内部控制手册-公司内部信息沟通.doc

内部控制手册-122企业内部信息沟通112.2企业内部信息沟通1.1 概述规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX 有限公司托管的公司）内部信息沟通管理，旨在加强公司及子公司内部信息沟通流程，保证公司各项信息传递高效、准确。

1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。

1.3 相关制度重大信息内部报告制度内幕信息知情人登记制度反舞弊工作条例XX保密条例举报投诉及举报人保护制度XX应急预案。

1.4 职责分工审计监察部：负责公司内部投诉处理的跟踪及反馈。

接口部门：负责与本接口单位的投诉处理的跟踪及反馈。

责任部门：负责本部门在信息沟通中不符合事项的改善。

相关部门：负责本部门内、外部的信息沟通、信息的宣传。

1.5 流程图12.2 企业内部信息沟通审计监察部责任部门相关部门信息接口部门落实、执行收集信息开始是回复相关部门归档保管是否需要传递否归档保管R2/R6R3-4R5建立内部报告流程建立舞弊处理程序建立反舞弊举报投诉机制R1建立舞弊案件处理报告内部报告保密R7R8R10R9结束1.6 控制目标序号《内控手册》唯一具体控制目标编号控制目标目标类别1 12.2-CT1 确保建立合理规范的内部信息报告流程经营效率目标2 12.2-CT2 确保信息沟通及时准确经营效率目标3 12.2-CT3 确保内部信息得到及时处理经营效率目标4 12.2-CT4 确保信息报告机制能有效发现舞弊行为经营效率目标5 12.2-CT5 确保内部资料不被泄露经营效率目标1.7 控制矩阵风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露1 2 3 4 5 12.2-R1未建立公司内部报告流程，导致主要信息不能及时传递，或各部门信息不对称，影响公司经营效率目标12.2-CT112.2-CA1公司制定严密的内部报告流程，充分利用信息技术，强化内部报告信息集成和共享，将内部报告纳入企业统一信息平台，构建科学的内部报告网络体系预防型重大信息内幕报告制度息内幕报告制度12.2-CT112.2-CA2公司各管理层级指定专人负责内部报告工作，重要信息及时上报，并可以直接报告高级管理人员预防型重大信息内幕报告制度重大信报告制度12.2-R2负责将各种外部信息传递进公司内部的责任部门不明确，导致信息传递的不及时、不完整，12.2-CT112.2-CA3明确各部门接收各类相关的归口信息，确保各类信息都能够在第一时间传递到相关部门预防型重大信报告制度重大信息内幕报告制度风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露1 2 3 4 5 影响公司经营效率目标12.2-R3信息沟通的不及时、不到位，导致影响公司的正常运营，影响公司的经营效率目标12.2-CT212.2-CA4明确信息传输通道，以及各单位、各部门在接受和发送信息方面的职责和义务，保证信息传输通畅，确保信息及时准确地送到需要者的手中预防型重大信息内幕报告制度重大信息内幕报告制度12.2-R4内部信息沟通的方式不恰当，导致信息沟通不及时、不到位，影响公司经营效率目标12.2-CT212.2-CA5公司内部信息沟通采用适当的方式，对于重大的事项采用纸质书面方式传达到各部门，并在公司网站主页发布，对于相对次要的信息可以采用电子化的邮件等形式预防型重大信息内幕报告制度内部报告内部控制-信息系统安全管理制度4 计算机信息系统安全管理制度目录第一章总则(2)第二章系统管理人员的职责(2)第三章机房管理制度(3)第四章系统管理员工作细则(3)第五章安全保密管理员工作细则(6)第六章密钥管理员工作细则(8)第七章计算机信息系统应急预案(9)第八章附则(9)第一章总则第1条依据《中华人民共和国保守国家秘密法》和有关保密规定，为进一步加强中船信息公司计算机信息系统安全保密管理，并结合用户单位的实际情况，制定本制度。

第2条计算机信息系统包括：涉密计算机信息系统和非涉密计算机信息系统。

其中，涉密计算机信息系统指以计算机或者计算机网络为主体，按照一定的应用目标和规则构成的处理涉密信息的人机系统。

第3条涉密计算机信息系统的保密工作坚持积极防范、突出重点，既确保国家秘密安全又有利于信息化发展的方针。

第4条涉密计算机信息系统的安全保密工作实行分级保护与分类管理相结合、行政管理与技术防范相结合、防范外部与控制内部相结合的原则。

第5条涉密计算机信息系统的安全保密管理，坚持“谁使用，谁负责”的原则，同时实行主要领导负责制。

第二章系统管理人员的职责第6条用户单位的涉密计算机信息系统的管理由用户保密单位负责，具体技术工作由中船信息承担，设置以下安全管理岗位：系统管理员、安全保密管理员、密钥管理员。

第7条系统管理员负责信息系统和网络系统的运行维护管理，主要职责是：信息系统主机的日常运行维护；信息系统的系统安装、备份、维护；信息系统数据库的备份管理；应用系统访问权限的管理；网络设备的管理；网络的线路保障；网络服务器平台的运行管理，网络病毒入侵防范。

第8条安全保密管理员负责网络信息系统的安全保密技术管理，主要职责是：网络信息安全策略管理；网络信息系统安全检查；涉密计算机的安全管理；网络信息系统的安全审计管理；违规外联的监控。

