吉林银行债券投资业务风险管控
加强债券投资监管工作的通知
中国银行业监督管理委员会办公厅、中国人民银行办公厅关于进一步加强农村信用社债券投资监管工作的通知（银监办通[2003]35号2003年8月27日）各省、自治区、直辖市银监局（筹），大连、宁波、厦门、青岛、深圳市银监局（筹）；中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行：近年来，全国大多数农村信用社坚持为农民、农业和农村经济服务方向，努力增加为“三农”服务资金的前提下，进一步强化风险意识，依法合规地开展债券投资业务，改善了农村信用社的资产结构，有效提高了资金使用效益。
但仍有少数农村信用社领导和管理人员置法规于不顾，违章经营债券投资业务，产生新的风险，造成财产损失。
为进一步规范农村信用社债券投资行为，防范金融风险，现将有关事项通知如下：一、充分认识债券投资的风险，增强风险防范意识中国人民银行《关于加强对农村信用社监管有关问题的通知》（银发[2001]396号）等文件下发后，各地普遍提高了风险防范意识，逐步减少了在证券交易所的债券投资。
但监管部门在现场检查中仍发现不少违规大额投资债券、内控管理机制松懈等问题，潜在风险很大。
农村信用社要充分认识债券投资的风险，严格执行监管部门的规定，健全内部控制制度，责任落实到人，规范操作程序，切实防范风险，保证资金安全。
二、重申债券投资的相关规定农村信用社要认真执行中国人民银行《禁止银行资金违规流入股票市场的通知》（银发[1997]245号）等有关规定，立即停止在证券交易所的证券回购和现券交易，严禁农村信用社以协议国债、融券、虚假债券回购、虚假代保管和购买股票等形式进行投资。
严禁农村信用社以任何变相的方式与证券公司或其他机构合作进行债券投资业务。
除国债、政策性金融债、中央银行票据以及经中央有关部门批准公开发行的国家重点建设企业债券外，一律不得购买其他债券。
农村信用社购买国债及政策性金融债必须以联社为单位，通过全国银行间债券市场购买，并在中央国债登记结算有限公司开立债券托管账户，办理登记托管；农村信用社联社，可直接通过全国银行间债券市场购买，也可委托具有代理结算资格的商业银行或农村信用社联社办理。
银行债券投资业务风险管控
ⅩⅩ银行债券投资业务风险管控1.2ⅩⅩ银行历史沿革及发展趋势1.2.1ⅩⅩ银行历史沿革ⅩⅩ银行于2007年10月成立。
成立之初，由长春市商业银行吸收合并吉林市商业银行、辽源市城市信用社而设立，并更名为ⅩⅩ银行。
自ⅩⅩ分行设立后，2008年末，ⅩⅩ银行又通过收合并松原等四个地区的城信社增资扩股，进一步设立了松原、白山、四平、通化四家分行，并在此基础上，新设延边及白城两家分行。
2009年末，标志着ⅩⅩ银行真正实现跨区域发展的是大连分行的成立，由此，ⅩⅩ银行也成为区域性股份制商业银行。
2011年5月末，ⅩⅩ银行沈阳分行成立。
至2012年末，ⅩⅩ银行共有10家分行，其中省外2家，9 家直属支行，营业网点共353个。
随后，ⅩⅩ银行又进行了4次增资扩股，以优化股权结构，一批知名企业也相继加盟，其中包括：ⅩⅩ亚泰集团、中国东方资产管理公司、新湖中宝等等。
ⅩⅩ银行引进的最大外商投资项目便是2010 年5月韩亚银行的加入，引进人民币21.6亿元，是新中国成立以来ⅩⅩ省外商投资项目中单笔最大的项目。
2010年末，中国银行法兰克福分行成为ⅩⅩ银行第一家境外代付机构，双方签订了《海外代付协议》，同时，ⅩⅩ银行又与多家境外银行，诸如摩根大通、花旗等建立了账户关系，顺利开办国际业务。
2011 年下半年，7家村镇银行获准成立。
2012年4月，ⅩⅩ银行以合作联盟副主席单位的身份正式加入“亚洲金融合作联盟”。
1.2.2ⅩⅩ银行发展趋势ⅩⅩ银行自成立后，选择走差异化道路，努力转变增长方式，进行特色化经营，积极实施流程银行建设，不断加大产品和服务创新力度，大力发展村镇银行，参股一汽汽车金融公司，开展多元化经营。
