浅谈出口贸易中信用证的风险防范
出口贸易中信用证风险与防范
果开证行 出现这种情 况 ， 就无能力 承担债务 ， 也 没法对 出 口商 付款 ， 出 口商收汇就无法得到保障 。 （ 二） 信用证 “ 软条款” 软条款， 也叫陷阱条款 ， 是指在不可撤销信用证 中规定有若干
收稿 日期 ： ２ ０ １ ３ — ０ ３ — ２ ０
２ ． 信用证是一种独立 自足的文件
样， 信用证 虽然 已开 出 ， 信 用证 的主动权完全 由开证 申请人 掌
握 了。 如果受益人对此类软条款认识不足 ， 急于发货 ， 一旦货物
的行 情发生变化或 因其他原 因 ， 申请人不愿 接受货物 ， 就会 拒 绝 发出生效通知 ， 以信 用证还未生 效为 由拒 收货物 ， 致使 出 口
信用证是 独立于买卖合 同以外 的一种契约 ， 不受买卖合 同
的约束 。 信用证虽然依据买卖合同开立 ， 但不 同于买卖合 同， 是 开证行与 出口商之间 的保证付款的承诺 ， 具有独立性 。 ３ ． 信用证业务是单据交 易 信用证是一种单据业务， 凭单付款 、 不 以货物实际交付 为准 。
非常不利 。鉴 于此 ， 从 出口商角度研 究面临的风险， 分析风险产生原因进 而提 出防范措施。
关键词 ： 信用证 ； 风 险； 防 范措 施
中图分类号 ： Ｆ ７ ４ ０ ． ４
文献标 志码 ： Ａ
文章编号 ： １ ０ ０ ０ — ８ ７ ７ ２ （ ２ ０ １ ３ ） ０ ９ — ０ １ ７ ３ — ０ ２
信 用证规定 “ 提单径 寄开证 申请人” 。一般情况下受益人将 全套正本提单及单据交银行议付 ， 开证行再通 知开证 申请人 付
在经济全球化 的今天 ，各 国之间的贸易往来 日益频繁 ， 信 用证 已成为 当今 国际贸易中最 主要的支付工具之一 。然 而 ， 在
信用证业务中出口商面临的风险及防范措施
信用证业务中出口商面临的风险及防范措施摘要：相对于汇付与托收而言，因为信用证是银行信用，对于出口商大多会选择信用证支付方式进行结汇，但是信用证也具有一定的风险，对出口商在信用证支付方式下面临的风险作简要分析，并提出相应的防范措施，以期交易双方能够合理地选择国际贸易中的支付方式，给双方都带来相应的制约与权利。
关键词：信用证；风险；防范措施中图分类号：F704.4 文献标志码：A 文章编号：1001-7836-一、出口商面临的风险因为信用证是银行信用，银行承担第一性付款责任，许多出口商认为只要买家顺利收到货物，出口商就可凭借装船单据很快取得货款，既安全又方便。
实际上，信用证只是一种付款方式，而非保险工具，对于出口商而言，信用证也具一定的风险，主要有以下几种：(一)信用证“软条款”的风险信用证“软条款”是指开证申请人开立的信用证中附有陷阱条款，使出口商不能如期收款。
据此条款，开证申请人(买方)或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权，即买方完全控制卖方，是否付款完全取决于买方的意愿。
这种信用证改变了其本质，对出口商具有很大的风险。
“软条款”具有极大的隐蔽性，外贸实践中常见的“软条款”有：1.开证申请人(买方)通知船公司、船名、装船日期、目的港、验货人等，受益人才能装船，此条款使卖方装船完全由买方控制。
2.信用证开出后暂不生效，待进口许可证签发后通知生效，或待货样经申请人确认后生效。
此类条款使出口货物能否装运，完全取决于进口商，出口商则处于被动地位；出口商见信用证才能投产，生产难安排，装期紧，出运有困难。
