内生增长理论对我国财政政策的启示

内生增长理论对我国财政政策的启示作者：黄芳娜来源：《经济师》2008年第09期摘要：内生经济增长理论提出知识积累、技术创新是导致一国经济实现长期持续增长的源泉。

目前，我国经济中还存在一些制约经济增长的因素，限制了我国实现内生增长的路径。

有效的财政政策是促进技术进步，实现经济内生增长的重要途径。

为此，政府必须出台切实有效的财政政策，培育实现内生增长的技术创新的条件。

关键词：内生增长技术创新财政政策中图分类号：F810文献标识码：A文章编号：1004-4914(2008)09-040-02一、内生增长理论的基本思想内生增长理论是产生于20世纪80年代中期的一个西方宏观经济理论分支，其核心思想是认为经济能够不依赖外力推动实现持续增长，内生的技术进步是保证经济持续增长的决定因素。

内生增长模型又包含两条具体的研究思路。

第一条是罗默、卢卡斯等人用全经济范围的收益递增、技术外部性解释经济增长的思路，代表性模型有罗默的知识溢出模型、卢卡斯的人力资本模型、巴罗模型等。

第二条是用资本持续积累解释经济内生增长的思路，代表性模型是琼斯一真野模型、雷贝洛模型等。

完全竞争条件下内生增长模型存在一定的缺陷：一是完全竞争假设条件过于严格，限制了模型的解释力和适用性。

二是完全竞争假设无法较好地描述技术商品的特性：非竞争性和部分排他性，并使一些内生增长模型产生逻辑上的不一致。

为了克服上述内生增长模型存在的问题从20世纪90年代开始，经济学家又开始在垄断竞争假设下研究经济增长问题，提出了一些新的内生增长模型。

这些模型又可以根据经济学者对技术进步的不同理解，分成三种类型：产品种类增加型内生增长模型、产品质量升级型内生增长模型、专业化加深型内生增长模型。

这三类模型的提出，表明内生增长理论进入了一个新的发展阶段。

从理论发展的角度分析，内生增长理论主要的贡献在于将“知识”和“技术”在模型中内生化。

内生增长理论认为，技术进步既是经济增长之源，又是“知识”内生积累的结果。

二、我国经济中存在的制约经济内生增长的主要表现1传统产业技术水平落后。

我国是一个发展中国家，已经形成了较完备的国民经济体系，但是由于种种原因，我们过去只注重于传统产业的外延扩大再生产，忽视了技术研究与开发，企业缺少技术创新的动力机制，使得传统产业设备老化、技术落后，产品质量低，物耗、能耗高。

面对新经济时代的来临，我国传统产业将面临更为严峻的挑战。

这是因为：(1)我国传统产业面广量大，占全部企业数的2／3。

这些传统产业对我国城镇职工就业、保证社会经济稳定起到十分重要的作用。

(2)传统产业仍然是我国国民经济的支柱产业。

我国国内生产总值的87％属于传统产业创造的，国家财政收入的70％左右来自于传统产业。

高新技术所占比重很小。

(3)传统产业设备陈旧、工艺落后，能耗高、效率低。

(4)传统产业内部由于体制等原因，缺少技术创新的动力机制。

无论是从外部引进技术还是内部开发力度都不够，一些传统的工业部门始终在低层次、低水平上循环、重复。

从技术创新体制上看，美国85％的大型企业都拥有自己的研究开发机构，而我国大中型企业自身拥有研究开发机构的比重不到10％，美国专利技术的商品化率为78％，而我国不到20％，大量的专利技术被闲置，推广应用的比例很低。

根据内生增长理论，要素投入的增加只有在其能够带来技术进步的条件下才能推动经济持续增长，因此，这种“高消耗、高投入、高污染”的生产方式，是不可能实现长期经济增长的。