稳步推进跨区域发展和上市经营，经营规模不断扩大。
截至2012年6月末，ⅩⅩ银行资产规模比成立时增长了293%，达到2021.04亿元；存款规模增长了237%，达到1512.60亿元；各项贷款余额增长了215%，达1004.16亿元；资本金也增加到70.67亿元。
证券基金经营机构债券投资交易业务内控指引
证券基金经营机构债券投资交易业务内控指引一、前言证券基金经营机构作为金融机构的一种，负责进行证券投资交易业务，其中包括债券投资交易业务。
债券投资交易业务是证券基金经营机构的主要业务之一，对其内控要求尤为严格。
为了确保债券投资交易业务的安全稳健运行，保护客户利益，经营机构需制定相应的内控指引，明确内控要求，建立健全的内控机制，加强风险管理，保障交易业务的合规性和安全性。
二、债券投资交易业务的内控指引1.内控组织机构-设立专门的债券投资交易业务内控部门，负责制定、执行和监督债券投资交易业务的内控政策和流程。
-确定内控组织机构，明确内控管理层和内控部门的责任和权限，并建立内控工作协调机制。
-建立内部审计部门，定期对债券投资交易业务进行审计，发现和纠正违规行为和风险隐患，保障内控制度的有效实施。
2.内控制度-制定债券投资交易业务的内控制度和程序，包括风险管理、交易监控、资金管理、信息披露、合规监管等方面的内容。
-完善交易流程和制度，保障交易的合规性和安全性，规范交易行为，杜绝操纵市场和内幕交易等违法违规行为。
-建立健全的准入和退出机制，规范债券投资交易的参与主体，防范非法机构和个人的市场准入，维护市场秩序和投资者权益。
3.风险管理-建立完善的风险管理制度，包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等方面的风险管理措施。
-设立专门的风险管理部门，负责风险管理政策和流程的制定和执行，监控风险的变化和敞口的管理。
-实施准确的风险度量和评估方法，建立风险监控指标体系，及时发现和解决风险问题，确保投资者的本金安全。
4.人员管理-加强债券投资交易业务人员的培训和管理，强化专业素养和道德责任，确保交易人员的合规操作和风险防范意识。
-建立健全的激励和约束机制，确保人员的行为符合道德规范和法律法规要求，杜绝违法违规行为。
5.技术支持-建立先进的信息技术系统，保障交易数据的安全性和完整性，防范数据泄露和篡改风险。
-完善交易监控系统，建立风险预警机制，实现交易行为的实时监测和风险预警，及时发现和排除交易异常情况。
浅谈吉林银行个人理财业务现状及对策
一是金融业的分业经营模式在一定程度上对个人理财业务的发展起到了制约的作用。目前分业经营模式依然是国内金融业所采用的模式，这是政策和法律的规定，银行的理财业务就无法获得更加有效的发展。西方发达国家所采用的个人理财服务具有多种增值服务，比如基金、股票、保险等，客户可以获得多种咨询。但是在国内，还没有统一银行、保险以及证券等市场，这样要想实现理财增值，其他两个市场是无法合理利用的。
二是银行理财产品比较单一，并且有着较高的同质性：客户有着很大的需求量，但是吉林银行只有很少的个人理财品种，这样就无法有效满足。虽然开发出了“安”系列，比如安稳等，但是相较于其他的商业银行，并没有较大的优势，只是重新整合了现有的业务，基础性理财产品依然是主要内容，比如个人信贷服务、信息服务等，只有很少的投资类理财类型，这样就无法将有针对性的理财计划提供给客户。
四是金融人才在理财专业知识和技能方面比较的缺乏：上文我们已经提到，分业经营模式在我国金融业普遍采用，这样就促使银行在理财员方面比较的缺乏；一个优秀的理财员，除了要对本银行业务十分熟悉之外，还需要对其他的金融业务特别熟悉，比如证券交易、保险业务等等，但是在分业经营模式下，这种人才比较少，无法满足需求。在吉林银行中，很多的理财专业都没有接受过系统性的培训，没有完善的知识体系，不了解证券以及期货的相关知识，这样就无法将更优质的理财服务提供给客户。并且，和其他业务类似，商业银行的个人理财业务也往往会涉及到个人素质，这是因为个人理财业务往往有着较广的涉及面和较强的政策性，并且要求较高的服务，情况比较的复杂，那么银行成立的客户经理队伍就需要具有较好的政治素质和较强的事业心，只有这样，才可以将更好的理财代理咨询服务提供给客户。
