支票与印鉴管理制度
财务印鉴管理制度
财务印鉴管理制度一、绪论财务印鉴是企业专用印章中最重要、最关键的一种印鉴，在企业的资金周转、资金支出、资金流向等各个环节中起着重要作用。
正确有效地管理和使用财务印鉴是企业财务管理的基础。
本制度旨在规范财务印鉴使用管理，维护企业财务安全。
二、适用范围本制度适用于企业内部全体员工。
三、财务印鉴的种类本企业的财务印鉴共有四种，分别是：1、公章；2、财务专用章（包括财务章、税务章等）；3、出纳专用章；4、支票专用章。
四、财务印鉴的管理及使用规定1、财务印鉴的申请与备案（1）借用财务印鉴的人员须签署《财务印鉴使用申请单》，附盖申请者的印章并填写申请日期，申请部门及借用时间。
申请需提前至少一天办理，未经审核通过不得出借财务印鉴。
（2）对已核准的申请，出借人应尽快将财务印鉴将联编号、种类、出借日期、预计借用时间、借用人员等信息录入《财务印鉴借用登记簿》备案，借用人员应认真核查备案信息确保准确无误。
（3）财务印鉴的归还时间应在“财务印鉴使用申请单”规定的借用期限内归还，逾期未归还需承担相应的责任。
（4）对于随意借用、违规使用、损坏、遗失企业财务印鉴的人员，应该按照公司相关规定予以追究法律责任，并承担相应的经济赔偿责任，严重者由公司予以解除劳动合同。
2、财务印鉴的保管与存储（1）财务专用章、税务专用章及出纳专用章须分别分开存放，使用前应查验印章的状态及位置。
（2）使用财务印鉴的人员应保证财务印鉴不受到损坏、遗失、泄密、假冒和抵制等情况。
对财务印鉴的使用和保管有问题的人员，公司应依据情况给予批评教育、纪律处分或者法律惩处。
3、财务印鉴的使用规定（1）只有在财务支出、资金划拨或者重要合同等相关业务中确有需要时，方可使用财务印鉴并在相关账务凭证上盖章。
（2）使用财务印鉴的业务应当经过记账人员、经办人员及主管人员共同确认并签署，确保核查准确。
（3）出纳专用章只有在资金划拨、提款、收款等业务环节中使用，保证出纳的工作独立和账目准确。
公司财务支票的管理制度
公司财务支票的管理制度一、总则本制度旨在规范公司财务支票的使用与管理，确保每一笔资金的合规性、安全性和有效性。
所有涉及支票操作的员工必须遵守本制度的规定，严格执行公司的财务管理要求。
二、支票申请与领取1. 支票申请人需填写支票申请表，注明用途、金额及收款人信息，并由部门负责人审批。
2. 财务部门在收到经过审批的支票申请后，核对金额无误并登记备案，方可发放支票。
3. 领取支票时，领用人需在支票领用簿上签字确认，并承担相应的保管责任。
三、支票签发与使用1. 财务部门负责支票的签发工作，出纳人员应仔细核对支票内容与申请表是否一致。
2. 支票使用时，应由授权的签字人签字盖章，确保支票的合法性。
3. 任何情况下不得开具无记名支票或空白支票。
四、支票保管与作废1. 未使用的支票应妥善保管在财务部门的保险柜内，由专人负责管理。
2. 如遇支票遗失或被盗，应立即报告财务部门并按照相关程序进行处理。
3. 作废支票应即刻盖上“作废”章，并在作废登记簿上记录原因和处理结果。
五、账目核对与审计1. 财务部门应定期对支票使用情况进行核对，确保账目清晰、准确。
2. 内部审计部门应定期对支票管理情况进行审计，防止财务风险的发生。
六、违规处理违反本制度规定，造成公司经济损失的，将根据情节轻重给予相应的纪律处分，情节严重者可能面临法律责任。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，需经公司高层批准后修订。
通过上述制度的实施，公司可以有效地管理和控制财务支票的使用，减少财务风险，提高资金使用效率。
同时，这也是一种对公司资产负责的体现，有助于提升公司的整体管理水平和市场信誉。
票据及有关印章管理办法
票据及有关印章管理办法企业票据管理办法第1章总则第1条为提高企业票据的规范化管理水平，加强对票据的传递和保管，控制票据的有效使用，根据《票据法》的相关规定，结合本企业的实际情况，特制定本办法。
第2条本办法所称票据是指与企业日常经营相关的各种有价证券和凭证，包括发票、支票、汇票等。
第3条企业各部门在开展与票据相关的各项业务时，均应遵守本办法的相关规定。
第2章发票管理第4条发票领购1．企业财务部指定专人向当地税务机关领购发票，本企业的发票指税务机关监制印刷的“增值税专用发票”和“普通发票”。
2．申请领购发票时，财务部指定人员应当提前准备经办人身份证明、税务登记证以及财务印章或者发票专用章的印模，以备主管税务机关审核。
3．主管税务机关审核相关资料和证件后，财务部指定人员领取“发票领购簿”，按照税务机关核准的发票种类、发票数量从主管税务机关处领购发票。
