财务部内部管理及工作流程规范
财务部管理流程及制度范本
财务部管理流程及制度范本一、总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，保障公司合法权益，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司财务部及全体财务人员。
第三条公司财务部应以服务公司发展为宗旨，认真贯彻执行国家财务法律法规，建立健全财务管理制度，确保财务信息的真实、完整、准确。
二、财务组织结构及职责第四条财务部组织结构：（一）财务部设财务部长一名，负责财务部的全面工作。
（二）财务部设会计若干名，负责会计核算、财务报告、成本控制等工作。
（三）财务部设出纳一名，负责现金、银行存款、发票管理等日常工作。
第五条财务部职责：（一）贯彻执行国家财务法律法规，制定公司财务管理制度。
（二）进行财务预测，编制财务预算，确保预算的合理性和可行性。
（三）负责公司资金筹集、使用和管理，提高资金使用效率。
（四）进行成本核算和控制，降低公司成本，提高公司经济效益。
（五）编制财务报表，及时向公司领导和相关部门提供财务信息。
（六）参与公司重大投资、融资项目的决策，提供财务意见。
（七）监督、检查、考核财务制度的执行情况，纠正财务违规行为。
（八）配合审计、税务等部门的检查，如实提供财务资料。
三、财务管理制度第六条财务核算制度：（一）按照会计法和相关会计制度的要求，进行会计核算。
（二）建立健全会计账簿，保证会计资料的真实、完整、准确。
（三）实行会计电算化，提高会计工作效率。
第七条财务预算制度：（一）根据公司发展战略和经营计划，编制财务预算。
（二）财务预算包括收入预算、支出预算、资金预算等。
（三）财务预算经公司审批后，由财务部负责执行。
第八条资金管理制度：（一）加强资金筹集、使用和管理，确保资金安全。
（二）实行资金集中管理，提高资金使用效率。
（三）严格现金支出审批制度，控制现金支出。
第九条成本控制制度：（一）进行成本预测，制定成本控制目标。
（二）对成本进行核算、控制和分析，降低成本。
（三）实行成本责任制，明确成本控制责任。
财务部内部工作流程
财务部内部工作流程1.收集和整理财务数据：财务部在每个会计期间结束后，负责收集和整理所有与财务相关的数据。
这包括企业的日常购销收付款、银行对账单、员工薪酬等。
2.会计凭证的录入：财务部将收集到的财务数据进行录入，并生成会计凭证。
会计凭证是财务部门记录财务交易的基本凭据，需要准确无误地录入所有相关数据。
4.会计凭证的记账：一旦会计凭证通过审核，财务部门将对凭证进行记账，记录到企业的总账和辅助账簿中。
这是一个重要的步骤，确保财务数据得到正确的分类和归档。
5.财务报表的编制：财务部门根据记账数据，编制企业的财务报表。
包括资产负债表、利润表和现金流量表等，这些报表对于企业管理层和外部利益相关方来说都是极为重要的决策依据。
6.财务分析和预测：财务部门负责对编制好的财务报表进行分析，并提供财务指标和趋势的预测，为企业的决策提供可靠的依据。
这包括盈利能力、偿债能力、运营效率等方面的分析和评估。
7.预算和成本控制：财务部门协助企业管理层进行预算编制和成本控制。
通过对预算执行情况进行监控和分析，财务部门可以及时发现预算偏差和成本过高的问题，并提出相应的对策。
8.税务申报和合规事务：财务部门负责及时准确地进行税务申报，确保企业按照税法规定缴纳税款和报送相关报表。
同时，财务部门还需要与审计师和监管机构合作，确保企业的财务活动符合国家法律法规和会计准则的要求。
9.内部控制和风险管理：财务部门需要建立和落实有效的内部控制制度，包括财务业务流程、审批权限、账务核对等。
同时，财务部门还需要及时识别和管理财务风险，确保企业的财务资产得到充分的保护。
10.与其他部门的合作：财务部门是企业内部各部门之间协作的重要纽带。
财务部门需要与其他部门保持密切的沟通和合作，例如与采购部门确认支付款项、与销售部门对账核实销售额等。
以上是一个典型的财务部内部工作流程的简要描述。
请注意，具体的工作流程可能会因企业类型、规模和行业特点等因素而有所不同。
X公司财务部管理及工作流程SFEGSGS
X公司财务部管理及工作流程SFEGSGS财务部内部治理及工作流程规范一、组织架构图二、部门职能在财务总监的直截了当领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情形、分析产生差异的缘故、提出改进意见。
编制资金打算、合理调度和安排资金，提升资金使用效率。
加大财务治理，操纵成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。
加大资产治理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。
加大财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。
正确地反映企业财务状况和经营成果。
提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。
三、岗位职责（一）财务经理受财务总监直截了当领导，负责集团财务部日常治理工作，定期、不定期的进行财务状况分析工作。
严格执行公司制订的预算制度、财务治理制度、会计核算制度。
负责研究、设计与改进预算制度财务治理与会计制度。
负责拟订、检讨及修订财务打算，报主管领导审批。