2吉林银行个人理财业务的发展对策
一是有针对性地研究开发出不同的理财产品，将多样化的理财服务提供给客户：个人理财业务的开展，需要对不同层次客户的需求进行考虑，不能够只对某一个层次客户的需求进行考虑，客户职业和年龄的不同，就会有差异化的理财要求，因此就需要对不同的理财产品进行设计和研发，结合客户不同的层次，提供有针对性的理财服务。要改变过去那种单一的储蓄业务，转而将综合性服务提供给客户，不仅提供银行结算和咨询代理等，还需要提供保险业务、税务业务等中间业务代理，这样用户多样性的需求才可以得到满足。随着市场竞争体制的完善，市场细分理念也会进入到国内银行市场，那么吉林银行就需要在经营理念中加入以客户为核心的内容，结合客户的具体情况，定制针对性的个人理财产品，从而将有限的客户资源充分利用起来。
银行债券投资规章制度
银行债券投资规章制度第一章总则第一条为了规范银行债券投资行为，加强风险管理，提高投资效益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内设立的各类商业银行（以下简称银行）进行的债券投资活动。
第三条银行债券投资应当遵循合规、稳健、风险可控、收益合理的原则。
第四条银行债券投资应遵循国家宏观调控政策，支持实体经济发展，维护金融市场稳定。
第二章投资范围与投资策略第五条银行债券投资范围包括：国债、地方政府债券、中央银行债券、金融债券、企业债券、公司债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券等。
第六条银行债券投资策略应根据市场状况、信用风险、利率风险、流动性风险等因素，采取分散投资、期限匹配、利率衍生品避险等策略，确保投资安全性和收益性。
第七条银行应根据自身资本实力、风险承受能力、业务发展战略和市场情况，制定合理的债券投资规模和结构。
第三章风险管理第八条银行债券投资应建立完善的风险管理体系，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等方面的管理。
第九条银行应建立健全债券投资风险评估机制，对投资项目的风险进行定期评估，并根据市场变化及时调整投资策略。
第十条银行应加强债券投资风险控制，确保投资风险处于可控范围内，避免因单一投资品种或单一投资者风险暴露过大而影响整体投资安全。
第四章投资决策与审批第十一条银行债券投资应建立健全投资决策机制，确保投资决策的科学性、合理性和合规性。
第十二条投资决策应依据充分的市场调研、数据分析、信用评估等信息，结合银行风险承受能力和投资目标，确定投资品种、投资金额、投资期限等。
第十三条银行债券投资应实行审批制度，投资决策应报经董事会或高级管理层审批。
审批过程中，应充分考虑投资风险、收益、资本充足率等因素。
第五章信息披露与报告第十四条银行应按照相关法律法规和监管要求，真实、完整、准确地披露债券投资信息，包括投资规模、投资结构、投资收益、风险控制等情况。
银行债券投资的基本概况及监管要求
银行债券投资的基本概况及监管要求
银行债券是指由银行发行的债务工具，通常采用固定利率和固定期限
的方式发行。
它是一种债务凭证，代表持有人对发行银行的债权。
银行债
券通常可以分为信用债券和次级债券两类。
信用债券是由信用评级较高的
银行发行，风险相对较低，利息相对较低。
次级债券是由信用评级较低的
银行发行，风险相对较高，利息相对较高。
银行债券投资的基本特点包括：首先，较低的风险。
由于银行债券通
常由大型银行发行，其违约风险相对较低，因此受到投资者的青睐。
其次，较低的收益率。
由于银行债券风险较低，其利息收益相对较低，但对于那