第5条发票开具1．企业开具发票必须按发票号码顺序填开，应确保填写项目齐全、内容真实、数字准确、字迹清楚，全部联次一次性开具，并加盖企业财务印章或发票专用章。
2．企业严禁涂改、挖补或撕毁发票；发票不得转借、转让、倒买倒卖不得为其他单位或个人代开。
3．如发票开具后发现错误，要取得发票联加盖“作废”章整份保存，已整本填开的发票必须及时收回并妥善保管。
4．如发现遗失发票或有违反发票管理行为的情况要及时报告企业财务部及税务机关，以便及时处理，使企业免遭损失。
第6条企业销售商品或从事其他经营活动，对外发生经营业务支付款项时应向收款方索取发票；取得发票时，不得要求变更品名和金额。
第7条发票登记企业须建立发票使用登记制度，通过“发票登记簿”对发票的使用情况进行登记，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
第8条发票保管企业按照税务机关的规定存放和保管发票，不得损毁。
已开具的发票存根联和“发票登记簿”应当保存5年。
第9条发票使用检查财务部门应当定期对其从税务机关领购的发票和从其他机构获得的发票进行检查。
财务管理制度_支票_印鉴
一、总则为加强公司财务管理制度，规范财务操作流程，确保资金安全，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、支票管理1. 支票的申请与审批（1）各部门在支付款项时，应填写《支票申请单》，注明支付金额、收款人、用途等，经部门负责人签字后报送财务部。
（2）财务部对《支票申请单》进行审核，符合规定的，予以批准。
2. 支票的填写与签发（1）支票的填写应规范、完整，包括收款人全称、付款金额、付款日期、用途等。
（2）财务部出纳员在签发支票时，应在支票上加盖财务专用章，并注明出票日期。
3. 支票的保管与使用（1）支票应妥善保管，不得随意丢弃或外借。
（2）支票的使用应严格按照规定执行，不得超范围、超限额使用。
（3）支票使用后，应及时收回，并注明用途。
4. 支票的核销（1）财务部每月对已使用的支票进行核销，确保账实相符。
（2）核销后的支票，由财务部归档保存。
三、印鉴管理1. 印鉴的申请与审批（1）各部门需使用印鉴时，应填写《印鉴申请单》，注明用途、使用期限等，经部门负责人签字后报送财务部。
（2）财务部对《印鉴申请单》进行审核，符合规定的，予以批准。
2. 印鉴的保管与使用（1）印鉴应由财务部指定专人保管，并设立印鉴登记簿，详细记录印鉴的使用情况。
（2）使用印鉴时，应严格按照规定程序进行，不得私自使用。
（3）印鉴使用后，应及时收回，并注明用途。
3. 印鉴的更换与销毁（1）印鉴到期或损坏时，应及时更换，并办理相关手续。
（2）更换后的旧印鉴，由财务部予以销毁，确保信息安全。
四、违规处理1. 对违反本制度规定，造成资金损失或泄露公司机密的，将依法追究相关责任。
2. 对未按本制度规定使用支票、印鉴的，将予以通报批评，并责令改正。
五、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由财务部负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司另行规定。
财务印鉴管理制度[2]
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财务印鉴管理制度一、制度目的为了规范企业财务印鉴的管理，确保财务印鉴的使用合规、安全牢靠，防范和避开财务风险，特订立本制度。
二、适用范围本制度适用于企业财务部门及相关职能部门。
三、财务印鉴的定义财务印鉴是指用于财务业务和资金管理的专用印章。
包括公司公章、财务专用章、经办人章、负责人章、出纳章等。
四、财务印鉴的分类和使用规定1.公司公章：–公司公章由公司法定代表人保管，仅用于紧要合同、授权文件、法律文书等重点事项。
–公司公章不得用于其他用途，如发票盖章、财务文件等。
2.财务专用章：–财务专用章由财务主管负责保管和管理，仅限于财务业务使用。
–财务专用章用于盖收款凭证、报销单据、付款凭证、支票等相关财务文件。
3.经办人章：–经办人章属于个人全部，必需由本人保管，不得转借、乱借、任意使用。
–经办人章仅能用于本人权责范围内的财务业务。
4.负责人章：–负责人章由具有授权的管理人员保管和使用。
–负责人章用于审批和核准财务文件。
5.出纳章：–出纳章由公司财务出纳人员保管和使用。
–出纳章用于划转资金、验收款项、盖章确认等与资金相关的事务。
五、财务印鉴的使用管理1.印鉴的保管：–负责人应妥当保管好公司公章和财务专用章，确保安全、防止遗失、被盗或被冒用。
–负责人不得将公司公章和财务专用章外借、供他人使用。
–出纳人员应保管好出纳章，严禁将出纳章转借他人使用。