负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。
负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息的收集工作。
负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。
负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
负责组织安排资产的清查及盘点等工作。
负责年度预算的汇编、操纵以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。
指导和检查集团及下属公司的财务情形，综合分析集团财务情形及经营成果，编写财务状况讲明书，进行财务推测。
负责与银行、税务关系的和谐。
负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。
负责对有关经营合同的财务审查工作。
完成领导交办的其他工作。
（二）经理助理1、在部门经理的领导下，对部门经理负责。
2、具体负责跟进、指导、和谐并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工作正常化、规范化。
3、协助部门经理编制本部门工作打算、资金使用打算表。
4、按时审核费用审批单、记账凭证。
5、审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报。
6、定期对财务软件进行爱护治理，确保财务软件稳固运行。
财务制度集团公司财务部内部管理及工作流程
财务制度】集团公司财务部内部管理及工作流程(WORD52 页)1财务部内部管理及工作流程规范一、组织架构图二、部门职能1、在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。
2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。
3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。
4、加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。
5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。
6、正确地反映企业财务状况和经营成果。
7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。
三、岗位职责(一)财务经理1、受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期的进行财务状况分析工作。
2、严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。
3、负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。
4、负责拟订、检讨及修订财务计划，报主管领导审批。
5、负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。
6、负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》, 负责油品价格信息的收集工作。
7、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。
8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
9、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。
10、负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。
11、指导和检查集团及下属公司的财务情况，综合分析集团财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。
12、负责与银行、税务关系的协调。
13、负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。
14、负责对有关经营合同的财务审查工作。
15、完成领导交办的其他工作。
（二）经理助理1、在部门经理的领导下，对部门经理负责。
2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工作正常化、规范化。
3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。
4、按时审核费用审批单、记账凭证。
某公司财务部内部管理及工作流程规范
某公司财务部内部管理及工作流程规范某公司财务部内部管理及工作流程规范一、引言财务部是企业的核心部门之一，负责财务管理、财务决策和财务战略的制定。
为了保证财务工作的高效运转，提高财务管理水平，制定并严格执行财务部内部管理及工作流程规范是非常重要的。
本文将详细介绍某公司财务部的内部管理及工作流程规范。
二、内部管理规范1. 组织架构财务部的组织架构应该明确，部门间的分工和职责明确，确保各个职能部门之间的协调配合和流程顺畅。
2. 人员管理财务部应制定明确的岗位职责和工作规范，明确员工的工作职责和权限，并进行明确的分工和配合。
