学校财务报销审批程序
小学报销管理制度
小学报销管理制度一、总则为规范小学的报销管理工作，提高经费使用效率和合理性，根据相关法律法规和学校实际情况，制定本报销管理制度。
二、报销范围1. 差旅报销：包括因工作需要外出活动的差旅费用，如交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 办公用品报销：包括购买办公用品、文具等的费用。
3. 会议费报销：包括召开会议所需的场地租金、餐饮费等。
4. 学校活动费报销：包括组织学生参加各类活动所产生的费用。
三、报销流程1. 填写报销申请表：报销人应填写详细的报销申请表，包括报销项目、费用明细等。
2. 提交审批：报销人应将填写完整的报销申请表提交给财务部门进行审批。
3. 财务审核：财务部门进行对报销申请表的审核，核实费用是否合理。
4. 报销发放：财务部门核实无误后，进行报销发放。
四、费用标准1. 差旅费：- 交通费：按照学校规定的交通补贴标准报销。
- 住宿费：按照学校规定的住宿标准报销。
- 餐饮费：按照学校规定的餐饮标准报销。
2. 办公用品费：按照学校规定的费用标准报销。
3. 会议费：按照会议实际发生的费用报销。
4. 学校活动费：按照学校规定的费用标准报销。
五、报销注意事项1. 报销需按照规定填写申请表，并附上相应的票据。
2. 报销涉及的费用需符合学校相关规定，且必须是公务活动所需。
3. 报销金额不得超过规定标准，若超出需经过领导批准。
4. 报销事项需及时办理，超过规定时间将不予受理。
六、违规处理1. 若发现有报销违规行为，经核实属实的，将追回违规报销款项，并作出相应的纪律处分。
2. 严重违规行为将给予辞退处理，并移交有关部门处理。
七、报销管理制度的执行1. 学校全体员工应严格遵守本报销管理制度，如有违规行为将受到相应的纪律处分。
2. 财务部门应对报销申请进行认真审核，确保费用合理且符合规定。
3. 校领导应对报销管理制度落实情况进行监督，加强内部控制和风险防范。
以上为小学报销管理制度，希望全体员工能够认真执行，规范报销行为，确保经费使用的合理性和安全性。
中学财务审批报销流程
中学财务审批报销流程一、申请报销流程：1. 报销申请提交：报销申请人填写报销申请表格，包括报销事由、报销金额及相关凭证材料，并提交给所在部门负责人审批。
2. 部门负责人审批：部门负责人收到报销申请后，审查报销申请表格及相关凭证材料的真实性和合规性，并按照学校规定的权限审批或提交给上级领导审批。
3. 上级领导审批：上级领导收到报销申请后，审查报销申请表格、凭证材料及部门负责人的审批意见，根据学校财务预算和政策规定进行审批或退回。
4. 财务部门审核：财务部门收到报销申请后，对申请表格、凭证材料及领导审批意见进行审核。
审核内容包括报销金额是否合理、凭证材料的真实性和合规性、报销事由是否符合学校财务政策等。
5. 财务部门审批：财务部门审查完成后，进行报销申请的最终审批。
符合规定的申请将被通过，不符合规定的申请将被驳回，并通知申请人需提供补充材料或进行修改。
6. 报销款项支付：一旦报销审批通过，财务部门将在规定的时间内安排报销款项的支付，通过银行转账或支票方式将报销款项支付给申请人。
二、报销凭证要求：1. 发票：报销申请人需提供相关费用的发票原件或电子发票。
发票内容需清晰、可辨认，并包括必要的信息，如费用金额、发票抬头、发票日期等。
2. 收据：若无法提供发票的情况下，报销申请人需提供费用的收据原件或电子收据。
收据内容需包括费用金额、收款单位、收据日期等信息。
3. 报销申请表格：报销申请人需填写完整的报销申请表格，包括报销事由、报销金额及相关凭证材料，并由相关负责人审批签字。
4. 其他材料：根据不同报销事由，可能还需要提供其他相关材料，如会议邀请函、差旅报销需提供交通票据等。
三、操作规范：1. 报销申请应当确保真实、合规，所有凭证材料应当保存完整并与报销申请表格相符。
2. 报销申请应当符合学校财务政策和预算，不得违反相关规定。
3. 报销申请应按时提交，并遵守学校财务部门规定的审批时间和流程。