第9条密钥管理员负责密钥的管理，主要职责是：身份认证系统的管理；密钥的制作；密钥的更换；密钥的销毁。

第10条对涉密计算机信息系统安全管理人员的管理要遵循“从不单独原则”、“责任分散原则”和“最小权限原则”。

第11条新调入或任用涉密岗位的系统管理人员，必须先接受保密教育和网络安全保密知识培训后方可上岗工作。

第12条保密单位负责定期组织系统管理人员进行保密法规知识的宣传教育和培训工作。

第三章机房管理制度第13条出入机房要有登记记录。

非机房工作人员不得进入机房。

外来人员进机房参观需经保密办批准，并有专人陪同。

第14条进入机房人员不得携带任何易燃、易爆、腐蚀性、强电磁、辐射性、流体物质、食品等对设备正常运行构成威胁的物品。

严禁在机房内吸烟。

严禁在机房内堆放与工作无关的杂物。

第15条机房内不得使用无线通讯设备，禁止拍照和摄影。

第16条各类技术档案、资料由专人妥善保管并定期检查。

第17条机房内应按要求配置足够量的消防器材，并做到三定（定位存放、定期检查、定时更换）。

加强防火安全知识教育，做到会使用消防器材。

加强电源管理，严禁乱接电线和违章用电。

发现火险隐患，及时报告，并采取安全措施。

第18条机房应保持整洁有序，地面清洁。

设备要排列整齐，布线要正规，仪表要齐备，工具要到位，资料要齐全。

机房的门窗不得随意打开。

第19条每天上班前和下班后对机房做日常巡检，检查机房环境、电源、设备等并做好相应记录（见表一）。

第20条机房大门必须随时关闭上锁。

机房钥匙由集团公司保密办管理。

第21条机房门禁磁卡（以下简称门禁卡）由信息中心管理。

第22条门禁卡的发放范围是：系统管理员、安全保密管理员和密钥管理员。

第23条对临时进入机房工作的人员，不再发放门禁卡，在向用户单位保密部门提出申请得到批准后，由安全保密管理员陪同进入机房工作。

第24条门禁卡应妥善保管，不得遗失和互相借用。

第25条门禁卡遗失后，应立即上报信息中心，同时写出书面说明。

第四章系统管理员工作细则第一节系统主机维护管理办法第26条系统主机由系统管理员负责维护，未经允许任何人不得对系统主机进行操作。

第27条根据系统设计方案和应用系统运行要求进行主机系统安装、调试，建立系统管理员账户，设置管理员密码，建立用户账户，设置系统策略、用户访问权利和资源访问权限，并根据安全风险最小化原则及运行效率最大化原则配置系统主机。

第28条建立系统设备档案（见表二）、包括系统主机详细的技术参数，如：品牌、型号、购买日期、序列号、硬件配置信息、软件配置信息、网络配置信息、系统配置信息，妥善保管系统主机保修卡，在系统主机软硬件信息发生变更时对设备档案进行及时更新。

第29条每周修改系统主机管理员密码，密码长度不得低于八位，要求有数字、字母并区分大小写。

第30条每周通过系统性能分析软件对系统主机进行运行性能分析，并做详细记录（见表四），根据分析情况对系统主机进行系统优化，包括磁盘碎片整理、系统日志文件清理，系统升级等。

第31条每周对系统日志、系统策略、系统数据进行备份，做详细记录（见表四）。

第32条每天检查系统主机各硬件设备是否正常运行，并做详细记录（见表五）。

第33条每天检查系统主机各应用服务系统是否运行正常，并做详细记录（见表五）。

第34条每周下载安装最新版的系统补丁，对系统主机进行升级，做详细记录（见表四）。

第35条每天记录系统主机运行维护日记，对系统主机运行情况进行总结。

第36条在系统主机发生故障时应及时通知用户，用最短的时间解决故障，保证系统主机尽快正常运行，并对系统故障情况做详细记录（见表六）。

第37条每月对系统主机运行情况进行总结、并写出系统主机运行维护月报，上报保密办。

第二节信息系统运行维护管理办法第38条信息系统（办公自动化系统和档案管理系统）的运行维护由系统管理员负责维护，未经允许任何人不得对信息系统进行任何操作。

第39条根据信息系统的设计要求及实施细则安装、调试、配置信息系统，建立信息系统管理员账号，设置管理员密码，密码要求由数字和字母组成，区分大小写，密码长度不得低于8位，。

第40条对信息系统的基本配置信息做详细记录，包括系统配置信息、用户帐户名称，系统安装目录、数据文件存贮目录，在信息系统配置信息发生改变时及时更新记录（见表三）。

第41条每周对信息系统系统数据、用户ID文件、系统日志进行备份，并做详细记录（见表四），备份介质交保密办存档。

第42条当信息系统用户发生增加、减少、变更时，新建用户帐户，新建用户邮箱，需经保密单位审批，并填写系统用户申请单或系统用户变更申请单（见表七），审批通过后，由系统管理员进行操作，并做详细记录。

第43条根据用户需求设置信息系统各功能模块访问权限，并提交保密办审批。

第44条每天检查信息系统各项应用功能是否运行正常，并做详细记录（见表五）。

第45条在信息系统发生故障时，应及时通知用户，并用最短的时间解决故障，保证信息系统尽快正常运行，并对系统故障情况做详细记录（见表六）。

第46条每天记录信息系统运行维护日志，对信息系统运行情况进行总结。

第47条每月对信息系统运行维护情况进行总结，并写出信息系统维护月报，并上报保密办。