某公司费用开支审批管理规定
企业财务费用报销管理制度7篇
企业财务费用报销管理制度7篇最新企业财务费用报销管理制度（篇1）为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
6、出差津贴：每人每天30元。
（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
公司经费管理制度范文
公司经费管理制度范文第一章总则第一条为规范公司经费使用、节约开支、提高经费利用效率，根据《中华人民共和国公司法》及相关法律法规、行业规章制度，制定本制度。
第二条公司经费管理制度适用于公司所有经费的管理和使用，包括年度预算编制、经费审批、经费支付、经费报销、经费监督等方面。
第三条公司经费应当用于公司的正常经营活动，不得挪作他用；应当按照相关规定进行预算编制、审批、执行和决算；应当遵循合理、合法、节约、效益的原则。
第四条公司应当建立健全经费管理制度，并定期进行评估和改进，保证经费的安全、合法、有效使用。
第二章预算编制与执行第五条公司年度经费预算应当根据公司经营情况和市场环境确定，确保公司正常运作需求，并结合公司发展战略和目标进行合理分配。
第六条公司年度经费预算由财务部门牵头编制，各部门按照公司业务规划和经费分配原则分别编制支出预算，并经公司领导层审批确定。
第七条公司财务部门应当对年度经费预算进行监督和控制，及时调整预算方案，保障经费使用的合理性和有效性。
第八条公司各部门应当严格执行年度经费预算，不得擅自调整预算款项和支出内容，必须按照预算方案执行。
第九条公司年度经费预算执行情况由财务部门进行监督和检查，定期向公司领导层报告，确保预算执行的合规性和有效性。
第十条公司年度经费预算执行过程中，如遇特殊情况需要进行调整，应当及时向公司领导层报告并经审批，确保经费使用的真实性和合理性。
第三章经费审批与支付第十一条公司各部门需要使用经费时，应当提出经费申请，明确经费用途、金额和支付方式，并经部门负责人审批。
第十二条经费支付应当由财务部门统一核算、审批和支付，确保支付的有效性和安全性。
第十三条公司财务部门应当建立完善的经费支付制度，确保支付过程的迅速、准确和规范。
第十四条公司财务部门应当定期对经费支付情况进行监督和检查，发现问题及时处理，并向公司领导层报告。
第十五条公司经费支付过程中如发现违规操作或者非法支出，应当立即停止，并按照相关规定追究责任。
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
公司相关费用管理制度
公司相关费用管理制度
费用管理制度的核心在于制定一套全面覆盖公司所有费用活动的管理规则。
这些规则应当
包括但不限于费用的申请、审批、报销以及监控等各个环节。
制度要明确各类费用的分类，如日常运营费用、项目特定费用、员工福利费用等，并对每一类费用的预算编制、审批权限、报销标准和流程进行详细说明。
为了保障制度的执行力，需要设立专门的费用管理委员会或指定专责人员，负责监督和审
查费用的发生与报销情况。
委员会或专责人员应具备足够的权威和专业能力，以确保每一
笔费用的合理性和合规性。
费用管理制度还应包含对异常情况的处理机制。
比如，对于超出预算的费用，应有明确的
处理流程和责任人；对于违规操作，应有相应的惩罚措施。
这些规定有助于维护制度的严
肃性和权威性，防止任何形式的财务不当行为。
在实际操作中，费用管理制度的有效实施离不开高效的信息管理系统支持。
因此，公司应
考虑采用电子化的费用管理软件，以实现费用数据的实时录入、审核和报告生成。
这不仅
提高了工作效率，也为管理层提供了即时的财务数据分析，帮助其做出更为精准的决策。
为了让全体员工都能理解和遵守费用管理制度，公司还需要定期对员工进行培训和宣导。
通过例会、工作坊或者内部网络平台，向员工普及费用管理的相关知识和最新动态，增强
员工的制度意识和自我管理能力。
费用管理制度不是一成不变的。
随着公司的发展和外部环境的变化，制度也需要不断地评
估和更新。
公司应每年至少进行一次费用管理制度的审查，根据实际运行情况和反馈意见
进行必要的调整和完善。