3.信用证到期地点在和有效期在开证行所在国，使卖方延误寄单，单据寄到开证行时已过议付有效期；信用证限制运输船只、船龄或航线等条款。
4.品质检验证书须由开证申请人或其授权者签发，由开证行核实，并与开证行印签相符。
采用买方国家商品检验标准，此条款使得卖方由于采用本国标准，而无法达到买方国家标准，使信用证失效。
信用证的风险及防范措施
信用证的风险及防范措施1. 信用证是什么？信用证，听起来挺高大上的，其实就是一种支付工具，常用于国际贸易。
简单来说，信用证是银行给买卖双方的一个保证：买家通过银行向卖家提供一定金额的保证，卖家只要按照约定交货，银行就会付款。
这就像是在打麻将时，有人给你撑腰，你敢放开手脚，哈哈！但，虽然听起来很不错，可这背后却藏着不少风险。
2. 信用证的风险2.1 风险一：买家违约首先，买家的违约是个大问题。
想象一下，你辛辛苦苦做了货，结果买家一声不吭，直接跑路了，简直让人心痛不已。
这种情况虽然银行会介入，但你心里的那份失落和焦虑可不是金钱能弥补的。
毕竟，信任建立得不易，轻轻松松就给推翻了，真是让人心累。
2.2 风险二：卖家不按约然后就是卖家不按约。
这情况同样让人抓狂。
你准备了货物，结果卖家一忙，搞错了规格、数量，甚至干脆给你送了个空箱子。
那时候你就像是掉进了一个黑洞，想要追究责任却发现自己根本无从下手。
哎，这就是为什么大家在做生意时，要认真审核每一个细节，不然可就得为一时的疏忽付出惨痛的代价。
2.3 风险三：银行信用风险还有一种风险，就是银行的信用风险。
虽然大多数银行都还算靠谱，但总有些小银行可能会出现问题。
万一哪天银行跑路了，你的货和钱就成了泡影，想想就让人毛骨悚然。
所以啊，在选择银行时，一定要擦亮眼睛，别选了个“小霸王”给自己添麻烦。
3. 如何防范这些风险？3.1 签订合同防范这些风险，首先得从签订合同开始。
在合同中，要把所有细节都写得清清楚楚，不留死角。
这就像买房子时，房产证上得有你名字，买卖合同上同样得清楚明确，谁的责任、义务，一目了然。
这样一来，如果出问题，至少能有个底儿，心里也踏实。
3.2 选择可信赖的伙伴再者，选择合作伙伴时可得谨慎点。
就像交朋友一样，别光看表面，得多花点时间了解对方。
可以通过多方渠道查查对方的背景，听听圈子里的人怎么说。
交朋友讲究的是“以诚相待”，做生意更是如此，大家都有了信任，合作才会顺利，生意也能做得风生水起。
浅谈国际贸易中信用证支付的风险与防范
浅谈国际贸易中信用证支付的风险与防范【摘要】国际贸易中信用证支付在商业活动中扮演着重要的角色。
信用证支付也存在一定的风险，如货物不符、支付风险、延期付款风险和资金风险等。
为了有效防范这些风险，我们需要加强风险防范意识，选择信用良好的银行和审慎选择交易对象。
只有这样，才能在国际贸易中更好地保障自身利益，确保交易顺利进行。
在今日全球化的市场中，处理好信用证支付中的风险和防范措施至关重要。
【关键词】国际贸易、信用证支付、风险、防范、货物不符、虚假文件、支付风险、延期付款、资金风险、加强风险防范意识、选择信用良好的银行、审慎选择交易对象1. 引言1.1 国际贸易的重要性国际贸易作为全球经济的重要组成部分，扮演着连接各国经济体系的桥梁和纽带的作用。
随着全球化进程的不断推进，国际贸易规模不断扩大，成为推动世界经济增长的重要动力之一。
国际贸易不仅促进了商品和服务的交换，也促进了各国之间的技术、资金、人才等要素的流动和共享，为各国经济的发展提供了新的动力和机遇。
通过国际贸易，各国企业可以开拓全球市场，获取更广阔的商机，提高竞争力和盈利能力。
