银行小额支付系统往来账业务操作流程
交行小额支付系统操作流程-初稿(改)
核心账务系统小额支付系统操作流程（试行稿）第一章基本定义一.小额支付系统的总体结构：小额支付系统是以国家处理中心（NPC）为核心，以城市处理中心（CCPC）为接入节点的两层星型结构，并与大额支付系统在同一支付平台上运行；中央银行会计核算系统（ABS）、国家金库会计核算系统（TBS）、同城清算系统通过城市处理中心（CCPC）接入小额支付系统；我行通过前置机系统（MBFE）与支付系统连接；国债、银联、外汇、城市商行汇票处理系统不接入小额支付系统，只接入大额支付业务。
二.小额支付系统的基本业务处理流程是“24小时连续运行，逐笔发起，组包发送，实时传输，双边轧差，定时清算”。
同城业务在CCPC，异地业务在NPC逐包按收款清算行和付款清算行双边轧差，并在规定时点提交SAPS清算，每日16：00日切后进行当日最后一场的轧差清算，日切后的业务纳入次日第一场轧差清算。
清算时间为参数设定，接收人行报文的变化进行实时更新。
如遇节假日，小额系统仍可继续轧差和转发业务，但所有轧差净额暂不纳入人行资金清算，统一在节假日后的第一法定工作日进行清算。
三.人行小额支付系统的业务种类：1.普通贷记业务：主要指规定金额以下的汇兑、委托收款（划回）、托收承付（划回）、行间转账以及国库汇划款项等主动汇款业务。
2.定期贷记业务：当事各方按照事先签订的协议，定期发生的批量付款业务，如代付工资、保险金等。
其业务特点是单个付款人同时付款给多个收款人。
3.普通借记业务：普通借记业务为收款人发起的借记付款人账户的业务，如代理银行完成财政授权支付后向国库申请清算资金。
4.定期借记业务：当事各方按照事先签订的协议，定期发生的批量扣款业务，如收款单位委托其开户银行收取的水电煤气等公用事业费用，其业务特点是单个收款人向多个付款人同时收款。
5.实时贷记业务：实时贷记业务是付款人发起的实时贷记收款人账户的业务，包括跨行通存业务、柜台实时缴税等。
6.实时借记业务：实时借记业务是收款人发起的实时借记付款人账户的业务，包括跨行通兑业务、税务机关实时扣税业务等。
小额支付系统往来账业务操作流程.doc
小额支付系统往来账业务操作流程
1目的
本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）小额支付系统往来业务操作流程和控制要点，旨在保障小额支付系统高效、安全、稳健运行，加速资金周转，防范支付风险。
2适用范围
本文件适用于本行营业机构办理的小额支付系统往来账业务。
3定义、缩写与分类
3.1定义
小额支付系统是中国的一个双边净额支付系统，它基于中国国家现代支付系统（CNAPS）的基础设施，主要处理跨行同城、异地纸质凭证截流的借记支付业务以及金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。
3.2缩写
无
3.3分类
无
4职责与权限
5原则与基本规定
5.1原则
1)不可撤销性原则：小额支付系统处理的支付业务一经轧差即具有支付最终性，不可撤销。
各支行收到已轧差的贷记支付业务信息或已轧差的借记支付业务回执信息时应当贷记确定收款人账户；
2)限额管理原则：直接参与者设置净借记限额实施风险控制。
直接参与者以及所属间接参与者发起的贷记支付业务和借记支付业务回执只能在净借记限额内支付。
净借记限额，是指小额支付系统为开立清算账户的直接参与者设定的、对其发生支付业务的净借记差额进行控制的最高额度；
3)不间断性原则：小额支付系统实行7×24小时不间断运行。
4)查询查复原则：有疑必查，有查必复，查必及时，复必详尽。
5.2基本规定
1)不得拖延支付、截留、挪用客户和他行资金；
2)不得因清算账户头寸不足影响客户和他行资金的使用。
