第二章采购管理
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• 基于退货单生成的应付贷项凭证只会冲减对应的 应付账款和采购中转科目，如物资采购、在途物 资，不会对库存数量和成本产生影响。（因为退 货单已产生影响，生成了退货分录。）
• 三、应付预留发票
• 如果供应商在送货之前就开具发票，就可 以使用应付预留发票。应付预留发票的编 号与应付发表的编号是连续的，尽管在应 付发票界面里面看不到预留发票。
采购管理概览
物料 采购订单
第一节 采购业务的基本流程
开始
销售订单或MRP 驱动
收货
采购订单
应付发票 结束
付款
采购凭证对库ห้องสมุดไป่ตู้数据和财务数据的影响
采购订单 收货采购订单 应付发票
仓库 (数量)
√
√
√
财务 (金额)
√
√
解释：采购订单生效后，会增加库存数据中“已订购” 的数量和“可用量”的数量，但不会影响财务数据。
• 如果应付预留发票上发现错误，可以生成 应付贷项凭证，冲销应付预留发票。
• 收货时基于应付预留发票可以生成收货采 购订单。
• 应付预留发票可以手工创建，也可以从采 购订单“复制到”应付预留发票。
• 四、到岸成本
• 供应商：从业务伙伴主数据选择进口货物的供应商。
• 报关行：从业务伙伴主数据选择提供进口服务的业务伙伴
• 二、应付贷项凭证
• 收到供应商的应付发票后发生退货的，或者是发 现系统中记录的应付发票有错误的，需要创建应 付贷项凭证。应付贷项凭证生效后，生成财务凭 证，借方记库存科目和进项税，贷方冲销业务伙 伴的应付科目，借贷金额都是负数。借记“库存 商品、应交税费”，贷记“应付账款”。应付贷 项凭证不仅会冲销掉应付发票，还冲销掉与应付 发票相关的收货单。
第二章 采购管理
高建立
第二章 采购管理
• 当贸易型企业中，物料采购是非常重要的。当物 料的销售订单交货期大于采购提前期时，就应基 于销售订单的需求进行采购；如果交货期小于采 购提前期，就得做销售预测，并且制定相应的最 小库存。提前期和可用量是很重要的两个概念。
• SBO采购管理的前提在SBO系统中设置供应商、 物料、仓库、价格等主数据，然后再执行采购订 单、收获采购订单、应付发票和付款等处理。
➢ 仓库地址在“管理—设置—库存—仓库—常规选项卡”设定。或 者在管理—系统初始化—一般设置—库存选项卡下设置。默认的 仓库在一般设置—库存选项卡下选择。
➢ 本公司地址在“管理—系统初始化—公司明细—常规—本地语言 选项卡”录入。
会计—日记账备注：在此处单击黄色箭头，可查看根据收 货采购订单生成的凭证。
• 如果应付发票不是根据收货采购订单创建的，就 表示应付发票同时具有收货采购订单的功能，在 应付发票生效的同时，将会增加库存数量和“可 用量”数量，生成的凭证包括入库凭证。
• 在BO系统，应付发票是唯一必须创建的凭证，因 为只有通过应付发票才能确认应付账款。
• 应付发票生效后，其主要内容不允许更改，如果 发生错误或退货情况，只能通过“应付贷项凭证” 把整张应付发票全部或部分冲销。
收货采购订单对库存的影响：如果收获采 购订单是急于采购订单生成的，将只增加 库存数量，不影响“可用的”数量。如果 收获采购订单是手工创建的，则不仅增加 库存数量，也增加“可用的”数量。
三、应付发票
• 到期日：根据“会计”选项卡付款条款计算出来 的。而“会计”选项卡出现的对应付款条款，是 根据该业务伙伴主数据中的付款条款确定的。
• 收货采购订单：物料选项卡右下角“收货采购订单”按钮， 可以选择要分摊到岸成本的收货采购订单。
• 成本选项—到岸成本：取自路径管理—初始化—采购—到 岸成本下定义的名称。
• 成本—金额：手工输入要分摊的费用。输入后系统会根据 定义的分摊方法，计算机每个物料应分摊的单位成本，并 显示在物料—支出字段下。
四、付款
• 路径：收付款—付款付款 • 选择供应商、要付款的记录，然后单击工