国际贸易也促进了国际分工合作，实现了资源的有效配置和最佳利用，推动了各国经济结构的优化和升级。
国际贸易还有利于促进各国之间的互利合作和文化交流，增进了各国之间的友好关系和相互理解。
国际贸易的重要性不言而喻，它不仅对各个参与主体具有重大意义，也对全球经济发展和国际合作具有深远影响。
加强国际贸易合作，推动贸易便利化和自由化，是各国共同的责任和利益所在。
1.2 信用证支付的作用通过信用证支付，卖方可以确保在交付货物后能够及时收到款项，而买方也可以在确认货物符合要求后再进行支付，保障了双方的权益。
信用证支付还可以帮助双方避免由于货款支付问题而产生的纠纷，有效地减少了交易中的不确定性和风险。
信用证支付在国际贸易中具有非常重要的作用，是买卖双方都应该重视并合理运用的付款方式。
通过信用证支付，可以有效地降低交易风险，保障交易安全，促进贸易发展。
信用证业务的主要风险及防范措施
信用证业务的主要风险及防范措施信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它的流程复杂，涉及多个环节，存在一些主要风险。
本文将分析信用证业务的主要风险，并提出相应的防范措施。
首先，信用证存在欺诈风险。
一些不良商家可能利用信用证的复杂性，提供虚假文件或进行伪造等欺诈行为。
为了防范这种风险，银行应对信用证的申请人进行严格的审查，确保其可靠性和信誉度。
此外，银行还应加强对信用证的复核，确保所有文件的真实性与合法性，防止欺诈情况的发生。
其次，信用证存在付款风险。
在国际贸易过程中，买方在开立信用证后可能会出现资金问题，导致无法按时付款。
为了降低这种风险，建议银行在开立信用证前要仔细审查买方的资信状况，并要求买方提供足够的抵押品或担保。
此外，银行还应及时催促买方履行付款义务，并保持与买方的良好沟通，确保款项的及时到账。
第三，信用证存在操作风险。
由于信用证流程复杂，涉及多个环节，操作中可能出现疏忽、错误等问题，导致付款延迟或文件无效。
为了减少这种风险，银行应加强对信用证操作人员的培训和管理，确保其熟悉信用证操作流程，并建立良好的内部控制体系。
此外，银行还应加强对信用证操作过程的监控和审查，及时发现并纠正操作错误。
第四，信用证存在政治和法律风险。
国际贸易中涉及不同国家之间的交易，当国际关系出现变动或发生法律冲突时，可能对信用证产生一定影响。
为了应对这种风险，银行应密切关注国际形势，及时了解相关政治和法律变化，并在必要时与法律专业人士进行沟通，以确保信用证的有效性和合规性。
最后，信用证存在货物风险。
在国际贸易中，由于长途运输和不同国家之间的货物检验标准存在差异，可能导致货物的质量、数量或完整性出现问题。
为了防范这种风险，银行应建立健全的货物检验机制，确保货物符合合同要求。
此外，信用证的申请人和受益人也应在合同中明确规定货物的质量要求和检验标准，以减少相关争议的发生。
综上所述，信用证业务存在一些主要风险，包括欺诈风险、付款风险、操作风险、政治和法律风险以及货物风险。
论出口商采用信用证收汇存在的风险及防范措施
存在的风险及防范措施
达 目的 港 后ห้องสมุดไป่ตู้开 证 行 才 付 款 。