6流程描述与控制要求
阶段环节风险点
7检查监督
8附件
无。
某银行分行小额支付业务操作规程
附件:中国银行四川省分行小额支付业务操作规程目录第一章总则 3 第二章业务处理规则 3 第三章基本操作要求 4 第四章省分行运营部监控及管理操作流程 6 第五章机构、网点往账业务操作流程12 第六章机构、网点来账业务22 第七章机构、网点查询查复业务27 第八章机构、网点操作风险指引29 第九章机构、网点人员职责32 第十章附则32第一章总则第一条本规程根据中国银行《小额批量支付系统行内接口业务系统管理办法（试行）》和《SBS版小额支付系统行内接口业务系统用户手册》制定。
第二条本规程适用于承办对公结算业务的清算机构、网点、省分行运营部及营业部（下简称机构、网点）。
第三条省分行为小额支付系统直接参与者，辖内分支机构、网点为小额支付系统间接参与者。
第四条凡承办对公结算业务的机构，可向省分行申请12位数字的支付系统行号，由省分行运营部报请人民银行总行批准。
第五条凡拥有支付系统行号或以其上级行的支付系统行号为发起或接收行的机构、网点，在综合业务系统（下称SBS3.0）中，通过[45XX]和[46XX]交易码可直接发起、接收、处理小额支付交易及查询查复等业务。
第二章业务处理规则第六条小额支付系统采用组包发送业务、实时轧差、定时清算资金的业务处理方式。
第七条小额支付系统实行准7×24小时运行，每日进行日切，与大额支付系统资金清算日一致。
第八条经小额支付系统轧差的支付业务具有最终性和不可撤销性。
收到已轧差的贷记报文、借记回执应当贷记确定的收款人账户。
第九条操作人员可通过[4665]交易码查询任一行号所对应的直接参与者小额支付系统当日是否停运。
第三章基本操作要求第十条正确选择小额支付系统报文种类一、支付业务包PKG001普通贷记业务包、PKG002普通借记业务包、PKG003实时贷记业务包、PKG004实时借记业务包、PKG005定期贷记业务包、PKG006定期借记业务包、PKG007贷记退汇业务包。
小额支付系统通存通兑业务处理手续
小额支付系统通存通兑业务处理手续小额支付系统通存通兑业务处理手续小额支付系统是随着电子商务的迅速发展而逐渐兴起的一种支付方式。
与传统支付方式相比，小额支付系统具有支付快速、安全可靠、操作便捷等优点，已经成为众多消费者的首选支付方式。
其中，小额支付系统的通存通兑业务是非常重要的一部分。
通存通兑是指在小额支付系统中，用户可以随时将资金存入账户中，也可以通过提现的方式将账户中的资金转移到银行账户中，全程在线操作，十分方便快捷。
通存通兑业务处理手续是指用户在使用小额支付系统的通存通兑业务时，需要遵守的一系列操作规范。
通常情况下，通存通兑业务处理手续包括以下步骤：1. 开户：用户在使用小额支付系统之前，需要先进行开户操作。
一般来说，用户需要提供身份证明文件、手机号码等信息进行验证，以确保账户的真实性和安全性。
2. 存款：存款是通存通兑业务的核心步骤之一。
用户可以通过小额支付系统的网页或手机客户端等方式进行存款，通常可以选择银行转账、支付宝、微信等支付方式进行操作。
在存款时，用户需要填写相关的存款信息，如存款金额、存款账户等。
存款成功后，在小额支付系统中会即时生成相应的账单明细。
3. 转账：用户在使用小额支付系统时，除了可以将资金存入账户中外，还可以通过提现的方式将账户资金转移到银行账户中。
通常来说，提现操作需要用户提供银行账户的相关信息，以便进行转账操作。
在转账过程中，用户需要填写相关信息，如提现金额、银行账户等。
转账操作完成后，相应的账单明细也会在小额支付系统中即时生成。
4. 查询与报表：在使用小额支付系统的通存通兑业务时，用户可以随时查询账户余额、已存款项、已提现款项等信息。