具栏“付款方式”按钮，选择“银行转账” 或“支票”等付款方式，然后输入相关的 总账科目、总计金额，然后“确定”，返 回到付款窗口，单击“添加”，按提示操 作即可。
第二节 采购流程的其他常见业务
一、退货 收货采购订单生成以后，如需要退货使用退货单。
• 明细选项卡：如果某物料不负担到岸成本，可以在支出下 选“否”
过帐日期
交货日期 单据日期
输入过帐日期来确定要包含在报表中的采购 订单的时间期间。 此字段的缺省值是创建采购订单的当前日期 。如有必要，则更改此日期。
如果更改此日期，则会打断单据上编号和日 期的连续性。
输入要接收物料的日期。
显示当前日期，作为用于税收目的的采购订 单的单据日期。如有必要，则更改该日期。
解释：凭证之间存在一种“基本凭证”和“目标凭证” 的关系。如，根据采购订单可以生成收获采购订单，那么 采购订单就是基本凭证，收获采购订单是目标凭证。
一、采购订单
• 路径：采购—应付账款采购订单 • 内容—物料价格：根据供应商主数据—付款条款选
项卡—价格清单确定。（如选择采购价格），采购 价格是如何确定的？答：在库存—物料主数据—价 格清单处选择采购价格，录入对应单价。通过库存 -价格清单，设置不同价格的对应关系设置。 • 价格清单名称中的价格=基础价格清单中的价格*因 子。如大客户售价=普通客户售价*0.9 • 采购订单对库存和财务的影响：会增加库存数据中 的“已订购”的数量和“可用的”数量，但不影响 财务数据。
二、收货采购订单
到期日：默认当期系统日期。当收货采购单与采购订单关 联时，实际交货日期应该在采购订单约定的交货日期范围 之内。
后勤—运达：如果在主菜单中“管理—系统初始化—凭证 设置—常规选项卡”下“使用仓库地址”被选中，将自动 引入该地址（如默认1号库，需要如2号库，则可手工录入 仓库）；如果“使用仓库地址”未选中，将自动引入本公 司的公司地址。
如果收货采购订单已经生成应付发票，需要退获 的，只能使用应付贷项凭证。 如果收货采购订单生成以后不需要退货，但发现 错误，也可以使用退货单冲销收货采购订单。 由收货采购订单生成的退货单将自动处于“已结 算”状态。 退货单可以手工创建，也可以由收货采购订单生 成。手工创建的退货单可以复制到“应付贷项凭 证”。
• 三、应付预留发票
• 如果供应商在送货之前就开具发票，就可 以使用应付预留发票。应付预留发票的编 号与应付发表的编号是连续的，尽管在应 付发票界面里面看不到预留发票。
采购管理概览
物料 采购订单
第一节 采购业务的基本流程
开始
销售订单或MRP 驱动
收货
采购订单
应付发票 结束
付款
采购凭证对库ห้องสมุดไป่ตู้数据和财务数据的影响
采购订单 收货采购订单 应付发票
仓库 (数量)
√
√
√
财务 (金额)
√
√
解释：采购订单生效后，会增加库存数据中“已订购” 的数量和“可用量”的数量，但不会影响财务数据。
• 如果应付预留发票上发现错误，可以生成 应付贷项凭证，冲销应付预留发票。
• 收货时基于应付预留发票可以生成收货采 购订单。
• 应付预留发票可以手工创建，也可以从采 购订单“复制到”应付预留发票。
• 四、到岸成本
• 供应商：从业务伙伴主数据选择进口货物的供应商。
• 报关行：从业务伙伴主数据选择提供进口服务的业务伙伴
• 二、应付贷项凭证
• 收到供应商的应付发票后发生退货的，或者是发 现系统中记录的应付发票有错误的，需要创建应 付贷项凭证。应付贷项凭证生效后，生成财务凭 证，借方记库存科目和进项税，贷方冲销业务伙 伴的应付科目，借贷金额都是负数。借记“库存 商品、应交税费”，贷记“应付账款”。应付贷 项凭证不仅会冲销掉应付发票，还冲销掉与应付 发票相关的收货单。
第二章 采购管理
高建立
第二章 采购管理
• 当贸易型企业中，物料采购是非常重要的。当物 料的销售订单交货期大于采购提前期时，就应基 于销售订单的需求进行采购；如果交货期小于采 购提前期，就得做销售预测，并且制定相应的最 小库存。提前期和可用量是很重要的两个概念。