３ 在 货物 装运 上 设 置 陷 阱 ， 制 受 益 、 限 入装ｊ 如规定船公司 、 薹， 装运港 、 名、 船 装 朱洁兰 浙江广播 电视大学萧 山学院 ３ ２ １ １ ０ １ 船 日期、 目的港 、起运港 、验货人等必须 由开证 申请 人指 示或经其 同意通知 。这类 软 条款 使出 口商不能将备货与发货有机 协 求 的单 据 直 接 向开 证 行 凭 单收 汇 ， 因 此 开 调 ，随 时可 能 延 误 信 用 证 装 船 时 间 从 而 导 【 文章 摘 要 】 证 行 具有 首 要付 款责 任 。 但若 开证 行 资 信 致 ｌ 行 拒 付 。 ＿ 开证 信 用证 结 算 方 式 ， 因 其 性 质 为银 和 偿付 能 力 出 现 问题 ，出 Ｌ商 就 有 可能 存 Ｉ ４ “ 检 条 款 ” 的设 置 。在 信 用 证 中 、 客 行 信 用 ， 许 多人 认 为 对 出 １商 收 汇提 ３ ＇ 规 定 向银 行 交 单 的检 验 证 书 必 须 由买 方 指 在 收汇 风 险 。 供 了银 行付款 的保 障 ，所 以在 国际 贸 ｉ 开 汪行 资信 风险 。 些 信 誉 不 好 的 定 的检 验 机 构 或 榆 验 人 员签 发 。这 类 条 款 、 某 易结 算 中成 为 最 常 用 的 手 段 。 但 是 在 银 行为了其 自身的利益，会通过无理挑剔 下 ，如 果 买 方 指 定 的 检 验 机 构 或 检 验 人 员 实 际应 用过 程 中 ， 由 于 信 用 证 自身 的 单 据 的 不 符 等 手 段 来 拒 付 货 款 ， 实 行 欺 借 故 不 签 发检 验 证 书 ，卖 方 冒 险发 货 ，银 特 点及其 它 多方 面的原 因使其存 在一 诈 。 如 我 国 某 公 司完 全按 信用 证要 求 发 运 行 就 会 因 为单 证 不符 拒 绝 付 款 ；如 果 卖 方 定 的 风 险 ， 我 国 许 多 出 口企 业 因 使 用 货 物 及 制作 单据 ，国 外 开 证 行 在 无 任 何 证 不 发 货 ，就 会被 买方 以货 物 质 量 有 问题 不 信 用 证 不 慎 受 到 了 巨大 损 失 。 本 文 试 据 的 前提 下 无理 指 责 我 国 公 司伪 造 出 Ｋ提 能 按 时 交 货 追 究 违 约 责 任 。 Ｉ 图 分 析 出 口商 采 用 信 用 证 收 汇 风 险 存 单 日期 （ 日期 无 任何 作 假 及 瑕 疵 ） 国 内 该 ， ５ 、某 些单据必须 由特定的人签 发或 在 的原 因及 种 类 ，进 而 提 出规 避 风 险 议 付 行 几经 交 涉 无果 。开 证 行 最 后退 回 了 会 ，证 明货 物 合 格 ，或 已通 关 ，或 已收 的一 些 建 议 全 套 单 据 ，并 附 上 一份 当地 法 院 下 达 的 该 妥 无误 ，或 确认 数量 等 。实 际业 务 中 ，若 笔 信 用 证 项 下 的 止 付 令 。 此 开 证 行 的 行 行 情 下 跌 或 进 口商 找 到 更 便 宜 的货 物 时 ， 【 关键词 】 为 ，给 我 国 出 口公 司 带 来 了声 誉和 利益 的 可以利用这一条 ，不 派人检验或收货 ，出 出 口商 ；信 用 证 ；软 条款 ；风 险 ；防 范 损 失。 口商 拿 不到 信 用 证 下 结 汇 所 需 单 据 ，必 定 ２ 开 证 行 破 产 倒 或 丧 失 偿 付 能 力 遭 受损 失 。 、 或付 款行 ）由于 自身经营 ６ 、信 用 证 条款 相 互 矛 盾 ，无 法 执 行 。 所 谓 信 用证 是 指 银 行 以 自身 的信 誉 向 风险。开证 行 （ 不善 出现停业 、破产 、倒闭的状况 ，出 口 如 信用 证 中规 定 禁 止 分 批 装 运 ，但 州时 又 口商提 出有 条 件 付款 保 证 的一 种 书 面 凭 证 。