公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选
公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
1、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。
第二条费用的报销期限。
◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。
◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。
◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
费用支出审批管理办法
费用支出审批管理办法第一章总则第一条为合理控制公司运营成本，明确各项费用报销的审批流程及支出标准；严格坚持公私分明，节约为本的原则，特制订本办法。
第二条本办法适用于三级机构机构及下属机构。
三级机构需根据预算审定的费用项目合理安排支出，并遵循本管理办法的要求。
第二章费用报销单据的要求第三条财务报销单（费用报销单、差旅费报销单、付款通知书等）填写时，应使用黑色的签字笔或钢笔填写，禁止使用圆珠笔或铅笔填写，禁止使用任何形式在报销凭证上进行涂改，否则，将视为无效单据；第四条单位内部员工费用填写《费用报销单》，出差费用填写《差旅费报销单》并附《差旅费审批单》；如需在一张报销单上填写多种费用的报销，按报销费用的性质不同分别列明。
第五条对公司外部单位和人员结算，原则上采用转账方式（网银、转账支票、电汇等）。
办理时应填写《付款通知书》，《付款通知书》后须附发票、经会签的签报、合同原件、验收单或其他根据要求需后附的资料等。
因经办人填写的收款人名称（全称）、收款银行及账号有误造成的结款延误由经办人承担相应责任。
如付款时对方单位尚未提供发票，则需提供发票承诺书，保证在一定期限内取回发票，否则此项付款按借款方式入账，确保原始单据的完整。
第六条经办人应将发票或原始凭据按照有关规范分类粘贴在粘贴单上，做到整洁、平整、规范，并在粘贴单上注明张数和金额；单据少的要居中粘贴，单据多时要从下到上，从右到左，呈阶梯状，小票据在下，大票据覆盖在上面，均匀布满粘贴单，粘贴的单据不可以超越粘贴单四周。
第七条原始凭证的内容必须完整。
票据内容（如发生日期、摘要、数量、单价、金额、收款单位、经办人等）应按要求如实填写完整，大小写金额必须一致；物品购置需附购货清单；收据不允许报销入账（除行政事业性收据）。
第八条各项费用产生的所有票据，当事人必须在票据背后用黑色的签字笔或钢笔署名；市内交通费必须注明起止地点及事由。
第三章报销审核、签批流程第九条报销人员按要求填好报销单据及附件，提交部门负责人签批。
财务开支事前审批制的管理规定
财务开支事前审批制的管理规定
一、目的：为加强公司费用管控,同时采购付款、工资薪金压力较大的情况下,为更有效的发挥资金的使用效能,特制定本规定：
二、范围：公司各部门；
三、定义：财务开支指公司通过财务部门支付的各项费用支出、基建设备等支出；
四、内容：
各部门的财务开支坚持预算控制和事前审批控制相结合的原则；坚持事前审批控制与事后审批控制相结合的原则;
1、财务开支采用事前审批制度：
各部门的财务开支应在年度预算管理范围内的项目、额度中准予列支；不明确列入或未列入预算的开支,应提交“费用预算报告”进行请示,按程序报经公司领导批准后方可执行;因特殊情况来不及上报的,必须先行口头请示,如公司领导同意办理,事后要进行补办;费用预算报告应写清楚用款事由、用款时间、预算金额等;费用预算报告作为借款及付款的依据以及会计凭证附件;无批复“费用预算报告”的财务支出,财务部一概不再签核,退回业务承办部门;
2、财务开支采用事后审批的制度：
付款前后,业务承办部门应取得符合国家税收法规要求的正规发票,按照财务部流程进行签核;如实际财务支出超过原申请报告支出20%的,业务承办部门应提交书面的分析报告,阐明超支原因及合理性,随发票一同签核;
3、财务开支额度控制：
1不明确列入或未列入预算的财务开支在1万元含以上,由经办人按程序逐级报总经理审批；
