财务管理之发票及黏贴要求
财务票据粘贴要求规范
财务票据粘贴要求规范一、票据内容的真实性和准确性2.凭证中的付款对象、金额、日期、用途等信息必须准确无误，不得有虚构、篡改等情况，以确保真实记录财务情况。
二、票据的完整性和清晰性1.粘贴票据的张贴位置要整齐一致，不得模糊、缺失或遮挡其他信息，以保证票据的完整性。
2.票据上的文字、数字要清晰可辨，不得有模糊、涂改或删改的情况，以确保财务信息的可读性和可审计性。
三、票据的编号和归档1.对于有编号要求的票据，如发票、收据等，必须按照规定的编号方式进行编号，不得跳号或重复使用，以保证票据的连续性和可追溯性。
2.粘贴票据后，必须按照一定的分类和归档方式进行整理和保管，并建立相应的档案登记，以便进行财务核查和备案。
四、票据粘贴的环境和条件1.粘贴票据的环境应清洁干燥，避免潮湿、高温等有害因素对票据造成损坏。
2.粘贴票据的工具和材料应选用质量好、无污染的胶水和胶带，避免对票据造成影响。
3.粘贴票据的台面应整洁平整，便于粘贴过程中的操作和控制。
五、票据粘贴的程序和要求1.在票据上粘贴时，必须确认票据上的信息，与相关凭证和账目进行核对，确保正确无误。
2.票据粘贴应逐一进行，按照时间顺序进行粘贴，并在票据上标明相应的凭证号码和粘贴日期。
3.粘贴过程中，注意票据的位置、方向和间距，确保整体的美观和一致性。
六、票据粘贴的审查和监督1.财务部门或会计主管应对票据粘贴过程进行监督和审查，确保粘贴的票据符合规范要求。
2.若发现票据粘贴不规范的情况，应及时纠正并记录，以避免类似问题再次发生。
以上是财务票据粘贴的规范要求，财务人员和财务部门必须严格按照要求进行操作，以确保企业财务管理的准确性、可靠性和规范性。
施工单位财务管理制度
施工单位财务管理制度施工单位财务管理制度施工项目财务管理制度是以项目经理部为独立核算单位的财务管理制度，是施工项目管理中现金管理，成本核算和成本控制的重要手段之一，是链接建筑材料（机具）计划、采购和报销的重要环节。
是结算项目总承包单位与劳务承包、项目分包、专业承包之间经济往来的方法和手段。
一、凡是购进的各种材料及其物品必须持购物发票（能够取得正式发票的要索取正式发票）、材料采购入库单或者非入库材料用品报销审批单，到财务部门报账。
当日事项当天报账，最迟不得超过三天。
二、建筑材料采购实施备用金制度（备用金暂定为人民币一万元）。
采购计划超出备用金金额时，材料员支款必须出纳员出据借据，要求每天与出纳员结清当前款项及账目。
三、大宗材料（指砂石、砌块、钢材、水泥等分批量进场的建筑材料）进场保管员必须填制材料采购入库单，项目经理及相关人员签字后，及时报财务部门进行财务处理。
四、大宗材料出库使用时，施工员（工长）根据工程进度或者定期测算各种材料的用量（即已进场量扣除现场存量），填制施工材料出库单，经项目经理及相关人员签字后报财务部门进行财务处理。
五、不需要入库的一次性使用的零星修理费、管理物品、间接材料及其他非入库用品须填报《非入库材料用品报销审批单》，经注明用途、内容、采购人、使用单位（人）经项目经理审批后报销。
六、建筑施工物料用品、施工机具和低值易耗品须一次性摊销并建立备品帐，逐级分类，按月查验。
七、建筑机械设备、检测仪器和项目所必需的固定资产要建立固定资产台帐，其正常维护、维修的费用经专业修理人员、工长和项目经理确认以后直接列入维修费用。
八、施工员（工长）对现场零星用工和外来机械台班要做好现场工作记录，每项工作完成后施工员在当天的现场记录上签字，经项目经理审批后定期开出票据，连同现场工作记录按月（每月25日前）报财务部门进行结算。
九、各分包施工队（班组）凭零星用工核算单或机械台班核算单每月25日到30日到财务部门对账，办理内部往来手续或现金结算。
关于规范报销发票的通知
关于规范报销发票的通知为了加强公司财务管理，规范财务行为，完善财务报销手续，增强公司员工发票管理意识，减少在发票管理上的涉税风险。
根据国家有关财经法规、制度规定，特制定本通知。
第一条发票管理1.工程结算、项目周转金、物资采购、日常费用及借款等支付款项，能够取得发票的业务，必须取得发票。
发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。
2.从外单位取得发票，必须核对如下基本内容：(1) 发票上付款单位全称必须填写公司全称。
不得空白或简写。
以实名制开具的发票（如火车票等）除外(2) 发票上须写明开具发票的日期。
(3) 发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。
(4)必须加盖收款单位的发票专用章。
3.凡增值税一般纳税人单位，发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务，运输等属于增值税应税范围内的经济业务，金额超过500元的必须取得增值税专用发票，否则财务部原则上不予付款。
4.若一张发票开具多项物品合计金额，未在发票上列明各项物品名称的，必须附有加盖收款单位财务专用章的详细物品清单。
5.发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。
6.允许报销行政事业性收费收据和非税收入收据，必须是由具有收费资质的行政事业单位开具的，收费项目为列入国家或省级以上人民政府规定的行政事业性收费和政府性基金目录。
各种结算凭证和往来结算收据一律不得报销。
7.过期,缺损的发票不得报账。
8.白条，收据不得报账。
9.工程结算无发票，不予办理付款手续。
10.农副产品，可据实列出明细项及金额，用收据报销。
11.经办人员取得各类发票时，应严格审核其真伪、内容开具是否合规。
不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证。