它 是 随 着 国 际 贸 易 的发 展 ，在 银 行 与 商 就 算 做 到 了单 证 相 符 、 单 单 一 致 ，也 无 限 定 了 每 批 交 货 的 期 限等 。 金 融机 构 参 与国 际 结算 的过 程 中逐 步 形 成 法 从倒 闭 的银 行 拿到 款 项 。 如 开证 行 是 一 （ ）制 单风 险 三 信用证付款 的另一 个前提就是出 ｎ商 的 。 行 在处 理 信 用 汪业 务 时 ， 银 只凭 单 据 ， 些 支 付 能 力 不 足 或 外 汇 短 缺 国 家 的 小 银 致 不 问货 物 ，它 只审 查 受 人 所提 交 的 单据 行 ，在 信用 证 开 立 后 存在 开 证 行 倒 闭 或 无 递 交银 行 的 单据 要 做 到 “ 单 ‘ ，单 证 ｌ 致 ” 在 制单 过 程 中 ，山 口商 难 免 会 存 在 。 是 否 与信 用 证 条 款 相 符 ，以决 定 其 是 否履 力偿付 已议付 的单据 的风险，导致出 Ｅ商 行 付款 责任 。同 样 ，开 证 人 也 根 据表 面上 必 须向议付行还款 ，并且只能凭借买卖合 操 作过 失风 险，这类 风险具体表现为 ：出 符 合信 用 证 条 款 的 单据 承担 接 受 单 据 并对 同要求进 口商付款 ，从而承担商业信用的 ｕ商 不 能 按 时 装 运 、 不 能 及 时提 交 单 据 、 单 据 本 身的 错 误 等 。这 都 可 能商 接 影 响 其履行 责任 的银行 进行 偿付 的 义务 。 因 风 险 。 此 ，从 表 面 看 ，信 用 证 方 式 下 只要 出 口商 （ ）信 用 证 “ 条 款 ”风 险 二 软 列 最 后 的收 汇 ， 构成 “ 证不 ‘ 而 成 为 单 ” 按 时 履行 了 自己 的 出 口义 务 ，收 汇 就 应该 所 谓 软 条 款 是 指 开 证 申 请 人 （ 口 开 证 行 拒 付 的理 由 。 进 很 有保 障 。但 据凋 查 示 ，尽 管 目前 我 国 商 ）存 申请 开 立 信 用证 时 ，故 意设 置 若 干 除 出 口 商 自身 制 有 风 险 外 ，某 些 ８ ％ 以 上 的 进 出 口业 务 通 过 信 用证 结 算 ， 隐蔽 性 的 “ 阱” 条 款 ，使 信 用 征 受益 人 进 口商 在 发 现 市场 价 格 变 化 对 自 身 不 利 ０ 陷 出 坏 帐率 却 依 旧很 高 ， 占交 易额 的 ５ 造 （ 口商 ） 在运 作 中 置 于 完 全 被 动 的 境 地 ， 时 ，也 会 刻 意 在 单 据 中挑 剌 ， 以达 到 降 约 ％。 成 坏帐 的原 因主 要 有 ：恶 意 诈 骗 ；－ 别外 而 开 证 申请 入 或 开 证 行 则 ＿以 随 时将 受 益 价 、减 价 、迟付 、少 付的 『的 。资 信 欠佳 Ｉ 、 Ｉ ｊ 籍企业 、银行资信不 良及进 口商 以单证不 人至于 陷阱而以单据不符 为由 ，解除信用 的 开 证 行 往 往 站 在 其 客 户 的立 场 ，挑 剔 符 、 单不一 为 由拒 付 或 少 付 等 。 此 ， 单 因 如 证 项 下 的 付 款 责 任 。 言 之 ， 用 证 的 “ 单 据 ，以非 实 质 性 问 题 拒 付 ，帮 助 进 口商 换 信 软 何 有 效地 防 范信 用 证 风 险 已成 为 出 口企 业 条 款 ” 属 于 引 而 不 发 的炸 弹 ，是 否 引 发 的 达到 目的。这 时 ，出 口商也会面临不能安 密切关注 的问题 。 决 定 权 掌 握 在 开 证 申请 人 的手 中 。 因此 信 全 及 时 收 汇 的 风 险 。