–经办人应自行保管好经办人章，严禁将其转借或用于不相关的财务业务。
2.印鉴使用权限：–印鉴的使用必需经过授权，并严格依照授权权限操作。
–各部门负责人有权授权职员使用财务印鉴，并将授权情况适时报备财务部门。
–财务出纳人员在使用出纳章之前，需经过财务主管人员的授权并进行签名确认。
3.印鉴的使用审批：–凡涉及财务支出、收入、报销等紧要事项，必需通过各层级的审批后方可进行印鉴盖章。
–财务专用章、负责人章的使用必需通过相关经办人员和负责人鉴章确认。
4.印章使用记录：–每次使用财务印鉴都应填写相应的使用记录，包括使用日期、用途、实在操作人员等必要信息。
支票管理制度范本（4篇）
支票管理制度范本一、现金支票管理1、现金支票一律由出纳员保管，不得转交他人。
2、现金支票使用时，需有《借款单》(如已有____，则直接填写《付款凭证》)，经总经理批准签字后，将支票按批准金额封头、加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在《现金支票领用薄》上签字备查。
3、现金支票付款后凭____存根，____由经办人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。
填写金额要准确无误，完成后交出纳员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记日记账，原支票领用人在《现金支票领用单》及登记薄上注销。
4、采用现金支票结算方式时，对于收到的现金支票，应在收到当日填制《进账单》连同现金支票送存银行，根据银行盖章退回的《进账单》第一联和有关原始凭证编制收款凭证。
5、现金支票大小写金额必须填写齐全，不得涂改，如发生书写错误，应及时加盖“作废”戳记，另行签发正确的支票。
6、现金支票一律为记名式，不得用于转账使用。
7、收到客户交来的空额(空白)支票，收票人首先检查支票上有无交换号码和签发单位的印鉴，应当面填齐结算金额及用途，留下客户单位电话、经办人姓名和____号码。
对预留____的现金支票，应由客户将____填写清楚。
8、对于客户开好的现金支票，收票人要仔细____支票的内容，自签发之日起有效期为____天(到期日为节假日的顺延)，业务项目与支票用途应一致，大小写金额应一致，数字无涂改，支票与____相符；上述内容若有不符与支票残破，不能收取。
9、准确无误的填写和保管收取的支票，不得遗失和毁损。
10、业务人员、技术人员收取的现金支票应及时送交财务部出纳员，出纳员则应根据规定及时将现金支票存入银行。
二、转账支票管理1、领用转账支票时，应填写《借款单》，注明用途、金额、依照有关审批权限履行审批手续。
2、凡签出的转账支票，一律填写收款单位名称、时间、用途、金额(或限额)，不准签发空白支票或空额支票，对预留____的支票，出票同时填写____。
单位支票印鉴管理制度
一、总则为加强本单位支票印鉴管理，确保资金安全，防止经济犯罪，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，特制定本制度。
二、印鉴种类及用途1. 财务专用章：用于本单位财务收支凭证、银行结算凭证、支票、汇票等票据的盖章。
2. 法定代表人名章：用于本单位对外签订合同、协议等文件的盖章。
3. 出纳员名章：用于出纳员办理日常现金收支业务的盖章。
三、印鉴管理职责1. 财务部门负责印鉴的保管、使用和监督。
2. 印鉴保管人必须具备高度的责任心和良好的职业道德，熟悉印鉴管理制度。
3. 印鉴保管人不得擅自转借、转让或委托他人代为保管印鉴。
四、印鉴保管与使用1. 印鉴应存放在保险柜内，保险柜钥匙由印鉴保管人保管。
2. 印鉴使用时，必须按照以下程序进行：（1）填写使用印鉴申请单，注明使用印鉴的用途、金额、日期等；（2）经主管领导批准后，由印鉴保管人开具印鉴使用证明；（3）使用印鉴时，须在印鉴使用证明上加盖财务专用章；（4）使用完毕后，由印鉴保管人收回印鉴使用证明，并及时归档。
五、印鉴更换与销毁1. 印鉴因损坏、遗失等原因需要更换时，由印鉴保管人提出申请，经主管领导批准后，由财务部门负责更换。
2. 印鉴销毁时，须由印鉴保管人提出申请，经主管领导批准后，由财务部门负责销毁，并做好销毁记录。
六、印鉴管理的监督与检查1. 财务部门定期对印鉴管理情况进行检查，发现问题及时整改。
2. 对违反本制度规定的行为，视情节轻重给予批评教育、警告、记过等处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
七、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