不真实、不合法的发票，财务部门一律不予办理。
第二条报销要求1.付款和报销凭证上审批手续齐全，并符合权限要求。
机关财务制度管理规定(2篇)
机关财务制度管理规定为进一步规范机关财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合我局实际，制定本制度。
一、财务管理工作制度1.按照国家财经制度、法规要求，局机关各项财务收支活动都应纳入办公室统一核算、统一管理。
各项支出均应严格执行行政单位经费规定。
2.认真组织会计核算，办理会计业务;及时清理债权、债务，正确编制会计报表。
3.局机关各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由经办人签名，按规定审批程序批准后报销。
出差或因公借款须经主要领导批准，任务完成后及时办理报帐手续。
自制原始凭证格式由办公室统一规定。
4.加强现金、支票管理，不得“坐支”，出纳、会计分设，各司其职，互相制约。
5.财务人员要以身作则、奉公守法，既维护国家和集体利益，又维护职工的切身利益。
6.会计人员应做好会计档案管理工作，每年要及时将各类会计帐、证、表等资料分类装订，立卷归档。
7.机关各项支出报销时间原则上定于每周周一、周三。
二、财务开支审批制度为节约开支，减少浪费，局机关各项开支必须经主要领导审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。
1.局机关各项开支均应实行计划管理，发票回来后，均由财务人员初核，经分管领导审核后，报主要领导审批后，方可报销。
开支数额较大的，还应由局党组会研究后报销。
____所有经费开支，必须凭税务局统一监制的正式发票报销，非正式发票或非行政事业单位收据不予报销。
____千元以上的经费开支，必须通过银行转帐结算。
领用支票必须填写支票申请单，注明用途及限额，办理完毕后，必须在十日内凭正式发票履行正常报批手续。
三、对原始凭证(发票)的基本要求____只有国家财政部门监印的收据和税务部门监印的发票等合法单据，才能作为报销单据。
2.原始凭证的内容必须具备：凭证的名称;填制凭证的日期;接受凭证单位名称;经济业务内容;数量、单价和金额;必须盖有填制单位的公章;经办人员的签名或者盖章。
3.凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。
公司财务部发票管理制度(精选3篇)
公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。
一、总则本校发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。
本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。
二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。
财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。
使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。
发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。
人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。
发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。
使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。
计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。
经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。
销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。
如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。
开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。
公司内部发票管理制度规定
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门和个人，包括但不限于采购、销售、财务等部门。
第二章发票的领购第三条公司发票的领购由财务部门负责，按照以下流程进行：1. 需要领购发票的部门向财务部门提出申请，并说明领购发票的种类、数量及用途。
2. 财务部门根据申请，核对所需发票的种类、数量及用途是否符合公司规定，经审核批准后，向税务机关领购发票。
3. 领购发票后，财务部门应将发票交由相关部门使用，并做好发票的登记和保管工作。
第四章发票的使用第四条发票的使用应遵循以下原则：1. 严格按实际业务发生情况开具发票，不得虚开、伪造、变造发票。
2. 开具发票时，应确保发票内容真实、完整、准确，不得篡改发票内容。
3. 严禁转借、转让、代开发票，未经税务机关批准，不得拆本使用发票。
4. 严禁利用发票进行偷税、逃税、骗税等违法行为。
第五章发票的保管第五条发票的保管应遵循以下规定：1. 财务部门应设立专门的发票保管柜，对领购的发票进行妥善保管。
2. 发票的存放应按照税务机关的要求进行，不得随意堆放、损坏或丢失。
3. 发票的保管期限应按照国家相关规定执行，不得擅自销毁。
第六章发票的报销第六条发票的报销应遵循以下规定：1. 报销人应提供真实、合法、有效的发票作为报销凭证。