此外，小额支付系统还可以生成账户报表，包括存款、提现、转账等详细的账单明细，帮助用户了解账户资金的流动情况，提高资金管理的效率。
需要注意的是，使用小额支付系统的通存通兑业务时，用户需要使用安全可靠的电子设备，以确保账户的安全。
此外，在进行存款、提现、转账等操作时，用户应该仔细核对相关信息，避免因失误而造成不必要的损失。
小额支付系统介绍-中国人民银行
建立大额支付系统的目的，是为了给银行和广大企事业单位以及金融市场提供快速、高效、安全的支付清算服务，防范支付风险。
三、额支付系统业务范围是什么？
大额支付系统业务范围包括一般大额支付业务、即时转账业务和城市商业银行银行汇票业务。(1)一般大额支付业务：是由发起行发起，逐笔实时发往国家处理中心，国家处理中心清算资金后，实时转发接收行的业务。包括：汇兑、委托收款划回、托收承付划回、中央银行和国库部门办理的资金汇划等。(2)即时转账支付业务：是由与支付系统国家处理中心直接连接的特许参与者(第三方)发起，通过国家处理中心实时清算资金后，通知被借记行和被贷记行的业务。目前主要由中央债券综合业务系统发起。(3)城市商业银行银行汇票业务：是支付系统为支持中小金融机构结算和通汇而专门设计的支持城市商业银行银行汇票资金的移存和兑付的资金清算的业务。
业务处理流程为：客户通过商业银行网上银行系统向开户行发出转账支付指令；开户银行行内系统收到指令后，通过小额支付系统向收款行发出普通贷记业务；收款行收到贷记指令后，将款项划入收款人帐户。
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一、什么是大额实时支付系统？
小额支付系统介绍
字号 大 中 小 文章来源：沟通交流2011-05-19 17:00:49
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一、什么是小额批量支付系统
五、如何通过小额支付系统办理工资、津贴和社保资金的发放
付款人通过小额支付系统可以向在不同银行开户的收款人办理工资、津贴和社保资金的发放，有效提高业务处理效率，缩短资金到账时间。
业务处理流程为：付款单位将记载收款人开户银行名称、账户信息和金额的付款清单通过磁介质或网络提交开户行，开户银行借记付款单位账户后，通过小额支付系统向收款人开户银行发起定期贷记业务，收款人开户银行收到已轧差的贷记业务信息即可将款项贷记收款人账户。
商业银行小额支付系统对账流程探讨
商业银行小额支付系统对账流程探讨小额支付系统全称为小额批量支付系统，是中国人民银行牵头建设的中国现代化支付系统的重要组成部分，主要处理各类借记支付业务以及金额在规定起点以下的小额贷记支付业务，业务范畴涵盖日常支付结算业务的各个方面。
商业银行小额支付系统对账是指在不影响小额支付系统业务办理的前提下，通过行内系统建设，自动核对小额支付业务及其账务处理的正确性，及时发现差错业务。
本文拟对商业银行小额支付系统日终自动对账流程进行阐述。
一、小额支付系统的特点小额支付系统的基本业务处理流程是“24小时运行，逐笔（批量）发起，组包发送，实时传输，双边轧差，定时清算”。
由此可见，小额支付系统具有以下特点。
1.不间断运行。
小额支付系统支持7×24小时不间断运行，每天于16：00进行日切处理，即前一日16：00至本日16：00为小额支付系统的一个工作日。
2.业务量大。
小额支付系统主要处理规定金额以下的汇款业务，包括小额汇款业务、公共事业收费等，因此，小额支付业务的总量将随着经济增长而同步增长。
按照中国人民银行的经验值估算，考虑到经济发展和业务量的同步增长，2010年全国跨行小额支付业务量将达到每日30 00万笔以上。
3.交易渠道多。
小额支付系统的业务大多通过商业银行柜面提交处理。