4. 财务部门应当严格审核报销申请，确保报销金额的合理性和凭证材料的真实性。
学校经费报销手续审批制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范经费报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我校各部门、各单位及教职工的经费报销。
第三条经费报销必须遵循以下原则：（一）合法性原则：经费支出必须符合国家法律法规、财务制度和学校相关规定；（二）真实性原则：经费报销必须真实、准确、完整，不得虚报冒领；（三）节约性原则：经费支出应本着勤俭节约、合理使用的原则，提高资金使用效益；（四）及时性原则：经费报销应及时办理，不得拖欠。
第二章经费报销手续第四条经费报销必须提供以下手续：（一）正式发票或财政税务部门统印发的收据；（二）费用报销单，包括报销人、报销事由、金额、日期等；（三）相关证明材料，如合同、协议、票据等；（四）其他必要的附件。
第五条经费报销流程：（一）报销人填写费用报销单，附上相关证明材料，提交给所在部门负责人审核；（二）部门负责人审核无误后，签署意见并签字；（三）报销人将审核后的费用报销单及相关材料报送财务处；（四）财务处对报销单及相关材料进行审核，无误后报分管领导审批；（五）分管领导审批通过后，财务处办理报销手续。
第三章经费报销审批权限第六条经费报销审批权限如下：（一）300元以内，由分管财务的副校长审批；（二）500元以内，由校长负责审批；（三）500元以上，由教代会审批。
第七条特殊情况审批权限：（一）教学、科研等专项经费，由项目负责人审批；（二）采购大宗物品，由采购部门负责人审批；（三）出差、培训等费用，由经办人提出申请，经部门负责人批准后报销。
第四章经费报销管理第八条财务处负责对经费报销进行审核、审批和报销手续办理；第九条各部门、各单位负责人应加强对经费报销的监督管理，确保经费使用的合规、合理；第十条教职工应自觉遵守本制度，如实报销费用，不得虚报冒领。
第五章附则第十一条本制度由财务处负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
通过以上制度，我校将进一步加强经费管理，规范报销流程，提高资金使用效益，为学校发展提供有力保障。
学校财务报销流程说明
学校财务报销流程说明作为一名处理学校财务的专业人士,我深知报销流程的重要性。
合理有序的报销管理不仅能规避财务风险,也可以提高工作效率,为师生创造更好的学习和生活环境。
下面就让我为大家详细介绍学校财务报销的具体流程。
报销准备在进行报销前,请务必做好以下准备工作:收集好相关票据和证明文件。
这包括发票、收据、会议纪要、差旅费明细等,并确保所有凭证信息完整、真实。
核对各项费用的标准和范围,如交通费、住宿费、餐费等,避免报销金额超出规定标准。
填写报销申请单,详细列明费用类型、金额等信息,并由申请人签字确认。
根据学校财务管理制度,提供必要的审批手续。
如果涉及重大支出,可能需要相关部门或领导的审批。
报销提交将报销单及所有票据凭证整理好,按照要求送交财务部门。
有的学校可能会设立专门的报销窗口,请您提前了解。
财务人员会对您提供的材料进行审核,检查各项内容的合规性和合理性。
如果存在问题,他们会及时与您沟通,请您予以配合。
审核无误后,财务部门将安排报销款项的支付。
支付方式通常为银行转账,到账时间因学校不同而有所差异。
报销注意事项请务必在费用发生后的规定时间内提出报销申请,错过期限可能会影响报销。
如实填写各项费用,切勿伪造或隐瞒任何信息,这可能会被认定为违规行为。
妥善保管好所有票据原件,以备查验。
如有遗失,请及时告知财务部门。
密切关注学校财务管理的各项规定,及时了解政策变化,确保报销操作合法合规。
学校财务报销流程涉及多个环节,需要申请人和财务部门通力合作。
只有每个人都严格遵守规章制度,报销工作才能顺利进行,学校的财务管理才能更加规范有效。
让我们携手共建更加透明、高效的财务管理体系,为学校发展贡献自己的一份力量。
学校的财务报销制度流程