3. 信息管理财务部需要建立健全的信息管理系统，保障数据的完整性和安全性，制定明确的数据管理规范，保证财务数据的准确性并及时反映公司的财务状况。
4. 内部控制财务部要建立健全的内部控制制度，确保所有财务操作符合法律法规和企业内部规定，规范审批流程，防止财务风险的产生。
三、工作流程规范1. 采购流程（1）制定采购需求计划；（2）编制采购合同或协议；（3）通过合规审核后，实施采购；（4）验收采购物资并核对发票等相关文件；（5）按流程进行结算。
2. 销售流程（1）确认销售订单；（2）提货或发货；（3）开具发票或销售凭证；（4）确认销售款项；（5）结算销售明细。
3. 报销流程（1）员工填写报销单，并附上相关单据；（2）部门审批；（3）财务审批；（4）报销款项发放。
4. 资金管理（1）建立预算管理制度；（2）制定资金计划和资金调拨预案；（3）对资金流动进行跟踪和监管，制定资金库存管理制度；（4）制定资金风险管理规定。
5. 财务报表编制流程（1）收集和整理会计凭证；（2）根据凭证编制财务报表；（3）报表审核和调整；（4）报送相关部门进行审批；（5）准时报送相关报表。
6. 审计流程（1）确保内外部审计的合规性和及时性；（2）配合审计工作，提供必要的文件和资料；（3）积极整改存在的问题。
四、总结财务部是企业运作的重要部门，通过制定明确的内部管理规范和工作流程规范，可以提高财务部门的工作效率和质量，减少财务风险的发生，为公司的发展提供有力的支持。
财务部内部管理及工作流程规范
财务部内部管理及工作流程规范一、组织架构图二、部门职能1、在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。
2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。
3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。
4、加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。
5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。
6、正确地反映企业财务状况和经营成果。
7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。
三、岗位职责（一）财务经理1、受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期的进行财务状况分析工作。
2、严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。
3、负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。
4、负责拟订、检讨及修订财务计划，报主管领导审批。
5、负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。
6、负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息的收集工作。
7、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。
8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
9、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。
10、负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。
11、指导和检查集团及下属公司的财务情况，综合分析集团财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。
12、负责与银行、税务关系的协调。
13、负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。
14、负责对有关经营合同的财务审查工作。
15、完成领导交办的其他工作。
（二）经理助理1、在部门经理的领导下，对部门经理负责。
2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工作正常化、规范化。
3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。
4、按时审核费用审批单、记账凭证。
5、审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报。
财务部内部管理及工作流程规范
财务部内部管理及工作流程规范财务部内部管理及工作流程规范一、概述财务部是企业内部非常重要的部门之一，在企业内部起着至关重要的作用。
为了保证财务部的工作高效、规范和准确，特制定本规范，以指导财务部内部的管理和工作流程。
二、财务部组织架构1. 财务部设有主管负责人，直接向公司高层报告工作，并承担财务决策的责任。
2. 财务部分为财务管理、会计核算、财务分析等岗位。
3. 财务部内部成立一个财务委员会，由财务部主管负责人和各岗位负责人组成，负责决策重大财务事项。
三、财务部管理规范1. 严格遵守法律法规和企业内部相关财务管理制度，确保财务操作合法合规。