但是随着业务的发展，越来越多的客户选择通过网上银行甚至是手机银行等自助渠道发起小额支付业务。
自助渠道的拓展，在延伸商业银行服务终端的同时，也一定程度上延长了银行的业务办理时间。
4.组包发送。
为有效利用系统资源，提高小额支付系统的处理效率，小额支付系统以批量包为单位处理各类业务信息，即对小额支付业务或信息按照一定的标准进行批量组包后，提交系统处理。
每包业务最多可达2000笔。
5.业务转发与资金清算不同步。
小额支付系统采用“实时双边轧差，定时清算”的资金清算模式。
商业银行将小额支付系统业务包发送至小额支付系统后，小额支付系统并不直接借记付款银行的清算账户，也不直接贷记收款银行的清算账户，而是在检查付款银行的可用余额后，将业务转发给收款银行。
农村信用社小额支付系统业务会计核算手续
XX省农村信用社小额支付系统业务会计核算手续（试行）壹会计科目及帐户设置XX省农村信用社小额支付业务参与者在处理支付业务时，其会计科目及帐户的使用必须按农村信用社会计基本制度的有关规定进行归属。
一、省中心会计科目及帐户设置（一）1112准备金存款。
核算省中心存放人民银行哈尔滨中心支行的支付清算保证金。
增加时记借方，减少时记贷方，余额反映在借方。
（二）2323信用社上存联社款项。
核算通汇社（行）存放省中心的清算保证金。
增加时记贷方，减少时记借方，余额反映在贷方。
（三）1391其他应收款。
科目下增设“汇划费用垫款”帐户。
用于垫付人民银行收取全省支付业务汇划费用。
省中心收取通汇社（行）支付业务汇划费用时，减记本帐户余额，其差额记入损益帐务处理。
（四）2621其他应付款。
科目下增设“支付系统待解付款项”帐户，核算省中心滞留往帐业务；增设“汇划费用”帐户，核算省中心自身办理支付业务收取的汇划费用。
（五）增设46411待清算支付款项科目。
核算小额支付系统未清算的往来帐款项。
二、通汇社（行）的会计科目及帐户设置（一）1127存出保证金—存放省中心清算保证金户。
核算信用社（行）存放省中心的清算保证金。
增加时记借方，减少时记贷方，余额反映在借方。
1、上划省中心清算保证金时会计分录为：借：1127存出保证金—存放省中心清算保证金户贷：1112准备金存款或相关科目2、划回省中心清算保证金时填写“清算保证金调回申请单”，传真至省中心，收到划回资金时会计分录与上划省中心清算保证金相反。
（二）2621其他应付款。
科目下增设“支付系统待解付款项”帐户，核算异常来帐或待处理来帐业务等；增设“汇划费用”帐户，核算办理支付业务收取的汇划费用，接到省中心的支付业务计费清单时，减记本帐户余额。
三、会计凭证支付系统往来凭证统一使用省联社印制的“XX省农村信用社支付系统专用凭证”，并纳入重要空白凭证管理。
贰小额支付业务一、普通贷记业务普通贷记支付业务，是指付款社（行）向收款社（行）主动发起的付款业务。
小额支付系统业务处理手续
小额支付系统业务处理手续（试行）目录壹清算科目及清算账户 (77)一、会计科目 (77)二、账户设置 (78)贰小额支付业务 (78)一、普通贷记业务 (78)二、定期贷记业务 (80)三、实时贷记业务 (80)四、普通借记业务 (83)五、定期借记业务 (86)六、实时借记业务 (87)七、跨行通存通兑业务 (87)八、同城清算系统轧差净额的业务处理 (89)九、清算组织代收、代付业务的处理 (90)叁净借记限额的管理 (91)一、净借记限额的设置与调整 (91)二、净借记限额检查的处理 (92)三、净借记限额的内部均衡 (93)四、排队业务的处理 (93)五、净借记限额的查询与监控 (95)六、净借记限额的预警 (95)肆轧差和资金清算的处理 (95)一、轧差处理 (95)二、资金清算 (96)三、调息处理 (97)伍冲正、止付、退回业务的处理 (98)一、冲正业务的处理 (98)二、止付业务的处理 (98)三、退回业务的处理 (100)陆查询查复的处理 (101)柒日切和年终的处理..............................................................102一、日切处理 (102)二、年终处理 (103)捌支付业务差错和异常情况的处理 (104)一、密押错误的处理 (104)二、行号错误的处理 (105)三、接收人差错的处理 (105)四、小额支付系统日切通知丢失的处理 (106)五、小额轧差净额清算报文及清算回执丢失的处理 (106)六、小额支付业务状态补发的处理 (106)七、小额轧差净额清算报文无法清算的处理 (106)八、实时业务自动退回的处理 (106)九、联机异常和灾难应急的处理 (107)玖系统业务收费的处理 (107)一、收费对象和范围 (107)二、收费模式 (107)三、收费标准 (107)四、账务处理 (110)五、待销户的计费处理 (112)壹拾小额支付系统密押的使用和管理 (112)一、密押的使用 (112)二、密押的管理 (113)壹拾壹直接参与者的撤销处理 (114)一、开立清算账户直接参与者撤销的处理 (114)二、直接参与者人民银行机构撤销的处理 (115)三、直接参与者国库机构撤销的处理 (116)壹拾贰系统停运和启运的处理 (117)一、系统停运日期的设置 (117)二、NPC 停运和启运的处理 (117)三、CCPC 停运和启运的处理 (117)壹清算科目及清算账户一、会计科目(一）存款类科目政策性银行准备金存款工商银行准备金存款农业银行准备金存款中国银行准备金存款建设银行准备金存款交通银行准备金存款其他商业银行准备金存款城市信用社准备金存款农村信用社准备金存款其他金融机构准备金存款外资银行准备金存款外资其他金融机构准备金存款其他存款以上各准备金存款科目核算金融机构存放在人民银行的法定准备金和超额准备金。
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小额支付系统往来账业务操作流程
1目的
本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）小额支付系统往来业务操作流程和控制要点，旨在保障小额支付系统高效、安全、稳健运行，加速资金周转，防范支付风险。
2适用范围
本文件适用于本行营业机构办理的小额支付系统往来账业务。
3定义、缩写与分类
3.1定义
小额支付系统是中国的一个双边净额支付系统，它基于中国国家现代支付系统（CNAPS）的基础设施，主要处理跨行同城、异地纸质凭证截流的借记支付业务以及金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。
3.2缩写
无
3.3分类
无
4职责与权限
5原则与基本规定
5.1原则
1)不可撤销性原则：小额支付系统处理的支付业务一经轧差即具有支付最终性，不可撤销。
各支行收到已轧差的贷记支付业务信息或已轧差的借记支付业务回执信息时应当贷记确定收款人账户；
2)限额管理原则：直接参与者设置净借记限额实施风险控制。
直接参与者以及所属间接参与者发起的贷记支付业务和借记支付业务回执只能在净借记限额内支付。
净借记限额，是指小额支付系统为开立清算账户的直接参与者设定的、对其发生支付业务的净借记差额进行控制的最高额度；
3)不间断性原则：小额支付系统实行7×24小时不间断运行。
4)查询查复原则：有疑必查，有查必复，查必及时，复必详尽。
5.2基本规定
1)不得拖延支付、截留、挪用客户和他行资金；
2)不得因清算账户头寸不足影响客户和他行资金的使用。
6流程描述与控制要求
7检查监督
8附件
无。