些追求稳定收益和保值增值的投资者来说，银行债券是一种较好的选择。
再次，较短的期限。
银行债券通常具有一定的期限，一般在1年到10年
之间，期限较短，适合那些短期投资的需求。
总之，银行债券投资作为一种金融工具，具有较低的风险和相对稳定
的收益。
投资者在进行银行债券投资时，应充分了解其基本概况和监管要求，并根据自身的投资能力和风险承受能力进行适当的选择和风险控制。
监管机构则应加强对银行债券市场的监管，保护投资者的合法权益，维护
市场的稳定运行。
债券投资业务管理办法
附件债券投资业务管理办法第一章总则第一条为加强全行债券投资管理，有效控制债券投资风险，提高债券投资收益，根据《关于规范金融机构同业业务的通知》《关于规范商业银行同业业务治理的通知》等有关规定以及本行规章制度，制定本办法。
第二条本办法所称的债券投资，是指本行通过债券市场及其他合法途径，投资已在全国债券市场进行交易的中央政府债券、中央银行债券、金融债券、短期融资券、中期票据、公司企业债和经监管机构批准的其他债券券种。
第三条本行债券投资应遵循以下原则：（一）集中管理：指自营债券投资主要集中于机构业务部统一管理运作，其他部门原则上不得从事债券投资。
（二）职能分离：指债券投资运作部门与风险控制部门保持相对独立。
（三）分类核算：指根据最新会计准则和会计政策，将本行债券投资分为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，准确确认和计量债券资产，满足管理和监管要求，并根据未来会计准则和会计政策需求进行适时调整。
（四）审慎经营：指在总量、风险限额、久期、收入等计划和授信、授权额度内审慎进行债券投资。
第二章部门职责第四条机构业务部主要职责包括：（一）负责拟定与债券投资经营相关的制度办法；（二）组织实施债券投资运作，市场研究，制定策略，做好债券投后管理；（三）债券投资业务风险管理；（四）组织实施非核销类不良债券资产的保全和处置工作。
第五条计划财务部主要职责为：（一）负责根据全行的资产负债管理计划拟定资金运用计划；（二）负责根据全行流动性管理需要对全行投资业务开展提出建议；（三）负责制定债券投资业务的会计核算规则。
第六条授信审批部负责债券投资有关的授信审查审批工作。
第七条风险管理部负责债券投资业务风险的监测、计量和审查管理工作。
第八条运营管理部负责债券投资业务的后台结算、资金清算和会计记账工作。
第九条法律合规部负责对债券投资业务的合规性和相关交易文本进行法律合规性审查。
商业银行债券投资风险及其防范措施
商业银行债券投资风险及其防范措施作者：潘璐来源：《环球市场信息导报》2018年第18期本文对商业银行债券投资之中的风险进行了分析，阐述了商业银行债券投资过程中进行风险防范的措施和对策。
经济新常态给我国市场经济发展带来了强大的机遇：在经济结构升级和转型的过程中促进了高新技术型企业的快速发展，加大了政府简政放权的步伐和力度，提升了市场的自主性，同时经济实际增量并没有因此为放缓和缩减。
可以说经济新常态给市场经济发展注入了新的活力。
不过，金融市场之中也渐渐暴露出一些潜在的风险，商业银行债券投资风险就是典型的一种。
一、商业银行债券投资风险分析市场风险。
首先是利率风险。
在我国债券市场之中，利率风险是影响最为直接的一种风险。
在我国利率市场化改革如火如荼地进行过程中，利率风险在债券市场之中的影响愈发明显。
利率的变化将会直接影响债券的定价，导致债券价格随之发生波动，因此商业银行债券投资过程中必须将利率风险的管理作为重中之重，经济运行情况、资金供需预测、社会平均利润率和通货膨胀情况是决定利率的四个关键因素，当通货膨胀预期加大、资金量充裕、社会平均利润率较高、资金供给压力增加的时候，利率会上升；相反，利率则会下降。
因而银行在不同时点购买债券的利率会有不同.债券投资自然面临利率风险。
其次是价格波动风险。
简而言之，价格波动风险是因为债券价格波动而给投资者带来损失的风险。
