旅行社费用报销
国外出差费用报销制度
国外出差费用报销制度出差按地区分为国内出差和国外出差，出差补贴因出差地区和时间的不同而有所不同，公司如何制定出差管理规定呢?以下是小编为你整理的国外出差费用报销制度，希望能帮到你。
第一章总则第一条为进一步规范因公短期出国培训经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，保证出国培训工作的顺利开展，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》(中发〔2015〕13号)及《财政部国家外国专家局关于印发因公短期出国培训费用管理办法的通知》(财行〔2015〕4号)，制定本规定。
第二条本规定适用于全省各级党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、人民团体、民-主党派和工商联，以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称各单位)因公选派人员短期出国培训。
第三条因公短期出国培训，是指各单位因公选派人员到国外进行90天以内(不含90天)的业务培训。
第四条因公短期出国培训应当坚持强化预算约束、优化培训结构、因事立项定人、加强监督管理的原则，严控费用规模，严格计划执行。
培训任务、培训费用预算审核未通过的，不得安排出国培训。
第二章预算管理和计划管理第五条因公短期出国培训经费应当全部纳入部门因公出国经费预算管理，并按照下列规定执行：(一)各级财政部门应当加强因公出国经费的预算管理，科学合理地安排因公短期出国培训经费，严格控制因公出国经费总额。
(二)各单位应当加强预算硬约束,认真贯彻落实厉行节约的要求，在核定的年度因公出国经费预算额度内务实高效、精简节约地安排因公短期出国培训。
(三)省本级各单位每次选派因公短期出国培训人员，应当填报《浙江省省本级因公短期出国培训预算审核表》，报经财政部门审核同意后，由组团单位报送出国培训管理部门作为审批依据，做到预算先行。
市、县(市、区)财政部门根据预算先行的原则结合当地因公出国经费及出国培训管理情况，制订相应审批流程。
(四)年度内各单位因公出国经费预算原则上不得追加，确有特殊需要的，按规定程序报批。
旅行社财务管理制度
旅行社财务管理制度旅行社财务管理制度财务管理制度为加强公司财务管理，根据国家有关法律，法规，结合公司具体情况制定，下面给大家分享旅行社财务管理制度，欢迎借鉴！旅行社财务管理制度篇1一、对财务人员的要求1、所有参与财务管理的人员要有高度责任心，工作认真负责，按章办事。
2、总经理审批一定要严格控制在年度预算范围内，如果因特殊情况超出必须总经理同意方可执行。
主管会计要及时做好各项报表和帐目，现金会计每周六要及时准确地把收支情况报给主管会计，并要谨慎审核各项开支实行钱帐分开。
3、现金会计和主管会计一定要配合好，把所有帐目要每月一结，每月一公布，做到帐款相符，不得拖延。
4、任何人不得擅自挪用公款，不得损公肥私，一经发现处以1000元—10000元的罚款。
二、办公室开支审批1、所有办公室开支要先做出预算，报经总经理签字批复后凭借条从现金会计处借款，凭发票报销。
无批条擅自开支的不予报销，由个人自理。
如总经理不在单位时，必须经电话征求同意后方可执行。
2、办公开支5000元以上必须经总经理签字同意，若时间紧急且有人外出必须电话征求同意后方可执；500元以下（含500元）由总经理签字。
3、各位员工的开支要及时报给总经理签字后到财务处报帐。
4、所有报销单具一律粘好，干净、利落、美观。
三、团队帐目审批1、所有团队、散客一经签定合同，应及时把所收团款交到财务部，不得个人保留团款，一经发现处以100元———1000元的罚款。
2、原则上团款专款专用，导游外出带团需从财务部借款时，现金会计必须查看该团团款回收情况，以计调部出具的预算单上所需金额为准借出费用。
如需垫款必须经总经理同意签字，以保持公司正常的现金流量。
3、所有团队的支出一律由计调部出具团队预算单，并签字后报给财务部，财务部要严格审核各项开支是否在预算内，各种票据数字是否吻合且有效后，方可予以报账。
4、所有团队团款出团前付80％，余款在团队返回后三日之内必须全部结清，出现呆帐、坏帐追究责任，谁造成的损失谁负责；散客出团前必须全部交清费用，否则不予发团，特殊情况须经总经理批准后方可。
费用报销规定
费用报销规定正文第一篇：费用报销规定费用报销规定一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销制度,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
备注：根据公司的发展，财务管理制度会添加内容或内容修改，会另行通知。
二、本制度适用公司全体员工。
三、费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写要求整洁美观，不得随意涂改，每项要求都要填写清楚。
2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大小折叠)。
3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致。
4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;5、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列。