学校的财务报销制度流程一、引言学校的财务报销制度是为了规范学校的经济管理，提高经济效益而设计的，学校管理部门应该严格按照制度进行操作，达到财务管理的高效性和准确性。
二、制定申请报销费用的流程1.填写申请报销表格学校的员工报销必须携带报销申请表才能申请报销，在此之前员工需要在表格中填写以下信息：1.事由：填写报销的原因，例如会议、差旅、培训等。
2.费用明细：填写住宿、交通、餐饮等费用明细，并在明细中附上发票原件或复印件。
2.审批并盖章填写完成申请报销表格后，学校员工需要向部门主任或直接向财务管理部门提交表格，经过部门主任或者财务管理部门审核确认后，报销申请表格需要盖上学校的公章，该表格才能被转到财务管理部门直接报销。
3.财务部门收到表格后的流程当财务管理部门收到员工的报销申请表格，部门会按照以下流程进行处理：1.验证费用明细真实性和凭证是否完备并完整。
2.复核报销金额是否符合学校的规定、是否符合学校的核算标准。
3.若报销申请符合规定，则会及时将相关款项转入员工的银行账户中。
4.不符合规定的申请的流程如果员工提交的报销申请表格与学校规定不符或费用明细不完整等问题，财务管理部门会在一定的时间内通知员工更正或补充相应的资料。
三、其他注意事项1.员工必须携带有效的凭证，并保留好原始发票和附发票。
2.员工填写的报销申请表格必须填写完整，信息必须清晰明了。
3.必须遵守国家和学校有关经济管理的各项规定。
四、总结学校的财务报销制度是学校管理体系中非常重要的一个方面，学校管理部门应该认真管理检查，以有效地防止财务管理方面的瑕疵，提高学校的经济效益和管理水平。
学校报销流程制度
一、总则为规范学校财务报销行为，加强内部管理，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、报销范围学校教职工因工作需要发生的差旅费、业务招待费、办公费、低值易耗品购置费、维修费等，均纳入报销范围。
三、报销流程1. 报销申请（1）报销人填写《报销单》，并附上相关原始票据，如发票、收据、费用清单等。
（2）报销人将《报销单》及附件交由部门负责人审核。
2. 部门负责人审核（1）部门负责人对报销单及附件进行审核，确保内容真实、合规。
（2）审核通过后，在《报销单》上签字。
3. 财务部门审核（1）财务部门对报销单及附件进行审核，包括票据的真实性、合规性、金额准确性等。
（2）审核通过后，在《报销单》上签字。
4. 校长审批（1）财务部门将审核通过的《报销单》送校长审批。
（2）校长审批后，在《报销单》上签字。
5. 出纳支付（1）财务部门将审批通过的《报销单》送至出纳处。
（2）出纳根据《报销单》支付报销款项。
四、报销注意事项1. 报销人需取得合法票据，如发票、收据等，并确保票据内容完整、清晰。
2. 报销金额超过5000元的，需至少提前一天通知财务部门备款。
3. 报销人需在报销单上注明报销用途，并签字确认。
4. 报销单需经过部门负责人、财务部门和校长审批。
5. 报销单及附件需妥善保管，以备查验。
五、违规处理1. 报销人提供虚假票据、夸大报销金额等违规行为，一经查实，将追回违规报销款项，并视情节轻重给予相应处罚。
2. 部门负责人、财务部门和校长在报销审批过程中，未履行职责、玩忽职守的，将追究相应责任。
本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
学校可根据实际情况对制度进行修订。
学校财务审核_报销制度
一、总则为加强学校财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，保障学校财务安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校全体教职工的财务报销工作。
三、财务报销原则1. 实事求是，依法合规；2. 节约使用，合理开支；3. 及时报销，规范管理；4. 严格审核，确保真实。
