费用粘贴规范
费用单据粘贴标准介绍
其他费用整理后
无费用单据
附件及票据应贴在报销单的 左上Leabharlann 与报销单上侧对齐：不规范的单据
不规范的单据
人有了知识，就会具备各种分析能力， 明辨是非的能力。 所以我们要勤恳读书，广泛阅读， 古人说“书中自有黄金屋。 ”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识， 培养逻辑思维能力； 通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平， 培养文学情趣； 通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。 有许多书籍还能培养我们的道德情操， 给我们巨大的精神力量， 鼓舞我们前进。
二、报销单粘贴方法如下： 1、对各类原始票据进行分类，将原始票据正面朝上，按照从下至上、从右至左、先大后小、先长后短的顺序均 匀有序，横向粘贴，以达到鱼鳞状排列的效果，最后一张票据对齐票据粘贴单的左边边框。 2、票据粘贴单上须正确填写本页粘贴票据张数（大写）与合计金额（大小写）。
报销单据粘贴单的样本：
财务费用报销单据粘贴方法
报销单据的粘贴 一、报销单据粘贴要求如下： 1、整齐、牢固、美观，报销单及票据粘贴单均使用24cmx14cm纸张，无撕 裂、损坏现象； 2、票据、附件统一用胶水粘贴，不要用装订机装订； 3、原始票据粘贴后应保证能清晰看到每张票据的内容、金额； 4、附件应贴在报销单的左上角与报销单上侧对齐； 5、原始票据粘贴后应不超过报销单的范围，对超出报销单的票据、附件要折 叠与报销单平齐； 6、原始票据有比较多的小票或不好粘贴的发票一定要用单独的粘贴单粘贴， 如车票、过路过桥费等； 7、不符合本规范的报销单，予以退回，由经办人更正、补充
费用报销单填写和票据粘贴要求(附图例)
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使大家能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。
一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
如果费用支出属于项目支出，在备注栏中注明项目名称。
附样表：HafltM费用报销单⅛年i疋』』，X Il虻按出纳、票据整理、粘贴要求：1. 分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，分类整理，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。
2. 粘贴票据的纸张大小：用公司财务部统一规定的票据单, 粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
3. 粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。
4. 粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。
5. 请不要将增值税专用发票抵扣联粘贴，在报销时单独交财务部。
三、注意事项如下：1. 不要将票据颠倒放置、粘贴。
2. 不要用订书机订票据。
3. 粘贴票据尽量用适量的胶水。
4. 对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。
四、示例（1）车票的粘贴如下：图 1 火车票类的粘贴图 2 车辆通行费发票的粘贴图 3 出租车票的粘贴图 4 汽车车票的粘贴图 5 汽车客票的粘贴（2）当票据张数较多，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上当票据较少时，票据按票面金额、纸张大小依次从左到右粘贴在粘贴单上（3）对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应按上述办法，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
A.长性票据折叠方法B.宽型票据折叠方法。
费用报销及票据粘贴规范
四川XXXX科技有限公司费用报销及票据粘贴规范JW-ZD-2022-02第一章总则1. 目的为加强财务管理，使公司的会计档案标准化、规范化，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，对财务受理的费用报销及原始凭证（各类发票）的粘贴要求进行规范，请大家认真遵照执行：2. 报销范围本制度适用于公司日常发生的各项费用支出，包括但不限于招待费、会议费、广告宣传费、车辆费用、各类办公费、职工福利费、差旅费等报销。
3. 适用范围本办法适用四川XXXX科技有限公司（以下统称公司）。
第二章费用报销规定1. 招待应酬费报销规定1.1 业务招待费审批规定业务招待费的范围：指公司在经营活动中因开展业务而发生的餐费、烟、酒、礼品等相关费用。
1）公司发生的业务招待需在钉钉填写《业务招待申请单》，公司负责人的批准（特殊情况可邮件报批）后由执行，并在报销时将《业务招待申请单》、《费用报销单》并附招待清单（菜单、礼品清单）一起提供给公司财务。
2）公司需严格控制招待费支出，严禁以招待费名义报销个人费用。
3）财务部按规定审核原始票据的合理、合规、合法性，按部门做好核算工作，两个（含）以上部门共同参与的业务招待，报销时经办人必须计算分摊金额，否则按经办部门核算。