近年来，我国债券市场发展迅速，创新品种不断涌现，投资规模和参与投资机构都呈现出几何式增长状态，活跃的债券市场导致商业银行之间的债券二级市场呈现出较大的价格波动，这虽然给商业银行债券投资带来了更多的机会，但是与此同时也带来了一定的债券投资风险。
债券投资资金规模具有变动性和不确定性，使得债券价格往往与合理价值之间呈现出较大偏差，进一步加大了债券价格的波动和变动性。
价格变动风险在债券二级市场的交易之中影响较为突出。
流动性风险。
流动性风险产生在市场交易量低下或者缺乏意愿交易对象的情况下，会导致交易不能以理想价格完成，最终造成资金短缺和资金损失。
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吉林银行债券投资业务风险管控1.2吉林银行历史沿革及发展趋势1.2.1吉林银行历史沿革吉林银行于2007年10月成立。
成立之初，由长春市商业银行吸收合并吉林市商业银行、辽源市城市信用社而设立，并更名为吉林银行。
自吉林分行设立后，2008年末，吉林银行又通过收合并松原等四个地区的城信社增资扩股，进一步设立了松原、白山、四平、通化四家分行，并在此基础上，新设延边及白城两家分行。
2009年末，标志着吉林银行真正实现跨区域发展的是大连分行的成立，由此，吉林银行也成为区域性股份制商业银行。
2011年5月末，吉林银行沈阳分行成立。
至2012年末，吉林银行共有10家分行，其中省外2家，9 家直属支行，营业网点共353个。
随后，吉林银行又进行了4次增资扩股，以优化股权结构，一批知名企业也相继加盟，其中包括:吉林亚泰集团、中国东方资产管理公司、新湖中宝等等。
吉林银行引进的最大外商投资项目便是2010 年5月韩亚银行的加入，引进人民币21.6亿元，是新中国成立以来吉林省外商投资项目中单笔最大的项目。
2010年末，中国银行法兰克福分行成为吉林银行第一家境外代付机构，双方签订了《海外代付协议》，同时，吉林银行又与多家境外银行，诸如摩根大通、花旗等建立了账户关系，顺利开办国际业务。
2011 年下半年，7家村镇银行获准成立。
2012年4月，吉林银行以合作联盟副主席单位的身份正式加入“亚洲金融合作联盟”。
1.2.2吉林银行发展趋势吉林银行自成立后，选择走差异化道路，努力转变增长方式，进行特色化经营，积极实施流程银行建设，不断加大产品和服务创新力度，大力发展村镇银行，参股一汽汽车金融公司，开展多元化经营。
稳步推进跨区域发展和上市经营，经营规模不断扩大。
截至2012年6月末，吉林银行资产规模比成立时增长了293%，达到2021.04亿元;存款规模增长了237%，达到1512.60亿元;各项贷款余额增长了215%，达1004.16亿元;资本金也增加到70.67亿元。
2012 年7月，吉林银行在中国地区银行排名第33位，在英国《银行家》杂志全球 1000强银行排名中吉林银行列第372位。
在实施资本新规后，吉林银行调整业务经营模式，建立“轻资本”经营模式匹配风险和收益。
在组织架构及资本分配等多方面融入资本管理的新理念。
然而，面对资本监管的日趋严格，吉林银行必须面对多元化业务模式的竞争，结合实际情况提高中间业务收入比例，开创新型中收模式，稳步提升盈利能力。
未来，吉林银行的目标是成为现代金融企业，增强创新及竞争能力，坚持优质服务、安全运营，把吉林银行打造一流股份制商业银行。
1.3吉林银行治理结构与全面风险管理体系1.3.1吉林银行治理结构吉林银行具有健全的“三会一层”公司治理架构，包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。
(一)股东大会股东大会作为最高权力机构，由全体股东组成，并确保所有股东对公司重大事项依法行使知情权、参与权和表决权。
股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。