6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经行政部门批准才有效;报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。
9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;四、费用报销规定：1、各部门，报账必须要有明确的账单，体现收入支出利润，才能转款2、给供应商或者转账的时候，先由经办人写单子，负责人签字，（谁的团谁签字）流程：行政审核签字—出纳审核签字—总经理审批签字—出纳核对付款。
3、报销如果是收据，必须有负责人在收据上签字出纳这边查询银行是否到账签字否则单据无效4、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
5、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
6、现金报销需填写报销凭证，按报销凭证内容，填写要求及金额。
（验证人和领款人处必须填写姓名）。
旅行社报销制度和流程
旅行社报销制度和流程（中英文实用版）**Travel Agency Reimbursement System and Process**旅行社报销制度和流程是保障旅行社正常运营和员工权益的重要环节。
以下是一份简要的介绍：**The reimbursement system and process of a travel agency are crucial for the normal operation and staff rights protection of the agency.Here is a brief introduction:**1.**报销范围（Reimbursement Scope）**旅行社员工因公产生的费用，包括但不限于交通、住宿、餐饮、通讯等，均在报销范围内。
*Employees of the travel agency who have expenses for official business, including but not limited to transportation, accommodation, meals, communications, etc., are covered by the reimbursement scope.*2.**报销流程（Reimbursement Process）**a.员工在产生费用时，需保存相关发票和凭证。
*When expenses are incurred, employees need to save relevant invoices and proofs.*b.员工需要在规定时间内，向旅行社提交报销申请。
*Employees need to submit their reimbursement applications within the designated time frame to the travel agency.*c.旅行社财务部门会对报销申请进行审核，审核通过后进行报销。
差旅(会议、培训)费的报销办法
差旅（会议、培训）费的报销办法一、文件规定1、差旅费是指工作人员公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
2、公务出差实行审批制度。
公务出差必须按规定报经单位主要领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模。
3、出差乘坐的交通工具可以是火车、轮船、飞机、其他交通工具（不包括出租小汽车）。
火车硬卧、硬座，高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座，轮船三等舱，飞机经济舱。
未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理4、伙食补助费。
省内出差每人每天100元包干使用，省外出差按财政部、省财政厅发布的相关地区出差伙食补助标准执行。
5、市内交通费。
以出差自然（日历）天数计算，泰安市内（不含岱岳区、高新区、泰山景区、旅游开发区）按照每人每天50元标准包干使用，泰安市外按照每人每天80元标准包干使用。
6、住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。
二、报销应提供以下材料1、会议、培训的通知、文件，或报批手续；2、公务出差审批单；3、往返车票、机票、住宿费发票、培训费发票等凭证；4、差旅费报销凭证等三、差旅费报销相关要求1、住宿费、会议费、培训费、机票支出等按规定用公务卡。
2、差旅费的报销不得使用旅行社发票。
3、实际发生住宿费而无住宿费发票的，如果是住在自己家里或到边远地区出差等，确实无法取得住宿费发票的，由出差人员说明情况并经单位负责同志批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，其他情况一般不予报销差旅费。
4、会议、培训通知中注明“食宿统一安排，费用自理”的，报销时应提供会议（培训）主办单位指定宾馆开据的住宿发票、餐费发票在规定标准限额内报销住宿费和会议、培训期间伙食补助费5、乘坐本单位公用车出差的及无往返车票的，不得报销市内交通费。
6、到外地参加会议、培训的，会议、培训期间执行会议费、培训费的相关规定。
往返会议、培训地点发生的城市间交通费、伙食补助费和市内交通费按差旅费管理办法的规定报销。