4）费用报销严禁非本人代领及代报，参与招待活动的人员（公司负责人除外）以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请，并自己审批报销，否则财务有权拒绝报销。
1.2 业务招待费开支标准发生招待费用要按节约原则，严格控制陪同人员，重点招待、特殊招待需由综合部负责人统一安排签约招待商家，按以下标准执行：1）一般招待，人均不超过100元；2）重点招待，人均不超过200元；3）接待对象在10人以内时陪餐人数不得超过3人；超过10人时不得超过接待人数的1/3。
4）送客户茶叶、购物卡，礼品不能再发生报销。
5）以上费用及招待事项均需由总经理先行同意方可支出。
1.3 礼品费用审批规定1）礼品由公司统一订制。
费用报销单填写和票据粘贴要求（附图例）
费⽤报销单填写和票据粘贴要求（附图例）费⽤报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统⼀费⽤报销单的填写及票据粘贴，使⼤家能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费⽤，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执⾏，如有不明⽩或需改进之处请向财务部咨询和建议。
⼀、报销单填写规范填写报销单字迹⼯整、清晰，⾦额不得涂改，凡需填写⼤⼩写⾦额的单据，⼤⼩写⾦额必须相符，相关内容填写完整。
如果费⽤⽀出属于项⽬⽀出，在备注栏中注明项⽬名称。
附样表：HafltM费⽤报销单年i⽦』』，X Il虻按出纳、票据整理、粘贴要求：1. 分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，分类整理，同类票据（如⽕车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在⼀起。
2. 粘贴票据的纸张⼤⼩：⽤公司财务部统⼀规定的票据单, 粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
3. 粘贴要求：粘贴在⼀张纸上的所有票据统⼀按上下、左右起⽌的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。
4. 粘贴在⼀张纸上的所有票据将合计⾦额写在右上⾓⾦额处。
5. 请不要将增值税专⽤发票抵扣联粘贴，在报销时单独交财务部。
三、注意事项如下：1. 不要将票据颠倒放置、粘贴。
2. 不要⽤订书机订票据。
3. 粘贴票据尽量⽤适量的胶⽔。
4. 对于粘贴不规范的票据，请⾃⾏重新粘贴。
四、⽰例（1）车票的粘贴如下：图 1 ⽕车票类的粘贴图 2 车辆通⾏费发票的粘贴图 3 出租车票的粘贴图 4 汽车车票的粘贴图 5 汽车客票的粘贴（2）当票据张数较多，票据按票⾯⾦额、纸张的⼤⼩依次从右向左粘贴在粘贴单上当票据较少时，票据按票⾯⾦额、纸张⼤⼩依次从左到右粘贴在粘贴单上（3）对于⽐粘贴单⼤的票据或其他附件，也应按上述办法，超出部分可以按照粘贴纸⼤⼩折叠在粘贴范围之内。
A.长性票据折叠⽅法B.宽型票据折叠⽅法。
费用报销单填写和票据粘贴要求(附图例)82752教程文件
费用报销单填写和票据粘贴要求(附图例)82752费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使大家能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。
一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
如果费用支出属于项目支出，在备注栏中注明项目名称。
附样表：二、票据整理、粘贴要求：1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，分类整理，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。
2.粘贴票据的纸张大小：用公司财务部统一规定的票据单,粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
3.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。
4.粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。
5.请不要将增值税专用发票抵扣联粘贴，在报销时单独交财务部。
三、注意事项如下：1.不要将票据颠倒放置、粘贴。
2.不要用订书机订票据。
3.粘贴票据尽量用适量的胶水。
4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。
四、示例（1）车票的粘贴如下：图1火车票类的粘贴图2车辆通行费发票的粘贴图3出租车票的粘贴图4汽车车票的粘贴图5汽车客票的粘贴（2）当票据张数较多，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上当票据较少时，票据按票面金额、纸张大小依次从左到右粘贴在粘贴单上。
（3）对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应按上述办法，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
A.长性票据折叠方法B.宽型票据折叠方法。
