/jr/661830.html∙转账支票如何使用 /jr/661829.html ∙发票是不是具有已收付款凭证的效力/jr/661828.html∙背书时有哪些常见错误/jr/661827.html∙票据权利的转让效果是什么样子的/jr/661826.html∙支票兑现需要防范些什么/jr/661825.html∙增值税专用发票实务操作步骤有哪些/jr/661824.html∙鉴别发票专用章真假的方法有哪些/jr/661823.html∙票据更改的条件有哪些/jr/661822.html∙出票的效力是怎么样的/jr/661821.html∙票据欺诈的种类有哪些/jr/661820.html∙票据签章的形式有哪些/jr/661819.html∙怎样规范填写发票 /jr/661818.html ∙存入支票的方法和步骤有哪些/jr/661817.html∙汇总开具和抵扣运输发票的注意事项有哪些/jr/661816.html∙票据贴现的定义是什么/jr/661815.html∙票据交易档案如何整理和归档/jr/661814.html∙本票、汇票与支票有哪些相同点/jr/661813.html∙涉外票据纠纷法律的适用原则是什么/jr/661812.html∙票据的风险与防范有哪些/jr/661811.html∙票据无因性的法律机能是什么/jr/661810.html∙发票如何进行审查 /jr/661809.html∙汇票出票效力是什么样子的/jr/661808.html∙现金支出管理的要点有哪些/jr/661807.html∙填写现金支票的步骤与方法有哪些/jr/661806.html∙背书转让经常遇到的错误有哪些/jr/661805.html∙空头支票应如何惩罚 /jr/661804.html ∙辅导期一般纳税人限量限额发售专用发票有什么法律规定2018(2018)和要求 /jr/661803.html ∙关于发票违法行为如何适用新旧处罚规定(2018)的相关解读/jr/661802.html∙持票人有什么权利 /jr/661801.html ∙追索权人分类具体是什么样子的/jr/661800.html∙持票人可以行使追索权的情况有哪些/jr/661799.html∙票据关系与票据存在怎样的原因关系/jr/661798.html。