2. 建立健全的财务管理制度，包括会计核算制度、费用管理制度、资金管理制度等，确保财务工作的规范性和准确性。
3. 做好各项会计账务处理工作，及时进行账务记录和凭证制作，并查验准确性。
4. 确保财务信息的保密性和安全性，防止财务信息泄露和被非法篡改。
四、财务部工作流程规范财务部的工作流程包括财务预算、会计核算、资金管理和财务分析等环节。
1. 财务预算（1）制定年度和季度财务预算，并报公司高层审批。
（2）根据预算数编制预算执行计划，并监督预算执行情况。
（3）对预算执行情况进行定期分析和评估，及时提出调整建议。
2. 会计核算（1）按照国家会计准则和企业内部会计制度进行会计核算。
（2）及时记录和处理各项财务收支和业务活动，确保会计账务的准确性和完整性。
（3）编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，确保财务信息的真实性和准确性。
3. 资金管理（1）制定资金使用计划，确保资金的合理运用和安全保障。
（2）建立健全的资金预测和监控体系，及时发现并解决资金紧张和风险问题。
（3）加强对资金流动的控制和监督，确保资金的合法性和规范性。
4. 财务分析（1）对财务报表进行分析，包括比率分析、趋势分析等，提供有关财务指标和经济效益的评估。
（2）为公司高层提供财务决策的参考意见和建议。
财务部管理流程规章制度
财务部管理流程规章制度财务部管理流程规章制度在发展不断提速的社会中，很多情况下我们都会接触到制度，制度具有合理性和合法性分配功能。
我们该怎么拟定制度呢？下面是小编帮大家整理的财务部管理流程规章制度，欢迎大家分享。
财务部管理流程规章制度11、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。
2、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。
3、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。
4、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。
5、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的`资金来源。
6、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。
7、负责公司现有资产管理工作。
8、原物料进出账务及成本处理;外协加工料进出账务处理及成本计算;各产品成本计算及损益决算估成本协助作业及差异分析。
9、经营报告资料编制，单元成本、标准成本协助建立，效率奖金核算、年度预算资料汇总。
10、收入有关单据审核及帐务处理;各项费用支付审核及帐务处理;应收帐款帐务处理，总分类帐、日记帐等帐簿处理;财务报表及会计科目明细表。
11、统一发票自动报缴作业;营利事业所得税核算及申报作业;营、印税冲退作业及事务处理;资金预算作业;财务盘点作业。
12、会计意见反应及督促;税务及税法研究。
13、完成总经理交办的其它工作。
财务部管理流程规章制度21、严格遵守国家财经法规、财务工作规定和公司相关制度，遵守职业道德，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，监督各项制度的实施和执行。
2、辅助财务总监编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、督导、考核计划的执行情况，及时调整和控制计划的实施。
3、组织财会人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等业务。
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第七编财务部内部管理及工作流程规范一、部门职能1、在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。
2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。
3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。
4、加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。
5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。
6、正确地反映企业财务状况和经营成果。
提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。
二、管理制度（一）财务人员聘任及任职资格管理制度第一条集团财务总监由执行总裁提名，总裁核准，董事局聘任。
1、任职资格及标准（1）素质标准A.具有大学本科以上学历，中级以上专业技术职称，十年以上专业工龄，五年以上集团公司相应职位工作经验。
在任职期间有良好的工作业绩。
B.作风正派，遵纪守法，廉洁自律，有较强的专业技能和责任心。
C.熟悉公司法、合同法、财务会计法、审计法、税法及经济法规。
D.具有较强的语言和文字表达能力、逻辑思维能力、组织协调能力和应变能力。
（2）工作质量标准A.具有较强的组织和领导才能。
B.能认真贯彻执行董事局、总裁办的经营战略思想和各项决定，能根据公司的运行机制参与制订规范的科学的经营管理模式。