2. 报销人应将发票粘贴在报销单上，并注明发票号码、金额、用途等信息。
3. 财务部门对报销单和发票进行审核，确认无误后，按照公司财务制度进行报销。
第七章违规处理第七条对于违反本制度的行为，公司将按照以下规定进行处理：1. 虚开、伪造、变造发票的，将依法追究法律责任。
2. 未按规定开具、保管、使用发票的，将给予通报批评、罚款等处罚。
3. 涉及违法行为的，将移交有关部门依法处理。
财务管理制度及具体实施细则(正式版)
财务管理制度及实施细则规范财务管理，明确财务监控事项、使员工在经营过程中高效、有序开展工作，从而控制经营风险，确保公司财产安全，现对财务管理及实施细则做如下规定：一、费用报销管理规定（一）报销发票规范要求1、在对外支付款项的费用开支业务中，经办人应向对方索取正规有效发票（最新版）或政府财政部门统一印制的行政事业单位收费收据。
2、费用报销人员对发票的真实性和合规性负责，可以在开具发票方的当地税务局网站查询该发票是否为真实合法发票。
发票内容必须要与真实的经济业务一致，要按税法规定根据不同经济业务内容取得相应合规发票。
附件一：《发票种类与使用范围参照表》3、所有费用报销均不得使用白条，必须有合规的税务发票。
交通费或车票报销不得使用连号发票，连号车票财务一律不予受理。
4、发票抬头必须开具公司全称。
发票填制时间、数量、单价、金额、收款单位、收款人等要素应如实填写。
发票字迹要清晰可辨，大小写金额必须一致，数量乘单价的金额必须计算正确。
5、发票严禁涂改。
经办人对涂改的发票不予接收，财务对涂改的发票不予受理报销。
6、发生大额印刷费、打印费、维修费、汽车加油费及购买办公用品、固定资产等时，要尽可能取得增值税专用发票，增值税开票信息如下：名称：纳税识别号：地址：电话：开户行及帐号：7、从外单位取得的发票如有遗失，应当取得原开出单位重新加盖公章的原发票复印件，报经财务总监同意，总经理批准后方可报销。
（二）费用单证粘贴规范要求1、出差报销使用《差旅费报销单》填写费用报销封面，日常费用报销使用《支出证明单》填写报销封面，二者不能混淆。
2、粘贴的整体规范要求：采用A4纸作为粘贴单（为了节约用纸，建议采用使用过的纸张），左平齐，上平齐。
3、报销的原始单据必须从右到左、从小到大整齐有序地用胶水粘贴在“A4纸的粘贴单”上，不能一大叠单据堆粘一块，厚度要做到均衡、适中，重要内容粘贴不能超过装订线，同时要注明单据张数和金额。
4、原始单据粘贴时，必须是单据的正面面向审阅者，应折叠整齐，对不整齐的原始单据应修剪整齐。
财务报销管理规章制度范本（通用5篇）
财务报销管理规章制度范本（通用5篇）财务报销管理规章制度范本（通用5篇）在当今社会生活中，制度使用的情况越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。
相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编为大家整理的财务报销管理规章制度范本（通用5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销管理规章制度1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。
(三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。
第二条费用报销制度（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。
（二）报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。
（三）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门支付现金第三条各费用标准（一）差旅费报销标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销差旅费标准的补充说明：（1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
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财务管理之发票及黏贴要求
一、发票要求：
1、替代发票不允许报销。
2、发票遗失、发票无章或发票章、金额、日期等不清楚、发票抬头错误，不允许报销。
3、礼品发票、汽油发票不允许报销。
4、发票抬头必须是公司全称，简称、空头发票不允许报销。
5、打印发票手写不得报销。
6、定额发票应按实际发生金额报销。
7、房屋租赁发票应为当地正规发票（由税务局代开、物业开具、中介公司开具）
二、可以用来核销的发票类型：办公用品（或文具）、日用品、出租车票、公交充值票、过路费、长途汽车票、火车票、飞机票（本人）、咨询费、培训费、会议费、广告费、设计费、印刷费。
广告费、设计费、印刷费报销时需有相关合同支持；会议费、培训费、咨询费金额超过3000元需有相关合同支持。
三、黏贴要求：
1、报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，
然后清晰准确的黏贴在报销单据的后面，不能混合粘贴。
2、发票要按照发票类型分类黏贴，发票黏贴要整齐，不使用订书钉，A4纸（为了倡导节约环保的理念，我们不仅要力行A4纸双面打印并用废纸粘贴发票即可,除发票及相应的票据外，其他附件均可直接上传至K3，不必再打印）的上边留出不少于两厘米，左、右、下边不得超出报销单，不规则发票要黏贴在与费用报销单一样大小的纸上，自上而下以平铺方法黏贴。
3、为了后期装订会计凭证需要，报销单需按照金蝶系统中横向模版设置打印，在横版报销单左下角处将发票页与报销单黏贴好。