四、财务报销流程1. 报销人准备报销材料，包括报销单据、发票、收据等；2. 科室负责人对报销材料进行初步审核，签署意见；3. 学校财务部门对报销材料进行审核，包括以下内容：（1）报销单据是否齐全、真实；（2）发票、收据是否符合国家相关规定；（3）报销金额是否合理；（4）报销手续是否完备；4. 学校财务部门根据审核意见，将报销材料报请学校领导审批；5. 学校领导审批通过后，学校财务部门办理报销手续；6. 报销人领取报销款项。
五、财务审核要求1. 报销单据应完整、清晰，发票、收据应真实、合法；2. 报销金额应与实际支出相符，不得虚报冒领；3. 报销手续应完备，包括报销单据、发票、收据等；4. 财务部门对报销材料进行审核时，应严格把关，确保报销真实、合规；5. 财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，发现异常情况及时上报学校领导。
六、违规处理1. 对于虚报冒领、挪用公款等违规行为，一经查实，将严肃处理，追究相关责任人的责任；2. 对于未按规定报销、报销手续不齐全等情况，财务部门有权拒绝报销；3. 对于故意隐瞒、伪造报销材料等行为，一经查实，将严肃处理，并追究相关责任人的责任。
七、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起实施。
通过以上财务审核报销制度，我们旨在确保学校财务管理的规范性和高效性，提高资金使用效益，为学校的发展提供有力保障。
学校财务审批程序制度
一、总则为了加强学校财务管理工作，确保财务收支规范、透明，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。
二、审批原则1. 合法性原则：财务审批必须符合国家法律法规和学校财务管理制度。
2. 严谨性原则：财务审批过程应严谨、规范，确保财务数据的真实、准确。
3. 效率性原则：在确保合法、合规的前提下，提高财务审批效率。
三、审批程序1. 预算编制与审批（1）每年12月份，财务部门根据学校发展规划和实际需要，编制下一年度财务预算。
（2）预算编制完成后，报学校领导审核，经学校领导同意后，提交校长办公会讨论。
（3）校长办公会讨论通过后，提交教代会审议，经教代会表决通过，预算正式生效。
2. 经费申请与审批（1）各部门根据工作需要，提出经费申请，填写《经费申请表》。
（2）财务部门对申请表进行初步审核，符合规定的，转交分管领导审批。
（3）分管领导对申请进行审核，认为符合规定的，签署意见后，报校长审批。
（4）校长对申请进行审批，符合规定的，签署意见后，报财务部门执行。
3. 费用报销与审批（1）各部门报销费用时，需提供原始凭证、报销单据等相关材料。
（2）财务部门对报销材料进行审核，符合规定的，转交分管领导审批。
（3）分管领导对报销材料进行审核，认为符合规定的，签署意见后，报校长审批。
（4）校长对报销材料进行审批，符合规定的，签署意见后，由财务部门办理报销手续。
4. 大额资金使用审批（1）大额资金使用（一般指一次性支出5万元以上）需经校长办公会讨论。
（2）校长办公会讨论通过后，提交教代会审议，经教代会表决通过，方可使用。
四、审批权限1. 50元以下费用报销，由后勤主任审批。
2. 50元以上至200元以下费用报销，由分管财务的副校长审批。
3. 200元以上至500元以下费用报销，由校长审批。
4. 500元以上至10000元以下费用报销，由校长办公会集体研究决定。
5. 10000元以上费用报销，原则上需经教代会表决通过。
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十堰市外国语学校财务报销审批制度
（讨论稿）
第一章总则
第一条为规范学校的各项财务行为，加强财务收支管理，本着勤俭、务实、高效的原则，根据《学校财务管理制度》制定本制度。
第二条财务报销包括借款开支和报账、核销。
第三条学校实行收支两条线管理制度，一切收入和支出均通过财务部门办理，不允许以收抵支。
第四条学校支出分为四个部分，第一部分为项目费用支出；第二部分为教学事业经费支出；第三部分为其他业务支出；第四部分为期间费用支出。