C.能综合管理并协调财务部、资金结算部、证券投资部的工作，有较强的解决实际问题的能力。
能当好总裁和执行总裁的参谋和助手。
D.能采取切实有效的措施，提高资金的筹措与运用能力。
降低成本费用，提高公司经济效益。
2、财务总监有下列情形之一者予以解聘（1）患病无法正常履行岗位职责者。
（2）经董事局或总办考核不称职者。
（3）工作中违纪犯法，以权谋私或渎职失职造成重大失误者。
第二条财务经理由财务总监提名，执行总裁核准，总裁聘任。
1、任职资格及标准（1）素质标准A.具有大学本科以上学历，中级以上专业技术职称，八年以上专业工龄，三年以上相应职位工作经验。
在任职期间有良好的工作业绩。
B.作风正派，遵纪守法，廉洁自律，有较强的专业技能和责任心。
C.熟悉公司法、合同法、财务会计法、审计法、税法及经济法规。
D.具有较强的语言和文字表达能力、逻辑思维能力、组织协调能力和应变能力。
（2）工作质量标准A.具有较强的财务核算组织和管理能力。
B.能认真贯彻执行董事局、总裁办的战略思想和各项决定，能根据公司的运行机制参与制订规范的科学的行之有效的财务管理与会计核算制度。
C.能综合管理集团及所属全资、控股控制公司的财务运作，有较强的解决具体问题的能力。
能当好总裁和执行总裁的参谋。
D.能在财务总监的领导下，采取有效措施，降低成本费用，提高企业经济效益。
2、财务经理有下列情形之一者予以解聘（1）患病无法正常履行岗位职责者。
（2）经总办或人力资源部考核不称职者。
（3）工作中违纪犯法，以权谋私或渎职失职造成重大失误者。
第三条一般财务人员由财务经理提名，财务总监核准，执行总裁聘任。
1、任职资格及标准（1）主管会计A.具有专科以上学历，会计师以上专业技术职称，五年以上专业工龄，三年以上任该职经验。
B.作风正派，遵纪守法，有较强的责任心。
C.熟悉财务法规、税法、经济法规。
D.熟练使用电脑和财务软件。
（2）一般财务人员A.具有专科以上学历、初级以上专业技术职称、三年以上专业工龄及经验。
B.作风正派，遵纪守法，有较强的责任心。
C.熟悉财务法规和机关的办事程序。
D.熟练使用电脑，特别是EXCEL、WORD软件。
2、一般财务人员有下列情形之一者予以解聘（1）患病无法正常履行岗位职责者。
（2）经财务经理或人力资源部核不称职者。
（3）违纪乱法，不服从领导或玩忽职守，造成重大失误者。
第四条对下属公司财务机构负责人采取下管一级的管理办法1、集团公司下属全资公司财务机构负责人由集团公司委派，其工资级别及待遇按集团公司相应级别标准执行。
2、集团公司控股或控制公司财务机构负责人由集团向控股公司董事会推荐，由公司董事会任免，工资级别及待遇按所属公司相应级别标准执行。
3、下属公司财务人员任职资格参照本规定执行。
（二）财务开支审批权限、程序及管理规定1、集团公司的财务开支按预算与审批相结合进行管理，最终审批权为总裁。
2、预算内一般日常性费用开支，先由财务总监审核，再由执行总裁、总裁审批。
3、资金的划拔、非费用类开支、货款的支付等，先由财务总监审核，再由执行总裁和总裁(或其授权人)审批。
4、预算外支出、特别项目开支和特大型开支由董事局审批。
部门经办人根据付款、借支或费用报销的需要，分别填制《转账支票领用审批表》、《现金支票领用审批表单》、《现金借款单》、《报销审批单》等，附上经总裁或其授权人批准的相应的合同、协议及其他付款依据，并相应根据需要附上《工程付款跟踪表》、《分期付款跟踪表》等，按照规定的程序报批。
（三）日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。
第二条日常借、请款当月借款必须在当月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经财务总监核准，执行总裁和总裁审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。
第三条借、请款只限于本公司员工，如属公司以外的单位及个人请款，须经财务总监核准，执行总裁和总裁特批，总裁秘书代为办理方可。
第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。
若遇总裁或执行总裁不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由财务人员补办有关手续。
凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，财务一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。
第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。
第六条报销票据必须真实、有效，有关费用必须符合公司规定，报销时必须由经办人粘贴整齐，审批手续完备，否则财务不予受理。
第七条对同一事项的请款与报销分开办理。
请款时报批一次，持发票报销时须再报批一次，并附上请款审批单（复印件）。
申请支票付款时，当月取回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。
第八条主管会计、出纳员应每月清理一次个人借款项目，当月不进行销借款清理的，不给予发相关财务人员当月工资。
第九条对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政处罚，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。