2已明确列入年度预算,金额超过5万的费用支出,仍需履行事前审批制度；
3下列支出项目不履行上述事前审批程序：订单采购资金、因公司销售行为产生的运费、工资薪金、社会统筹保险、税金、利息支出、水电费、已明确列入年度预算,金额低于5万的费用支出;其他金额较小的零星开支是否需要履行事前审批,由总经理具体掌握;。
公司费用报销审核管理制度
公司费用报销审核管理制度公司费用报销审核管理制度（通用6篇）在当下社会，需要使用制度的场合越来越多，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编收集整理的公司费用报销审核管理制度（通用6篇），欢迎大家分享。
公司费用报销审核管理制度1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
1.2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
1.3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2、员工差旅费报销标准。
2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）技术部：住宿费80元/2人/天；100元/3人/天。
2.4出差补助标准外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与公司联系后，给予30元/人的标准。
2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。
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归属体系：××（××）有限公司经营管理手册――财务系统分册
文件编号：××－财－费用001
撰写单位：××（××）财务中心
版本：第一版
生效日期：2004年4月1日
机密等级：□机密■一般
合计页数：31页正文页数：23页
附件个数：8个
制度正文目录：
目录
页次
1、目的
1
2、范围
1
3、名词解释
1
4、职责
1
5、作业内容
5.6.1促销活动费：为组织促销活动而购买促销奖品、赠品以及印制、派送宣传单（POP、DM单页等）、返（抓）现金、促销活动道具制作费以及促销活动中涉及的场地租赁费和雇佣临时人员的费用等。公司代厂家垫支的以上费用不在本科目核算；
5.6.2卖场布置费：
A门店标准配置：T型架、L型支架、大展板、吊旗杆等；
D专人管理、分级监控：总部设立费用主管，分部设立费用会计实行专人管理、分级监控。费用会计负责报表的报送、日常的费用监控以及月末的费用分析等工作。对于计划外、超计划且未经总部授权人员审批的费用开支，费用会计必须拒绝签字支付，任何人不得干涉；对于违反规定，乱支乱用的，费用会计必须逐级反映，直至解决为止。总部费用主管对各级费用会计进行监督、指导，并对各分部费用开支情况实行监控，及时汇报各分部、各费用项目的使用情况。
5.7.1差旅费
5.7.1.1出差种类
A临时出差人员：即由公司派往现工作地点以外（不含境外）地区公干，并且在外地连续工作时间不超过壹个月的员工。
B长期出差人员：即由公司派往现工作地点以外（不含境外）地区公干，并且在外地工作连续时间超过壹个月，不满叁个月的员工。
C调往异地工作人员：即根据公司调任文件由公司派往原招聘入职工作地点以外（不含境外）地区工作或在外地连续工作时间超过叁个月的员工。
B各分部所开立的费用专户原则上必须使用基本帐户（可以提取现金），若使用一般帐户的分部经与银行协商可随时提取现金亦可将其做为费用专户。
C各分部用于费用开支的备用金应按照费用计划根据日常开支需要随时在费用帐户中提取，严禁将门店现金销售收入坐支用于费用支出，如遇特殊情况，需报总部财务中心审批。
5.2.2费用帐户资金的日常拨付
D分部总经理、总部各中心总经理出差，由总部总经理批准。
5.7.1.3出差人员定票程序
A分部出差人员须持出差任务书到各分部办公室，总部出差人员到总务处办理订票手续，填写订票明细单；
B出差人员将出差任务书传真至出差到达地所在分部办公室，注明到达时间、返程时间及住宿级别.