差旅费报销制度(3篇)
差旅费报销制度为进一步加强对差旅费的管理, 适应当前的物价水平, 根据省财政文件精神, 结合我公司具体情况, 重新修订公出人员差旅费标准:一、公出人员交通费1.公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱, 其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱, 长途汽车凭据报销。
2.严格控制公出人员乘坐飞机, 需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。
3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间, 在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时, 可购买同席卧铺票。
符合本规定而不买卧铺票, 可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴;直快的按票价%;特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的%发给个人, 另外加收的空调费不计入座位票价之内。
二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额, 超出部分自理。
公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助元。
宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准：1.自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费元。
2.在本市区公出需在外就餐者, 每日补助元（含交通费）, 其他城市当日往返补助元。
3.公司外派的技术服务人员, 食宿由公司负责解决, 补助费每人每天元。
4.公司员工陪同部门经理外出的, 随部门经理的标准报销。
5.因工作需要超出差旅费包干标准的, 需总经理事先批准方可实报实销。
6.旅途期间, 在非工作地不许滞留。
7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。
如中途有变化的需事先请示领导批准, 否则发生费用自理。
三、报销票据:公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定, 否则不予报销, 各种票据丢失一律不予报销。
四、报销时间：公出人员回来后一周之内, 到财务部门报销, 如有故意拖欠不及时报销的, 适情节给予元以上的处罚。
五、本规定自月日起执行, 以前有关规定与本规定有抵触的, 均按本规定执行。
公司差旅费报销制度为有效控制差旅费用的支出, 提高各类业务人员的办事效率, 使企业各项管理形成规范化和制度化, 特制定本一、因公出差的办理程序1.因公出差人员必须事先填写“出差申请单”, 注明出差地点、事由、天数、所需资金, 经部门负责人签署意见, 分管领导批准后方可出差。
会计实务：旅行社发票管理特别注意事项
旅行社发票管理特别注意事项
客人选择了自己需要的旅游线路和行程后，就是要缴纳团款，旅行社收团款的时候，问题就出现了，这就是接下来要说的问题，发票的管理。
客人缴纳了团款后，大部分客人肯定是要求旅行社开具税务局要求的正规发票的。
收了客人钱，给客人开发票也是理所应当的。
但是作为旅行社财务人员在给客人开发票的时候，要注意的事项，首先是发票的抬头，客人如果是因为单位福利要求开单位抬头的，单位抬头应该是全称，金额也应该是客人交款的数额。
发票开出后，原则上，如果抬头和金额及项目没有错误，是不能更换的。
（抬头如
果出现错别字，可以更换）如果客人拿着发票来要求将单位抬头更换成自己名字为抬头的发票，财务人员要慎重又慎重，一般如果原发票没有错误，客人要换成自己名字，如果客人要求非换不可，财务人员就应当要求让客人出示原发票抬头单位的证明，如果不能出示的，就不要换。
因为可能会出现不可预料的陷阱。
旅游发票可以开具的项目，对于只能做国内业务的旅行社，只能开：团费、旅游费、代订房费、代订机票、代订酒店、代订餐费，因为营改增，有些地区不能开代订车费，但是旅行社并不经营客运服务，只是替客人从有客运服务的公司代订，所以营业税发票开代订车费属于两可的范围，而会议费是在增值税范畴，凡是开具会议费项目的，一定是要缴纳增值税的。
应该注意。
有出境资质的旅行社，还可。
2023差旅住宿标准
2023差旅住宿标准2023年差旅住宿标准一、前言差旅住宿标准是企事业单位用以规范差旅人员在出差过程中的住宿安排的准则。
为了提高差旅人员的住宿质量和工作效率，适应2023年经济发展和市场情况的变化，特制定本差旅住宿标准。
二、差旅住宿费用报销限额1. 行政区划内的住宿费用报销限额：（1）一线城市：每晚住宿费用不超过500元人民币。
（2）二线城市：每晚住宿费用不超过400元人民币。
（3）三线城市及其他城市：每晚住宿费用不超过300元人民币。
2. 跨行政区划的住宿费用报销限额：（1）一线城市：每晚住宿费用不超过600元人民币。
（2）二线城市：每晚住宿费用不超过500元人民币。
（3）三线城市及其他城市：每晚住宿费用不超过400元人民币。
三、住宿设施标准1. 酒店房间标准：（1）房间面积不低于20平方米，提供舒适的床、独立卫生间、洗浴用品等基本设施，并保证安全、干净、卫生。