2高新技术产业技术水平有待进一步提高。

我国的高新技术产业虽然近年来在高速增长，但是由于我国高技术产业中的关键技术、零配件主要靠引进，拥有自主知识产权的产品少，因此附加值低。

目前我国高技术产业仍处于总量扩张阶段，与世界先进水平存在阶段性差距；国内技术产业竞争力有所提高，但在国际产业分工中仍处于较低层次；高技术产品市场需求很大，但拥有自主知识产权的产品市场占有率不高。

由于很多引进技术缺乏配套设施，人力资本素质较低，对引进技术的消化吸收能力差，而且很多引进的技术设备与当地经济要素禀赋不适应，比较优势的发挥效果不明显或没有，导致很多引进的技术长期处于闲置状态。

3政府支持技术创新的政策不到位。

我国为了鼓励技术进步，制定了许多相应的措施。

但是，有些措施仍然存在不足的地方。

(1)税收方面支持不到位。

在税收优惠方面，就技术进步而言其优惠的给予是在研制开发出新产品、新技术、新工艺并实现了成果转让取得收入以后，即优惠政策的重点主要集中在生产和销售两个环节，实际上是针对结果的优惠。

在这样的政策激励作用下，企业必定把重点放在引进技术上，而对建立科技创新体系和研究开发新产品投入不足，同时也造成生产线的重复引进和最终产品生产能力大而中间产品、配套产品及一些重要原材料开发能力不足等。

目前，我国现行税法一直比较注重对企业的科技税收优惠，而缺少对科技人才的税收优惠政策。

受制于财政收入的压力，在我国的个人所得税税基中，不仅未考虑居民家庭负担状况、人均收入水平等合理因素，而且更未涉及个人的人力资本支出问题，对科技人员技术创新所获得的收入的减免税也仅限于省级以上政府发放的“科技奖金”和“政府特殊津贴”。

显然，由于缺乏对科技人员的税收优惠激励，使得中小企业在实际发展中缺乏必要的人才激励机制，难以调动科研单位和科技工作者的积极性不利于促进个人人力资本投资，从而也不利于科技市场的形成和发展。

(2)财政支出支持力度不够。

我国从建国初期到现在国家财政用于科学研究的支出绝对值是逐年提高的，尤其是进入21世纪后，财政科技投入的增长速度更是大大加快。

但如果从相对指标，即我国财政用于科学研究的支出与GDP和财政支出总额的比较来看，我国财政对科技的投入不容乐观。

1986年之前科学研究支出占GDP的比例大多为1％以上，1999年则下滑到0.52％，2003年才仅为0.83％。

虽然近年来，该指标略有增长，但增幅不大，不仅远远低于发达国家，而且也低于很多发展中国家。

如印度1999年为0.86％，2000年提高到1％，2008年准备提高到2.5％；日本、韩国1997年这一指标就已达到了2.83％、2.89％；瑞典更是高达3.59％；美国的财政科技投入近年来一直在2.7％～2.9％之间。

最近几年，世界各国都把科技投资作为战略性投资，美国联邦政府、英国政府都提出了这些国家历史上最大的科技投入预算，欧盟提出到2010年要把研究开发的经费占GDP的比重增加到3％，韩国提出要增加到4％。

按照国际上的普遍看法，财政科技投入占GDP的比重不到1％的国家，是缺乏科技创新能力的国家；在1％～2％之间，是有所作为的；大于2％，这个国家的科技创新能力可能会比较强，我国显然是属于缺乏科技创新能力的国家之列。

综上所述，我国目前经济领域在知识积累水平、技术创新能力、专业化程度等方面均不具备内生经济增长的条件。

技术发展状况不理想，其原因并不在于技术本身。

而是由复杂的、综合的社会原因造成的，其中包括我国企业普遍存在知识积累不足、人力资源短缺、知识产权保护不力、对进口技术选择缺乏全面考虑和统筹、科技向现实生产力转化能力薄弱、政府在技术支持方面的支出力度和支出结构不合理、国家内部技术交流、知识流动迟缓，等等。