C当地办公室收到传真后立即订购返程车（机）票并按出差人员级别预定相应住宿房间。
A费用帐户资金的拨付，实行“按月总额控制，按周分次拨付”的原则。
B各分部的资本性开支应单独提前申请，经总部相关人员按授权批准并交总部财务中心总经理审批签字后一份交费用主管留档，一份交分部财务部，作为划拨资金至费用专户进行使用的依据。
C各分部应严格按照计划及授权权限进行费用的使用及报批，违反相关规定的，费用会计有权拒付。
5.5.4费用会计要严格遵守费用报销制度，认真审核各种凭证，对不符合要求的凭证应拒绝予以报销，否则要承担责任；
5.5.5费用报销严禁分拆，属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按照单笔费用报销；
5.5.6费用报销经手人适用从高原则。如招待费，在参加人员中，应由其中最高级别的人员填制费用报销单报销。
5.6费用的分类及核算要求
E授权管理：总部及各分部的费用开支，在计划管理、总额控制的前提下，实行授权管理的规定。凡计划内的用款，必须由相关各级领导按照授权权限审批后，方能支付；凡计划外的用款，必须报送总部按照授权权限审批后方能支付。未经授权擅自签批的，视为无效。
5.2日常费用的控制
5.2.1费用帐户的日常管理
A各分部所有的费用开支必须从且只能从费用专户支出，且此帐户专门用于费用支出，严禁支付其它任何支出。
3.1费用：企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出。费用具有如下基本特征：一是，费用最终会导致企业资源的减少，具体表现为企业的资金支出，或者表现为资产的消耗；二是，费用最终会减少企业的所有者权益。
3.2固定费用：是费用开支在一定范围内，其支出不随销售额的变动而发生变动的费用，如人员工资、折旧等费用支出。
5.7.1.2出差申报程序
A出差人出差前需填出差任务书（格式如下）。出差任务书，经主管领导签字后，作为借支和报销差旅费的依据。
B一般员工出差，由部门负责人提出，分管领导（指分部总经理，总部各中心副总）或其授权人批准。
C部门经理、总部各中心副总出差，由分管领导（指分部总经理，总部各中心总经理）或其授权人批准。
5.6.19临时劳务费：××报的稿费、暗访人员津贴以及支付给公司外部人员的其它各种劳务支出；
5.6.20会议费：召开新闻发布会、新闻宣传活动等发生的所有费用，包括餐费、场地租用费、会场布置费、人员劳务费、记者礼品礼金、胶卷冲洗费等与宣传活动相关的一切费用，以及招待记者、刊登软文等发生的费用。在费用进度表中此项目名称改为“新闻公关费”；
5.6.21日常广告费：一切为了提升销售和公司知名度、美誉度的广告行为所发生的费用，包括电视、报纸、户外、电台、杂志等媒体发布费用，以及广告设计、制作费用。所有广告费支出必须与专业广告公司签订合同，且取得广告业发票；
5.6.22咨询费：工商、税务、银行年检费、审计验资费、各种会费、年费等。
5.7主要费用项目的管理
B计划外费用审批后，将审批单附在原始凭证后按正常手续审批报销。
5.5费用报销的要求
5.5.1报销费用必须以合理、合法、真实的原始凭证为依据，确实无法取得正式发票的费用支出，应由经手人说明原因，经财务中心总经理签字，方可作为报销的依据；
5.5.2原始凭证不得涂抹、刮擦，内容和项目必须齐全；
5.5.3原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，手续必须完备；
5.6.7一线奖金：支付给门店营业员、促销员和门店其它人员的计件奖、利润提升奖和排名奖等各种奖金；
5.6.7办公费：办公用品、笔墨纸张、帐表票卡、名片、书报、硒鼓、碳粉、电脑耗材（如软盘）、邮寄费等费用；