（2）提供免费宽带网络，能够满足差旅人员基本的办公和娱乐需求。
（3）提供24小时热水供应，确保差旅人员能够在任何时候都能享受到热水洗浴。
2. 公寓标准：（1）面积不低于30平方米，提供独立卧室、客厅、卫生间、厨房等基本功能区域，并保证安全、干净、卫生。
（2）提供可靠的家居电器，如电视、冰箱、洗衣机等，方便差旅人员的日常生活。
（3）提供稳定的无线网络连接，满足差旅人员的办公和娱乐需求。
四、住宿服务标准1. 酒店服务：（1）提供24小时服务，包括前台接待、行李搬运、叫醒服务等。
（2）提供早餐服务，保证有营养丰富的食物供应。
（3）提供餐厅或者附近有餐饮设施，方便差旅人员的用餐需求。
2. 公寓服务：（1）提供24小时前台服务，解答差旅人员的问题和需求。
（2）提供清洁服务，确保差旅人员的居住环境干净整洁。
（3）提供床上用品和毛巾更换服务，保证差旅人员的舒适度和卫生。
五、差旅住宿预订流程1. 预订方式：（1）企事业单位应在出差前提前安排差旅人员的住宿，可以通过专业差旅预订平台或者旅行社进行预订。
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费用报销管理办法
字（2004）5号
第一章总则
第一条为了加强公司内部管理，提高管理效益，特制订本办法。
第二条本办法参照国家有关规定，结合本公司实际情况制订，制订原则为加强管理、厉行节约、提高效率、降低费用。
第三条本办法所指的费用主要是公司员工的日常费用。
第二章费用管理原则
第四条公开、公平、公正原则。
提高费用管理透明度，并建立费用管理反馈机制，完善费用管理办法。
第五条必须、合理、节俭原则。
既做到保障业务开展所需，又能杜绝费用管理漏洞。
原则性与灵活性相结合原则。
原则上各责任单位严格执行各项费用
标准，若确需超标准开支，又未批先用的，事后必须提出书面申请
并详细说明原因，经审批后方予报销。
第六条定额管理与费率考核相结合的原则。
在中心各项费用标准范围内细化管理办法，同时与销售绩效挂钩，确定标准外费率，以期降低经
营风险。
第三章差旅费的开支管理
第七条公司原则上不借支差旅费，参加外省会议和培训附会议（培训）通知可以借支差旅费。
第八条出差报销程序为，ERP部、实施部、企划部、集成部员工由部门经理、分管业务的总经理、财务经理审批；行财部员工由行财部经理
审批；副总经理和总经理由行财部经理审批。
分公司员工由分公司
经理、分管业务的总经理、行财部经理审批。
第九条出差费用标准
项目交通工具省内及省外一般城市省外省会城市北京、上海、广州及特区
住宿交通费住宿交通费住宿交通费
总经理实报实报实报实报实报实报实报
副总经理实报实报实报实报实报实报实报
部门经理硬卧 140 实报 160 实报 200 实报
员工硬座 100 实报 120 实报 160 实报
（一）住宿费标准按每间计算，市内交通费应凭据报销。
（二）业务部门员工发生住宿需要时，须提前争得部门经理批准，部门经理须按业务情况着实批准。
（三）住宿费开支标准除表列人员凭据按实报销外。
如遇有出差地区收费标准确实偏高等特殊情况，其超额部分个人自理50%。
因工作需要，经行财部经理审批，住宿费可按原标准适当上浮；二人以上出差的，可按级别高者入住。
（四）准搭乘交通工具类别，特殊情况由行财部经理特批。
（五）出差住宿需提供正式住宿发票，应注明姓名、时间（含入住时间、离店时间）、住宿宾馆名称等，若不能提供住宿发票的，不予报销。
路途车票须提供正规火车票、汽车票。
（六）如出差人员由公司派车，则发生的过桥过路费、汽油费用由该部门承担。
（七）乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购硬席卧铺票。
符合乘坐硬卧，而购买硬座票的，按硬座票面金额的50%予以奖励。
（八）工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。
（九）实施部驻外实施，给予20元/天的补贴。
（十）分公司的员工执行此规定。
第三章招待费用开支管理
第十条业务招待费开支标准
1．业务招待费由业务部门每月做出预算，经公司批准，总额应控制在规定额度之内，超出部分不予报销。
2．业务招待费报销应注明招待对象，必须凭正式发票报销。
3．单次招待费在200元以上的业务招待费须提前向公司总经理申请。
签批手续为公司总经理、参与部门经理、参与员工、行财部经理签字确认。
第四章通讯费用的报销管理
第十一条移动电话费实行限额报销，按月结算。
报销时应提供填有本人姓名的正式发票，标准内按实报销。
如有特殊情况经公司总经理特批后视情况给予报销。
标准如下：电话费
总经理/副总经理实报
总部业务部经理 300
分公司经理 300
行财部/企划部经理 200
总部实施部员工 100
第十二条试用期员工的移动通讯费不予报销。
第五章市内交通费要求
第十三条该市内交通费指公交IC卡费用。
每人每月可报销50元。
第十四条公司除总经理、副总经理、部门经理外不予报销出租车费。
报销时须注明起止地点，无法注明的不予报销。
部门经理报销限额为：实施部/ERP部/集成部 100元
行财部/企划部 100元
第六章费用报销规定
第十五条费用开支必须本着节约的原则，严格控制范围，紧缩各项支出。
各部门应严格把关，若违反规定开支，一经查实加倍从工资中扣回，并追究有关人员责任。
第十六条差旅费和其他费用的报销要分别填写报销单。
第十七条行财部每周二办理报销支付业务。
第十八条本办法自2004年1月1日起施行。
其他或过去相应规定中与本
办法相抵触的，以本办法为准。
*********有限公司
2004年1月1日。