总 之 ，制 单 过 程 中一 用 证 也 就 会 因开 证 申请 人 的非 善 意 行 为 成 旦 出现 不 符 点 问 题 ， 尢 论 是 确 实 的 不 符 信 用证 方 式 下 出 口商收 汇存 在 为废 纸 一张 ，受 益 人 的利益 就得 不 到保 点 还 是 挑 剔 的 不 符 点 ， 出 口商 都 将 承 担 的风 险 护 ，收 汇 存在 风 险 。常 见的 “ 条 款 ”有 ： 软 些潜在风 险。 从 出 口方 的 角 度 ， 汇 风 险主 要 有 以 收 １ 信 用 证 开 出 后 暂 不 生 效 ， 申请 人 （ ）进 口商风险 、 由 四 下几个方面 ： 或 开 证 行 、通 知 行 掌 摒其 牛 效 的 主 动 权 。 在 进 口商 品 的市 场 看 跌 的情 况 下 ，信 （ ）银 行 风 险 一 ２ 信 用证 对银 行 的付 款 、承兑 行 为 规 用 不 好 的 进 口商 往 往 会 利 用信 用证 结 算 的 、 信 用 证 方 式 下 ，出 口商 可 凭 信 用 证 要 定了若干前提条件 ，如信用证规定货物 到 特 点 拖 延 或 拒 绝 付 款 ，给 出 口商 带 来 风
我国出口贸易面临的主要风险及防范(全文)
我国出口贸易面临的主要风险及防范一、我国出口贸易面临的主要风险1.客户信用风险出口贸易是一项流程相当复杂的商品交换活动，由于出口贸易手续繁多，周期长，买卖双方间的不确定因素无法人为操纵，一旦买方企业财务经营状况发生了始料未及的变化，那么进口商拒绝付款对出口商所带来的危害是巨大的。
在出口的过程中，如果进口方很难如约支付货款时，出口企业就会面临信用风险。
在以下三种情况下，信用风险出现的概率很高：买方企业破产，无法按约支付货款；买方由于种种原因拒收货物；买方企业拖欠货款。
当前世界经济市场不稳定，特别是当国际金融危机爆发以后，买方拖欠货款的情况时有发生。
根据商务部对外贸企业的调查研究，我们GJ出口企业的坏账率为5%，这个数据是发达GJ平均标准的10到20倍，当前，我国企业的出口坏账已经达到了1000多亿美元。
出口坏账问题日益严峻，导致很多外贸企业在经营中畏手畏脚，或者因为害怕坏账风险而采取保守的信用政策，更为严峻的是有企业因不堪重负而破产。
2.RM币汇率波动风险从20XX年起，我国汇率制度进行了重大的变革，RM币和美元的汇率不再保持固定，RM币兑换其他货币的汇率波动变大。
对于我国国内出口企业来说，汇率波动幅度和汇率风险是成正比的，因为出口外贸合同的周期长，以外币作为计价单位的话，到了结算的时间，出口商就需要承担汇率波动RM币升值可能带来的风险和损失。
如果本国的货币升值，对国内的出口贸易是一个不好的信号，因为本国商品对外相对价值会上升，不利于商品的出口。
自汇率改革制度实施以来，RM币一直处于上升的趋势，特别是近年来，RM币汇率出现了较大幅度的波动，使得我国在出口贸易上的竞争力有所下降。
3.银行信用证风险随着国际贸易的进展，我国出口的产品种类越来越多。
为了减少交易双方结算的风险，往往都情愿将风险转嫁到银行身上，以银行作为担保的信用证结算方式成为双方的首选。
据统计，当今国际贸易总额的80%都是选择以信用证来结算的。
国际贸易中信用证风险的防范与救济
国际贸易中信用证风险的防范与救济在国际贸易中，信用证是很常见的交易方式。
它可以保障卖方的支付，同时又可以保障买方的交付。
但是，信用证交易也存在一些风险，比如信用不良、付款延时等。
为防范这些风险，卖方和买方可以采取以下措施：1.了解和评估对方的信用状况。