第十条使用现金和银行转账支票的界定1、出差省外携带现金，部门经理（含）以下人员每人每次原则上，最高不超过10000元。
总助以上人员每人每次原则上，最高不超过20000元。
凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续或自带汇票（总裁特批除外）。
2、省内开支费用所需现金，一般人员每人每次原则上不超过2000元，部门经理不超过3000元。
总助以上人员原则上最多不超过10000元。
凡超过上述限额，必须使用非现金结算（总裁特批除外）。
3、单位之间的经济往来，一般使用银行转账支票，确需支付现金时，结算不得超过2000元，超过2000元的，一律使用非现金结算。
第十一条财务人员必须认真执行上述规定，若有违反，视其情节轻重，分别处以批评、罚款、降级、直至辞退处罚。
造成经济损失的必须赔偿。
第十二条请款及报销必须同时报送的其他资料：1、借款（转账）申请有关规定（1）申请工程款项时，必须同时呈报以下资料报批：A．《工程分期付款跟踪表》原件。
B．《工程合同》，第一次付款时，必须呈报。
C．《转账支票领用审批表》。
D．《资金内部调拨通知书》，须要划转款项时由财务部立即填报。
F．发票。
（2）申请物料消耗品和办公用品款项时，必须同时呈报以下资料报批：A．《分期付款跟踪表》原件，每次付款时，必须呈报合同，零星采购不必呈报。
B．《采购合同》，零星采购不必呈报。
C．《物料用品申购单》或《文件呈批表》，限用于零星采购必须填报。
D．《转账支票领用审批表》。
E．《资金内部调拨通知书》，须要划转款项时由财务部立即填报。
F. 发票。
（3）申请固定资产采购款项时，必须同时呈报以下资料报批：A．《分期付款跟踪表》，每次付款时，必须呈报合同。
B．《购销合同》（特殊情况除外）。
C．《预算外固定资产申请表》，限用于预算外必填报。
D．《转账支票领用审批表》。
E．《资金内部调拨通知书》，须要划转时由财务部立即填报。
F. 发票。
（4）申请其他款项时，同时呈报以下资料报批：A．总裁（或授权人）批复的文件。
B．《转账支票领用审批表》。
C．《资金内部调拨通知书》，须要划转时由财务部立即填报。
（5）申请现金借款时，同时呈报以下资料报批：A．总裁（或授权人）批复的文件。
B．《物料用品申购单》，限用于零星的、金额较小的采购必填报。
C．《现金借款单》。
（6）销借款（支票）或现金报销时，同时附送以下资料报批：A．《销借款（或支票）审批表》。
B．《出差申请表》此表原则上应是先报批，属于附送资料。
C．《特殊交通工具申请表》此表原则上应是先报批，属于附送资料。
D．《招待费用申请表》此表原则上应是先报批，属于附送资料。
E．《现金借款单》或《转账支票领用审批表》复印件。
（四）银行存、贷款管理制度第一条银行账户的管理1、开户权限：银行存款、银行贷款的开户审批权为总裁（或其授权人），其他任何人未经批准，不得擅自开立存、贷款账户，更不得以私人名义开设存折账户。
2、开设账户，应由财务部提出申请，分别由部门负责人、资金结算部、财务总监和执行总裁签批意见后，最后报总裁审批。
3、资金结算部根据业务需要开设结算账户时，由部门申请，经财务总监核准，报执行总裁和总裁批准。
4、财务部必须定期对各银行账户进行清理，对过时的不需用的账户，要坚决取消，报批程序同上。
5、账户的管理：严格实行“收支两条线”管理制度，设专户进行管理，具体分为结算专户和费用专户（含基本户）。
（1）其中结算专户由资金结算部负责监管，不得从该类账户直接向外单位支付任何款项，原则上只进不出，出账对象仅限于公司基本账户和偿还贷款用账户，款项来源为融资收入和经营收入。
（2）结算专户转入的款项必须先经基本账户再转入相关费用户和纳税专户进行支出，包括利息转款支出、资产购置支出等，从而通过基本账户体现公司每期费用开支总体情况。
（3）费用专户包括基本账户、纳税专户和其他代扣款费用专户，由财务部统一管理，款项来源根据部门月预算和资金计划，经资金结算部签批意见，再由财务总监核准后，最后由执行总裁和总裁审批。
（4）财务部门根据业务开展的实际需求，可指定一结算账户专门用于支付购油款，便于核算和监控。
（5）集团公司各单位间的往来款项，须通过各单位指定的结算账户进行调拨。
（6）大型在建工程项目资金收支的账户，视同独立核算单位的账户实行专户专人管理。
6、银行账户内资金的调拨管理：针对公司内银行账户间的每笔资金调拨与划拨业务，必须严格执行每笔审核、审批制度，为此特明确规范使用《资金内部调拨通知书》，作为公司财务内部控制的必要手段和款项划拨的重要依据：（1）“公司内银行账户”是指经总裁审批同意开立的所有光汇集团公司的收款户、贷款户、日常费用户及其他扣款费用专户；（2）公司内部每笔资金调拨和划拨时，仅限资金结算部人员或财务人员填写《资金内部调拨通知书》，《资金内部调拨通知书》一式二联，一联财务联，一联结算联；按设定的审批程序逐级审批，财务部出纳负责办理相关的支票领用审批和转款银行业务；（3）《资金内部调拨通知书》最后由总裁签批后，出纳即可按通知书内容在规定的银行账户间及转款时限内准确无误办理资金调拨和划拨业务；（4）公司内部资金调拨申请部门为财务部或结算部，各部门应作好资金调拨情况记录，以便审核公司资金状况，对于同一笔资金的调拨，严禁重复申请或审批；（5）公司资金对外支付业务，仍按原规定执行《转帐支票领用审批表》审批手续；（6）公司提现业务，仍按原规定执行《现金支票领用审批表》审批手续。