本制度旨在规范本单位支票印鉴管理，确保资金安全，维护单位合法权益。
各部门应认真贯彻执行，共同维护单位的正常经营秩序。
支票印鉴管理制度
支票、印章（印鉴）管理制度
为保证公司业务正常开展，进一步加强支票、印章（印鉴）管理，特修改制定本制度。
1、公司支票、财务印鉴必须分离，并严格落实专人管理。
帐户印
鉴由***印章、***印章、财务专用章组成，不再变动。
2、**资金帐户银行留存印鉴由***印章、财务专用章、***私章组
成。
支票、印鉴分开专人管理，并置于专柜保存，确需使用时
方可取出，不得随意转交其他人。
3、工作需要必须将印章带出公司时，必须报经总经理批准后，在
管理人处进行借出使用登记，注明用途，分别专人保管和使用，并及时归还。
如果管理人不在，由暂代保管人实施管理，但必
须电话告知保管人。
具体管理人员如下：
4、支票使用具体要求：
●在支付项目票据所有批准手续齐全的前提下，方能开具支票。
●转帐支票、现金支票等其他支付票据必须按银行规定填写所有栏
目。
票据交付时，票据存根及票据登记本上，必须由收款单位盖章或经办人签收。
印章加盖程序：支付票据开具后，先由财务专用章管理人加盖财务专用章，再由持票人到总经理处加盖总经理印章，最后加***私章，印章加盖必须清晰无误。
以上制度自颁布之日起生效，敬请相关部门严格执行。
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支票及印鉴管理制度
一、现金支票管理
1、现金支票一律由出纳员保管，不得转交他人。
2、现金支票使用时，需有《借款单》（如已有发票，则直接
填写《付款凭证》），经总经理批准签字后，将支票按批准金额封头、加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在《现金支票领用薄》上签字备查。
3、现金支票付款后凭发票存根，发票由经办人签字、会计核
对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。
填写金额要
准确无误，完成后交出纳员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记日记账，原支票领用人在《现金支票领用单》及登记薄上注销。
4、采用现金支票结算方式时，对于收到的现金支票，应在收
到当日填制《进账单》连同现金支票送存银行，根据银行盖章退回的《进账单》第一联和有关原始凭证编制收款凭
证。
5、现金支票大小写金额必须填写齐全，不得涂改，如发生书
写错误，应及时加盖“作废”戳记，另行签发正确的支票。
6、现金支票一律为记名式，不得用于转账使用。
7、收到客户交来的空额（空白）支票，收票人首先检查支票上
有无交换号码和签发单位的印鉴，应当面填齐结算金额及
用途，留下客户单位电话、经办人姓名和身份证号码。
对预留密码的现金支票，应由客户将密码填写清楚。
8、对于客户开好的现金支票，收票人要仔细审查支票的内
容，自签发之日起有效期为10 天（到期日为节假日的顺
延），业务项目与支票用途应一致，大小写金额应一致，数字无涂改，支票与发票相符；上述内容若有不符与支票残
破，不能收取。
9、准确无误的填写和保管收取的支票，不得遗失和毁损。
10、业务人员、技术人员收取的现金支票应及时送交财务部出
纳员，出纳员则应根据规定及时将现金支票存入银行。
二、转账支票管理
1、领用转账支票时，应填写《借款单》，注明用途、金
额、依照有关审批权限履行审批手续。
2、凡签出的转账支票，一律填写收款单位名称、时间、用
途、金额（或限额），不准签发空白支票或空额支票，
对预留密码的支票，出票同时填写密码。
3、需要报账的转账支票，由经办人填写《付款凭证》，审
批后方可办理报账手续。
已经结账的支票，应将支票根
连同有关原始凭证附在一起制证、记账。
支票签出后，
业务人员在规定时间内办理报账手续，签出未使用的支
票在10 日内交回财务部。
4、如果已签发支票由被误退的，应与其支票根一同加盖
“作废”戳记，与正确支票附在一起入账，以备待查。
三、空白支票及银行印鉴管理
1、空白支票与银行印鉴分别保管，分人保管，不得事先将
空白支票加盖银行预留印鉴和填写支票预留密码。
2、空白支票一律存入保险柜，出纳员必须妥善保管保险柜
钥匙。
3、企业之间的资金拆解业务，履行转款手续的同事，应附
借款协议。
4、企业财务部门应当加强对银行印鉴的管理。
（1）．财务专用章应当由出纳员管理，法人印鉴由会计保管。
（2）．严禁由一人保管支付款项所需的全部印章。
（3）．按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。
营口电力发展有限公司。