在确定交易前，卖方和买方都应该了解对方的信用状况，掌握其过往交易记录和信誉评级。
这样可以在交易前评估对方是否有良好的信用记录，并在需要时采取相应措施。
2.确认交易文件的真实性。
在交易前，双方应核实所有涉及的文件，确认其真实性，避免借助虚假文件进行欺诈行为。
比如，检查销售合同及其附件，核对提货单、保险单等文件。
3.保险措施。
双方在交易中可以采取保险措施，比如运输保险、信用保险等，以保障交付和支付的安全。
在交易过程中，发生任何风险损失，保险公司可以承担一定的赔偿责任。
4.采用仲裁解决纠纷。
在国际贸易中，跨国纠纷可能很难通过当地法律系统得到解决。
因此，卖方和买方可以在信用证的条款中议定仲裁解决方式，以确保在任何纠纷出现时可以公正地得到解决。
当出现信用证风险时，卖方和买方可以通过以下手段进行救济：1.申请仲裁。
如果卖方或买方认为对方没有遵守信用证的相关条款，他们可以根据之前所约定的仲裁条款，提起仲裁申请，以得到公正的裁决。
2.向信用证银行提出索赔。
如果信用证涉及的银行没有履行其责任，会导致卖方或买方的经济损失。
在这种情况下，他们可以向信用证银行提出索赔，以期得到赔偿。
3.采取法律手段。
在某些情况下，卖方或买方也可以通过法律手段寻求救济。
这种方式可能更为繁琐和耗费时间，但如果需要的话，它也是一种有效的手段。
总之，在国际贸易中，信用证是一种安全的交易方式，但仍存在一些风险。
以预防为主，做好交易前的各种准备工作，遇到问题及时予以解决，同时保留救济的权利，这是卖方和买方的智慧之选。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
浅谈出口贸易中信用证的风险防范
作者：姚新姚兴利
来源：《活力》2009年第12期
信用证是现代国际贸易结算的主要方式。
它使银行信用介入商业信用,在很大程度上缓解了买卖双方互不信任的矛盾,满足了进出口双方加速资金周转的愿望,故在国际上得以广泛应用。
在我国,进出口贸易结算的50%以上采用信用证方式。
但是,信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加大了风险防范和金融监管的难度。
在国际贸易中,使用信用证还是存在着一定的风险,一些进口商为了谋取暴利,利用信用证的各种软肋进行诈骗,分析这些风险带来的影响,及对这些风险进行避免与防范,是出口商在使用信用证时必须要考虑的问题。
“信用证结算”的具体做法是,进口国的开证银行,根据进口商的要求开立信用证,授权出口商按照信用证规定的条款,签发以该行为付款人的汇票,并保证在交来符合信用证条款规定的汇票和单据时,该行必定付款或承兑的保证文件。
一、信用证风险种类
1.单证质量差造成收汇风险
信用证付款的前提就是出口商递交的单据要做到单单一致,单证一致。
如出现不符点,即便买方同意付款,却白白支付了昂贵的国际通讯费用和不符点扣款,且收汇时间大大推迟。
2.出货规格、数量、日期等与合同规定不符造成被进口商索赔、起诉的风险
信用证处理的是纯单据业务,因此出口方常常只注重单据的质量,而不注重合同。
虽然暂时从开证行拿到钱,却因不符合同而遭受买方的索赔,甚至起诉。
故一笔信用证业务,除了要做到单单、单证一致外,还需做到单货一致,单同一致。
3.出口业务本身存在的风险
出口工作涉及方方面面,且两头在外,容易出现问题,企业要有一套完整的业务管理办法。
出口合同的履行包括证、货、船和款,它涉及工厂订货、商检、订舱、报关和保险等各个环节,之后还有外汇的核销和退税。
一个人是很难独立完成各个环节的,这就需要协同作战,有一套完整的管理体制。