• SBO采购管理的前提在SBO系统中设置供应商、 物料、仓库、价格等主数据，然后再执行采购订 单、收获采购订单、应付发票和付款等处理。
➢ 仓库地址在“管理—设置—库存—仓库—常规选项卡”设定。或 者在管理—系统初始化—一般设置—库存选项卡下设置。默认的 仓库在一般设置—库存选项卡下选择。
➢ 本公司地址在“管理—系统初始化—公司明细—常规—本地语言 选项卡”录入。
会计—日记账备注：在此处单击黄色箭头，可查看根据收 货采购订单生成的凭证。
• 如果应付发票不是根据收货采购订单创建的，就 表示应付发票同时具有收货采购订单的功能，在 应付发票生效的同时，将会增加库存数量和“可 用量”数量，生成的凭证包括入库凭证。
• 在BO系统，应付发票是唯一必须创建的凭证，因 为只有通过应付发票才能确认应付账款。
• 应付发票生效后，其主要内容不允许更改，如果 发生错误或退货情况，只能通过“应付贷项凭证” 把整张应付发票全部或部分冲销。
收货采购订单对库存的影响：如果收获采 购订单是急于采购订单生成的，将只增加 库存数量，不影响“可用的”数量。如果 收获采购订单是手工创建的，则不仅增加 库存数量，也增加“可用的”数量。
三、应付发票
• 到期日：根据“会计”选项卡付款条款计算出来 的。而“会计”选项卡出现的对应付款条款，是 根据该业务伙伴主数据中的付款条款确定的。
• 收货采购订单：物料选项卡右下角“收货采购订单”按钮， 可以选择要分摊到岸成本的收货采购订单。
• 成本选项—到岸成本：取自路径管理—初始化—采购—到 岸成本下定义的名称。
• 成本—金额：手工输入要分摊的费用。输入后系统会根据 定义的分摊方法，计算机每个物料应分摊的单位成本，并 显示在物料—支出字段下。
四、付款
• 路径：收付款—付款付款 • 选择供应商、要付款的记录，然后单击工
具栏“付款方式”按钮，选择“银行转账” 或“支票”等付款方式，然后输入相关的 总账科目、总计金额，然后“确定”，返 回到付款窗口，单击“添加”，按提示操 作即可。
第二节 采购流程的其他常见业务
一、退货 收货采购订单生成以后，如需要退货使用退货单。
• 明细选项卡：如果某物料不负担到岸成本，可以在支出下 选“否”
过帐日期
交货日期 单据日期
输入过帐日期来确定要包含在报表中的采购 订单的时间期间。 此字段的缺省值是创建采购订单的当前日期 。如有必要，则更改此日期。
如果更改此日期，则会打断单据上编号和日 期的连续性。
输入要接收物料的日期。
显示当前日期，作为用于税收目的的采购订 单的单据日期。如有必要，则更改该日期。
解释：凭证之间存在一种“基本凭证”和“目标凭证” 的关系。如，根据采购订单可以生成收获采购订单，那么 采购订单就是基本凭证，收获采购订单是目标凭证。
一、采购订单
• 路径：采购—应付账款采购订单 • 内容—物料价格：根据供应商主数据—付款条款选
项卡—价格清单确定。（如选择采购价格），采购 价格是如何确定的？答：在库存—物料主数据—价 格清单处选择采购价格，录入对应单价。通过库存 -价格清单，设置不同价格的对应关系设置。 • 价格清单名称中的价格=基础价格清单中的价格*因 子。如大客户售价=普通客户售价*0.9 • 采购订单对库存和财务的影响：会增加库存数据中 的“已订购”的数量和“可用的”数量，但不影响 财务数据。
二、收货采购订单
到期日：默认当期系统日期。当收货采购单与采购订单关 联时，实际交货日期应该在采购订单约定的交货日期范围 之内。
后勤—运达：如果在主菜单中“管理—系统初始化—凭证 设置—常规选项卡”下“使用仓库地址”被选中，将自动 引入该地址（如默认1号库，需要如2号库，则可手工录入 仓库）；如果“使用仓库地址”未选中，将自动引入本公 司的公司地址。
如果收货采购订单已经生成应付发票，需要退获 的，只能使用应付贷项凭证。 如果收货采购订单生成以后不需要退货，但发现 错误，也可以使用退货单冲销收货采购订单。 由收货采购订单生成的退货单将自动处于“已结 算”状态。 退货单可以手工创建，也可以由收货采购订单生 成。手工创建的退货单可以复制到“应付贷项凭 证”。