年度股东大会每年召开一次，并应于上一个会计年度完结之后的六个月之内举行。
股东大会会议由董事会召集。
董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，由监事会召集;监事会不召集的，连续90日以上单独或者合计持有本行10%以上股份的股东可以自行召集。
董事会和董事会秘书应配合监事会或股东自行召集的股东大会，提供股东名册，但会议所必需的费用由本行承担。
股东大会决议分为普通决议和特别决议。
普通决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的二分之一以上通过。
特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过。
(二)董事会4 董事会现由16名董事构成,对股东大会负责。
按地域划分，境内董事13名，境外董事3名。
董事会是公司的决策机构，行使股东大会授予的职权，负责制定公司重大事项的决策和年度经营目标。
董事会下设5个专门委员会，分别是:战略委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名和薪酬委员会和审计委员会。
负责研究和审议各项议案并提交董事会批准。
战略委员会的主要职责为:审议中长期战略发展规划和经营目标，并提出建议;定期检查重大投资方案的执行情况，并进行监督和评估;定期评估本行公司治理状况。
风险管理委员会的主要职责为:审核风险管理战略和风险管理政策，定期评估风险状况，完善内控制度。
关联交易控制委员会的主要职责为:审查本行重大关联交易并报董事会批准;控制关联交易风险。
提名和薪酬委员会的主要职责为:制订董事、高级管理人员的选择标准和程序;制订董事和高级管理人员的考核标准;制订薪酬政策与方案。
审计委员会的主要职责为:协调内部审计部门与外部审计机构之间的沟通; 审查核心业务是否按管理规章制度执行，是否合规合法;对财务信息及其披露情况进行审议;监督内部审计制度的实施。
董事会负责制定合理的发展规划并监督规划实施，承担本行资本充足率管理的最终责任。
(三)监事会监事会是监督机构，对股东大会负责。
负责对公司战略发展、经营管理、重大决策的合法合规性。
其中设专职监事长1名，外部监事2名，股东监事4 名，职工监事4名。
监事会下设提名和薪酬委员会、监督委员会，委员会主任委员均由外部监事担任。
负责审议和听取监事会各项重要议题。
监事会下设的办公室，负责监事会、监事会各专门委员会会议的筹备及其他日常事务。
5 监事会有权监督董事会、高级管理层及其成员履职尽责情况，完善监事会持续性监督机制建设，切实维护公司和股东合法权益。
(四)高级管理层本行高级管理层由行长、副行长、行长助理、财务负责人等组成。
行长1 名、副行长若干名。
行长由董事会聘任或解聘。
行长每届任期三年，与董事会届期相同，连聘可以连任。
副行长、行长助理、财务负责人等由行长提名，由董事会聘任或解聘。
高级管理层成员任职资格须经银行业监督管理机构审核。
行长对董事会负责，负责应听取工会和职工代表大会的意见，行使经营管理职权，决定有关员工薪酬、福利、安全经营等问题。
在行长不能履行职权时，由副行长依次序代为行使职权。
高级管理层负责执行董事会决策，保证内部控制的各项职责得到有效履行。
高级管理层应定期向董事会及时、准确、完整地报告本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。
高级管理层应当接受监事会的监督，监事会在履行职责了解情况时，高级管理层应予配合。
1.3.2吉林银行全面风险管理体系商业银行的全面风险管理，是金融机构经营管理的核心内容，可以说是金融业别于其他行业的主要技术特征，贯穿于银行经营的全过程。
一家金融机构在同业内核心竞争力的体现就是风险管理水平的高低。
每一个业务产品，每一个业务流程均存在多个风险点或风险链条，存在于每一个环节并贯穿于银行的一系列经营活动之中。