4.有关信用证软条款造成的风险
随着国际贸易的发展,软条款形式不断翻新,层出不穷。
开证行可能在信用证中列出一些“软条款”,使信用证失去了其“保证付款”的功能等等。
(1)信用证生效附条件软条款
在信用证中规定暂不生效条款,待某条件成就时信用证方生效。
常见的有规定信用证的生效条件为进口方领到进口许可证,或者货样由进口方确认等为条件,或货到付款等。
这种信用证变成了变相的可撤销信用证,使开证行的责任处于不稳定状态,从而对出口商极为不利。
(2)国际贸易术语选择中软条款
如在CFR或CIF术语下,规定船公司、船名、装运期、目的港须取得开证申请人的同
意,FOB术语下,不规定卖方的派船时间。
这是信用证中常见软条款之一。
前者同样使得卖方在交货、收汇等方面受控于买方。
后者使得买方可以根据自己的意图决定是否派船和派船时间,致使卖方无法主动完成交货,不能按时收汇。
如果接受信用证中出现此类条款,在履约过程中就会极难操作,其付款的主动权完全被开证申请人及开证行控制。
(3)“客检条款”
在信用证中规定向银行交单的检验证书必须由买方指定的检验机构或检验人员签发。
这种条款使卖方受到极大牵制,如果买方指定的检验机构或检验人员借故不签发检验证书,卖方冒险发货,银行就会因为单证不符拒绝付款;如果卖方不发货,就会被买方以货物质量有问题不能按时交货追究违约责任。
二、信用证风险的防范
1.对软条款的风险防范
卖方在申请开证时是以销售合同为依据的,一旦销售合同中的某些条款不够周密,就会导致以后信用证条款无法执行,留下后患。
出口方在审证时对软条款一经发现应立即通知对方修改,信用证的有效期必须合理,太短会使卖方没有足够的时间通知买方改证而会导致买方向卖方追究违约责任。
2.对单证质量差的防范
提高单证的质量,做到保质出货,使单单一致、单证相符就要一套合理的审单制单程序,从程序上保证单据准确完整。
经过信用证审核程序后,如果我们接受了对方的信用证,就应该按要求装运货物,制作相关单据,在核对无误后,提交议付行以保证我们能按时收到货款。
3.对陷阱条款的防范
这类条款议付行及受益人都无法保证做到,必须按程序认真审证。
一旦出现陷阱条款,应及时通知修改,千万勿贪一时省事,给日后埋下风险隐患。
4.业务不完整的措施
必然要对每一个客户建立业务档案,包括资信度、贸易量等等,逐年进行筛选,降低业务风险。
各个岗位既要分工,也要协作。
5.单据不符的风险防范
制单、审单是一项非常仔细的工作,银贸双方应该密切配合,有关工作人员必须具有高度的责任感和一丝不苟的工作精神,制单人员应严格按照信用证的要求给银行一套完整的正确单据,银行应协助企业审单,确保单据与信用证、合同和实际货物的一致,以便顺利及时的收汇。
三、避免和减少风险的有效途径
1.熟知信用证方面的政策法规
如《跟单信用证统一惯例》国际商会第500号出版物(简称UCP500),《跟单信用证统一惯例》国际商会第600号出版物(简称UCP600)UCP600和 ISBP2000,精通国际惯例、国际商会的仲裁惯例以及我国最新颁布的《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》等。
2.不断地更新知识
随着国际贸易的不断发展,新问题不断的发现,新规定与新方案也不断的出现,UPC本身也不断的修订完善,这都要求我们不断的学习与时俱进。
四、避免和减少风险的根本途径
一是银贸工作者要加强外贸知识和外语的学习。
二是强化内部管理,规范贸易行为。
三是加强资信调查。
(编辑/永安)。