5.6.8交通差旅费：
A交通费：因公务或加班而发生的市内交通费；
B差旅费：因公出差发生的往返交通费、住宿费、订票费、出差补贴，以及异地调动人员领取的异地补贴等；
4.3分部财务经理负责按授权分部费用预算、费用开支的审核、指导、监督工作。
4.4分部总经理负责按授权对分部费用预算、费用开支的审批工作。
5．作业内容：
5.1费用控制的原则
A计划管理：公司的所有费用开支（本文所指费用开支包括直接形成费用的开支以及先形成资产，然后以摊销、折旧等形式形成费用的各类资本性支出，主要是现金流部分，下同）一律纳入计划管理，计划内用款按照授权体系进行签批，计划外的用款履行报批手续，严禁无计划、无报批的费用开支。
5.3费用控制的反馈与分析
各分部每月应做出费用进度分析表及详细分析报送总部财务中心和分部总经理。总部财务中心汇总后报各中心及总经理并根据各分部费用的控制情况进行全国通报。分部财务部还应按费用各归口管理部门以及费用进度，对各职能部门和总经理进行通报。
5.4费用的审批程序
5.4.1计划内费用的审批程序
A总部的审批程序：经手人持原始凭证→部门经理审核签字→各中心总经理签字→费用会计审核签字→财务中心总经理签字→出纳审核报销付款
B美工用品：麦克笔、补充液等；
C新店开业费用：开业吊旗、外场喷绘、内场喷绘（难以出租的空白广告位）、顶棚装饰、楼梯装饰、公共区域装饰、外场巨幅、三角旗、刀旗等；
D“VI”导入费用（含未改造的老门店）：商品类导视、楼层导视、服务类展板、警示贴等；
E节假日促销卖场装饰：常规巨幅、报广喷绘7、附件
22
总裁审批
管理研究室审核
撰写人
1.目的：为进一步规范公司费用管理工作，指导、监督费用开支，为公司各级单位提供费用控制依据，特制订本规定。
2.范围：
2.1适用范围：本规定适用于××总部各中心、各部门及下属各级公司。
2.2发布范围：××总部各中心、各部门及下属各级公司。
3.名词解释：
5.6.3运杂费：在商品、物品的采购、调拨等过程中支付的租车费、运输费、搬运装卸费等；
5.6.4送货费：为顾客送货支付的租车费、劳务费、过路费和停车费等；
5.6.5安装费：为顾客安装商品支付的车费、工资、补助、劳务费、材料费，以及修理商品所发生的劳务费、材料费等；
5.6.6促销奖：支付给门店人员的促销费；
D买火车票的订票费最高不得超过30元，订票费的原始凭据上注明盖章有效的，必须有订票中心公章或财务章。
E因个人原因产生的退票费，由个人承担；因公产生的退票费，注明原因，由分管领导签字后，按费用报销程序可实报实销。
5.7.1.4差旅费的报销标准
5.7.1.4.1临时出差人员的费用报销
5.7.1.4.1.1临时出差差旅费按公司制定的交通工具、住宿、出差补贴标准报销。
B分部的审批程序：经手人持原始凭证→部门经理审核签字→费用会计审核签字→财务经理审核签字→总经理审核签字→出纳审核报销付款
5.4.2计划外费用审批程序
A计划外费用应首先上报计划外费用申请，其程序为：费用使用部门申请签字→各中心总经理签字→总部中心/分部总经理审批签字→各中心总经理签字→上报费用归口管理的中心相关部门审核签字→各中心总经理签字→归口管理的中心总经理审批签字→各中心总经理签字→总部总经理审批签字→各中心总经理签字→报总部财务中心及相关财务部门备案。
5.7.1.4.1.2出差补贴：含市内交通（出租、公交车费）、餐补等各项费用。
5.7.1.4.1.3通讯报销限额：临时出差，手机漫游费报销标准以赴外地出差天数为准，当月凭手机话费单报销，超标准的按标准报销，没超标准的实报实销。不允许在差旅费报销单中根据出差天数按通讯补贴（如：10元／天）领取漫游费．出差员工使用储值卡的按10元/天报销，但必须出具原始发票，并以费用报销单形式领取漫游费。