第五条学校财务收入支出执行预算管理制度，量入为出。
每月各项费用开支需部门申报用款计划，由财务室汇总编制《月财务收支计划》，项目费用支出计划需报学校董事长签批，其他报学校校长签批并执行。
第六条对不可预见等特殊情况的计划外支出，应报学校校长或董事长特批，财务室根据学校资金状况统筹安排。
第二章费用开支内容及报销审批程序
第七条项目费用支出：包括车辆及教学仪器、设备、图书等固定资产购置与更新，学校基础工程建设、绿化以及在此过程中发生的各项费用，对外投资等。
第八条教学事业经费支出：主要包括开展教学活动直接相关的费用，如：教师的工资、津贴、补贴、奖金、社会保险费、福利费、教育经费、教学场地设施、设备的租赁费、教研活动支出、教材及教学消耗品支出等。
第九条其他业务支出：主要包括学校学生食堂主、副食、餐具、生活用品等物资采购支出，学生食堂职工工资及为食堂职工支付的其他费用，出租门面房的维护管理及相关税费等项支出。
第十条期间费用：包括管理费用、财务费用，如：行管人员工资及为行管人员支付的其他费用、办公费、差旅费、业务招待费、通讯费、工作用车车辆使用费、借款利息等。
第十一条报销签字程序
1.日常费用支出:
经办人科室负责人分管副校长会计稽核校长签批出纳报销
十二条借支必须遵循以下原则：
1.借支必须注明原因，按借支用途使用，不得挪作他用。
2. 前款不清，后款不借。
3. 谁借支，谁经办，不允许代办。
4. 不得对个人借支。
第十三条借支签批程序：
1. 经办人填写借支单
2. 科室负责人签批
3. 分管副校长签批
4. 校长签批
5. 主管会计审核
第三章财务报销的一般要求及程序
第十四条学校教职工报帐必须符合以下要求：
1. 填写学校统一的报销单据。
2.所附原始凭证必须合法，开支用途明确、项目齐全、计算准确、时间清楚、
金额大小写一致、无涂改痕迹。
3.有出据单位的公章及收款人签章。
4. 票据粘贴牢固、整齐、有序（从下到上，从右到左，上下对齐，不超过装订
线）。
5 .按规定需附经济合同、实物入库单、验收单或运输结算单的，手续要齐全。
6.不允许白条作为付款报帐凭证，对特殊情况无法取得原始发票的小额支出，
必须先报学校财务主管同意后至少由两人以上经手签名方可报销。
7.学生食堂主、副食采购，严格采购验收制度，即：食堂采购支出原始凭证必
须由食堂指定专人实物验收签字方能作为财务报销原始依据。
为保证学生食堂食品绝对安全与卫生，主食采购应取得原始发票；其他副食市场采购无法取得原始发票的支出，应填制《食堂副食品采购清单》，载明应供商（或摊位）、品名、单价、金额，实物验收人签字可作为财务报销原始凭证。
8.财务报销严格执行谁经办谁报销的内部牵制制度，严禁经办与审批一人完成
的违规行为。
9.不得将他人借条转冲本人借款。
第十五条报帐的一般程序
1. 经办人整理原始凭证，按开支项目粘贴。
2. 填写“支出证明单”或“采购用款申请单”（项目费用支出要求附经济合同复
印件,材料采购费用须附“入库单”、或供应商“供货结算单”等）。
3. 科室负责人签批。
4. 分管副校长签批。
5. 会计稽核。
6. 校长审批
7. 向出纳报帐
8.按第二章规定的批准权限审批。
第十六条报帐管理办法：
1. 费用报销在一周内报帐。
2. 一般业务借支逾期不报，从当事人工资中扣回，直至还清。
3. 备用金半年结算一次，否则不予办理续借。
4.报帐后的多余款项应一次性退还财务，否则从次日起以欠款金额数按月息1%计
收逾期欠款利息，连同欠款本金从当事人工资中扣回，直至还清为止。
5.核销借支要向财务部门索取核销收款收据。
6. 未借支直接报销业务,注意钱票两清。
7. 属于当天借支，当天报帐的费用支出业务，借支单退还经办人。
8. 当天借支，隔天报帐的费用支出业务，借支单不能退还，由财务部门出纳员开
具报帐收据给经办人，证明该项借款已冲帐。
9.借用的支票、汇票在报帐时，要办理销帐手续，即在支票借用登记薄中注明已
报帐。
第四章附则
第十七条本制度由学校财务室负责修订和解释。
本制度自二0一一年九月一日起执行。
二0一一年七月三十日。