财务票据粘贴规范要求
财务票据粘贴规范要求
在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴及填写的格式不够规范。
如一张纸上粘贴的票据多、舌L、正反颠倒、不整齐。
这些都对后续的审核报销带来影响，尤其是耽误报销者的时间。
鉴于上述情况，特将财务票据粘贴要求规范如下，希望大家能够配合执行。
一、票据整理、粘贴要求
1、分类：按费用票据类别分别分类粘贴，同类票据（如差旅费类、公共汽车票类、出租车票类等）归集在一起。
2、粘贴票据的纸张大小：按财务统一的付款报销单大小一致，原始票据粘贴后应不超过报销单的范围，对超出报销单的票据、附件要折叠与报销单平齐
3、粘贴要求：票据、附件统一用胶水粘贴，不能用装订机装订；。
4、原始票据粘贴后应保证能清晰看到每张票据的内容、金额，不要将票据颠倒放置、粘贴。
5、不符合本规范的报销单，财务予以退回，由经办人更正、补充。
二、报销单粘贴方法如下
1、对各类原始票据进行分类，将原始票据正面朝上，按照从下至上、从右至左、先大后小、先长后短的顺序均匀有序，横向粘贴，以达到鱼鳞状排列的效果，最后一张票据对齐票据粘贴单的左边边框。
2、票据粘贴单上须正确填写本页粘贴票据张数（大写）与合计金额。
三、报销注意事项
报销单填制大小写金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“¥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。
财务处。
费用凭证粘贴标准
费用凭证粘贴标准
1、费用报销：附有“费用报销单”及“票据粘贴单”两张；
费用报销单：
票据单粘贴单：
注意事项：
1、“费用报销单”应贴至“票据粘贴单”上方；且应粘贴整齐，美观；
2、一份费用报销单，应填写一类的费用内容；不能两种及以上费用填写在一张报销单内；
如：办公费，交通费，电话费三种费用，应填写三张费用报销单，发票分开三张粘贴单粘贴；
3、开据的发票与采购的明细清单要分开两张“票据单粘贴单”粘贴；
4、分公司后台录入数据与每一张费用报销单事项及金额要相一致；
5、对于发生的费用没有发票时，应提前与会计进行沟通，确认后，再找其它费用票代替报销；
6、费用填写要求：事件描述应清晰，涉及“费用报销单”“票据单粘贴单”的内容应认真填写，出现涂改现象此单据应作废无效；
7、“费用报销单”“票据单粘贴单”涉及各项内容应填写完整；
8、每项费用的报销，必须附有“费用报销单”“票据单粘贴单”；
9、“费用报销单”“票据单粘贴单”总部与分公司必须使用统一单据；。
费用报销单据的填写及粘贴规范PPT课件
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--完-谢谢!
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还款时财务部回开具收据；
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借支单如图示：
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八、票据的粘贴
1、本期发生的费用发票先分类再进行粘贴. 发票上没有明细的，粘贴时要在票据上方注 明； 2、所有的发票及单据一律以粘贴单线框左 上角的为准进行粘贴，按照发票大小顺序进 行粘贴，以此是小-中-大； 3、请用胶水粘贴，不可用订书针装订；
2、招待客人发生的餐费和礼品费，须填写
《接待宴请明细表》；要求填写招待日期、
对象、陪同人员、事由，并有证明人签字证
明（非电脑票一定要填写日期），并经部门
负责人以经理签字确认；
礼品发票须附采购礼品清单；
3、发生在出差期间的招待费将《接待宴请明
细表》附在差旅费报销单后面，日常接待费
用同理；
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七、借支单的填写
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三、报销单的填写
1、必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得 使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改； 2、金额：采用阿拉伯数字填列，保留两位小 数，如100元，填写为100.00, 合计栏也是如 此，并在数据前加人民币符号“¥”，如合计 金额为100元,填写为¥ 100.00。金额大小写 填写一致，相关内容完整； 3、空白处划封字；
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四、差旅费的报销
1、差旅费报销填写《差旅费报销单》
差旅费报销范围：指因公外出办事所发生的车 船费（含飞机费用，下同）、住宿费、市内 交通补助费、伙食补助费及其他合理的零星 开支（如车船票订购费、邮寄费、传真费、 无手机或其他特殊情况下的长途电话费）等； 出差期间发生的复印打字邮费等零星费用凭 发票报销。出差期间与业务无关的支出不予 报销。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
粘贴原则：
注意：所有报销单据都必须附在«费用报销单»或«差旅费报销单»下,并在报销单上填写报销人、报销日期、报销内容(按不同费用类别分别填列)、金额、单据张数.