这一切限制了技术进步作为支持我国内生经济增长的重要作用的发挥，使我国在相当长时间内停留在粗放的、靠高投入而实现的增长状态。

要改变这种状况，必须从全社会的改革入手。

就技术而技术是解决不了技术发展问题的。

要找到技术发展的社会对策，使我国的经济增长能够从投入型的粗放增长转变为以技术进步为动力的内生增长，政府的政策干预是责无旁贷的。

而财政政策是实现经济内生增长的重要手段。

三、实现我国经济内生增长的财政政策内生增长理论则通过克服可以积累的生产要素收益递减性质而使经济增长率内生化。

内生增长理论克服可积累的生产要素收益递减性质的一个最简单的方法是假定宏观经济生产函数与人均资本是线性关系，即：y(t)=ak(t)(1)(1)式中，a是一个常数(技术系数)，且a>0。

假定人口不变，典型个人的目标是使无限时间期间的效用流量折现值最大化，则增长率g的决定方程式是：g=(a-r)／σ(2)(2)式中，r代表时间偏好率，σ代表不变边际效用弹性。

从中可以看出，只要a>r，人均增长率就是正的。

因此，技术系数。

决定了增长率，而且能够影响该系数的任何财政政策都会影响增长率。

同时，内生增长理论认为公共投资具有很强的生产性。

阿罗和库兹最先把公共资本存量纳入宏观经济生产函数。

他们建立的生产函数形式是：Y(t)=F(K(t)，G(t)，L(t)elt(3)(3)式中，K(t)代表私人资本存量；c(t)代表公共资本存量(这是公共产品)。

1代表增加劳动力的技术进步率(这是外生给定的)。

公共资本存量也存在于家庭的效用函数中，因为这个变量具有双重作用。

例如，教育既有对生产率的正效应，也具有直接的效用收益。

从上面可以得出结论，内生增长理论的财政政策含义具体包括两个方面，首先，政府通过一定的财政政策措施，影响(1)式和(2)式中的技术系数，从而实现经济增长。

其次，财政支出本身(主要指公共投资)对经济增长率能够起到直接的作用。

具体说来，按照内生增长的因素，我们至少可以概括出促进经济增长的三大财政政策措施：第一，增加入力资本投资的政策措施：政府直接增加人力资本投资；政府提供税收刺激或财政补贴鼓励企业增加人力资本投资。

第二，增加基础设施投资的政策措施，政府直接增加基础设施投资；政府提供税收刺激或财政补贴鼓励企业投资基础设施。

第三，增加研究与发展投资的政策措施，或者政府直接增加研究与发展投资，或者提供税收优惠或财政补贴鼓励企业增加研究与发展的投资。

结合我国的实际情况，我国应该采取以下财政政策措施：1 增加财政对科研的投入，从资金上扶持企业技术创新。

首先，增加预算内投入。

在财政预算上，打破基数法，采取一年一定的方法，增加预算内投入，压缩一般性行政开支，把节约的资金用于科技开发，在不影响国家正常运转的条件下，使预算内科技投入增长速度超过GDP的增长速度。

其次，合理利用预算外资金。

把财政部门管理的小型技改贷款；文教卫生行政周转金，向科技开发倾斜，保证技术改造资金的需要。

最后财政拨款应该具有针对性，重点支持企业技术自主创新的项目。

目前我国的财政承受能力及企业的实力还不是很强，因此合理、有效地配置现有财政资源是关键问题，国家应选择能最大限度地促进我国和地区经济发展的重点产业、重点领域和重点项目集中投入，有重点、有突破地将经费集中于那些具有潜在优势、产业关联度高、市场前景好以及国民经济发展亟需解决的技术和产业领域。

2利用政府采购支持技术创新产品的开发。

在市场经济条件下，通过需求拉动科技创新比单纯的资金供给的效果更为直接。