全面的风险管理是管控每一个业务流程和环节风险的整个过程。
为适应自身发展需要，也是适应监管部门的监管需要，吉林银行实行全面风险管理模式。
具体包括以下几个方面: (1)信用风险管理政策和制度体系建设加强业务和客户结构的优化调整，进一步提高客户的信用风险管理，风险分类和其他方面的管理体制，以确保持续健全和完善的信贷风险政策体系、制度体系和管理流程。
尽可能的提高信用风险管理水平，并在企业的日常经营中实施建立信用风险管理信息系统。
加快建设信息技术、风险管理信息系统的基6 础内部评级。
改造和完善资产评级体系，并逐步建立以客户为中心的风险识别管理系统。
进一步发展风险监控体系，通过定量和建模方法，筛选虚假的财务数据，从源头上遏制发生风险。
另外，还要注意信用数据收集，提高信贷档案管理，负责数据的完整性，使该人专注于信用风险限额管理，压力测试和其他方面的专项整治工作，进一步提高信贷风险评估，计量，监测和控制等方面的能力。
(2)流动性风险管理体系建设坚持审慎性原则，注重流动性风险的识别和计量，充分有效的连续监测银行各业务线、业务环节的整体控制，以保证商业银行无论是在压力环境或正常运行状态，均有足够的资金来应对债务支付及资产的增长。
对于存量业务，要提取风险要素，提取按风险要素，分类其中破产率急剧上升的区间，以及测定所提取风险要素间的相互关系等。
通过以上内容确定具有有益性的风险要素和区间。
(3)市场风险管理基础工作加强对市场风险的识别和测算工作，定期进行监测报告。
加强市场风险管控体系建设，进一步完善市场风险识别、测算、监测和报告体系。
统一管理资金交易业务，集中化运作，相应调整市场风险授权管理。
(4)操作风险管理制度及流程建设完善操作风险管理制度、梳理操作风险管理流程。
在信贷业务、资金业务、理财业务、电子银行业务、信息科技管理等方面，重点完善管理模式、规章制度、业务流程，加大检查问责力度，加强授权管理，强化技术防控手段，强化业务培训和道德教育，提高员工素质和从业技能等方面构建操作风险管控长效机制，有效防范操作风险。
(5)信息安全制度管理体系建设全面把握信息科技条线管理，制定信息安全方针、基础环境管理、运行维护、业务连续性管理、信息科技风险管理、人员安全管理、合规性管理、网络与通信管理、主机与设备管理、访问控制管理、系统与应用和数据安全管理等规章制度，健全信息安全制度管理体系，确保信息科技风险管理有章可循。
同时强化科技队伍建设，引进了一批具有金融科技从业经验的专业人才，加强信息科技培训，不断增强业务保障能力。
第2章吉林银行债券投资业务与风险识别2.1吉林银行债券投资业务经营范围与模式2.1.1吉林银行债券投资业务经营范围吉林银行可投资利率类债券和信用类债券。
(一)利率类债券利率类债券包括:政府国债、金融债(此处特指政策性金融债)和央票。
1.政府国债按照利息的不同支付方式来划分，政府国债可分为两种，一种是附息式，另一种是贴现式。
附息式政府国债通常是指利息固定，且在规定的日子分期付息的政府国债，付息周期一般为年。
附息国债票面利率固定，计算公式是:年利息,本金×利率;到期利息,年利息×期限。
贴现式国债是指以贴现方式发行，券面上不含利息或不附有息票。
事实上，虽然贴现式国债在票面上没有利率，但由于其发行价格要比票面额低，而到期时是按票面额偿还，因此发行价格与票面额间就有个差额，这个差额就是所得利息。
根据每百元面值贴现国债的发行价和贴现国债的期限可以计算出利率，即:利率,,(面值-发行价)?(发行价×期限),×100%。
2.政策性金融债目前，我国三大政策性银行包括中国农业发展银行、国家开发银行和中国进出口银行。
政策性金融债就是由这三家银行发行，经国务院批准，由中国人民银行计派购，为信贷筹集资金，向邮政储蓄银行、各商业银行及农村信用社等金融机构发行的金融债券。
(二)信用类债券信用类债券是指除了政府国债、政策性金融债及央据以外的其他品种债券。