1.在实际工作中原始凭证种类繁多，为便于装订和保管，在填制记账凭证时应对附件进行必要的外形加工。
票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法。
但应以整个单据平整、美观为准。
2.粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅。
3.同类票据（如餐费类、差旅费类）应集中粘在一起。
纸张大小、金额相同的票据贴在一起。
大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。
4.过窄过短或过多的票据，应将票据先粘贴在空白粘贴单上，再附在单据封面后。
5.剪齐票头,按照不同公司,不同费用类型分别粘贴和填列。
6.数量多且小张的票据按费用类别以梯形粘贴在«原始凭证粘单»上；正规发票和收据,分别单独粘贴。
购买物资材料,同时随发票附上”入库单”。
7.粘贴票据的纸张大小：票据多的，先用和费用报销单同样大小的结实的白纸将票据从右上角起贴，粘贴顺序从右至左，对齐粘贴纸边缘依次展开，整体呈鱼鳞状，然后在上面附费用报销单。
不要用报纸或比较薄的信纸粘贴，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围；费用少的，直接粘贴在费用报销单背面，从左上角起贴。
8.粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，粘贴效果力求整洁、平整，分布均匀，层次分明，易于归档保存。
粘贴在一张纸上的所有票据按实际张数填写附件数量，并将合计金额写在右下角，然后在上面附费用报销单。
9.出差报销涉及车补和餐补纸质粘单要求：
第一张是：真实发生的加油票、路桥费、住宿费、打车费等发票
第二张是：用来充抵车补和餐补的发票，按照发票的实际项目和金额填写
第三张是：差旅费报销单，只填写报销人的所属部门、姓名、项目、出差事项等，以及报销人签字，中间部分金额不用填写。
所有涉及到外地出差的项目核（报）销，请自觉到财务领取差旅费报销单。
第四张是：车补和餐补的报销单，填写真实应该报的金额（同以前）
第五张是：出差报告
二、票据要求
使用各种原始凭证的报销有效部分（票据的报销联，单位的签章应位于报销联）作为粘贴票据，票据的存根联或者兑奖联等为报销无效部分。
图例1中餐饮票据骑缝线左部分即为报效有效部分（注意经营单位签章也在该部分，否则无效），右部分兑奖联报销时不需提供。
三、粘贴示例：
1、情况一：包含较少量原始凭证。
按通常原则单排粘贴，图例包含了大小各种凭证，按凭证类别和大小粘贴。
凭证对齐粘贴纸的上边缘（图例2）或者下边缘（图例3）。
图例如下：
图例2
图例3
2、情况二：包含大量小样原始凭证。
小样凭证双排平行粘贴，其他凭证按通常原则粘贴（图例4、5）。
图例如下：
图例4
图例5
3、情况三：包含大量中等尺寸原始凭证。
中等尺寸凭证单排（张数较多，图例6）或者交叉双排（张数很多，图例7）粘贴，其他凭证按通常原则粘贴。
图例如下：
图例6
图例7
4、情况四：包含大尺寸原始凭证。
将该凭证调整为粘贴纸大小，与其它原始凭证按通常原则粘贴。
图例8为A4纸大小的酬金发放表，图中的折痕为调整轨迹，图例9为该凭证的最终效果图。
图例8。