租赁保险及案例分析 中国出口信用保险公司
中国信保出口信用保险介绍
特殊情况：东欧等少部分国家和地区的商业风险赔 付比例为50％，可视情况予以适当提高
政府扶持
1、为鼓励企业利用政策性出口信用保险扩大 业务，防范风险，安徽省商务厅对于投保 的企业采取保费扶持政策，扶持比例去年 40％,今年60％
2、大大降低了企业的保险成本
第二部分 风险分析及规避
中信保
降低财务费用
• 利用短期贸易融资，可以减少流动资金贷款，减 少资金沉淀，从而整体降低利息费用
利用出口信用保险获得融资扩大出口
•省内某一大型民营外贸公司开拓新市场，资金紧张，
起初银行担心买方风险不敢贷款，后来该公司投保 后，通过出口信用保险分担了买方信用风险，使银 行风险降低而大胆放贷。2005年，该公司出口1.5 亿美元，同比增长约50%。 目前，该企业出口额位居安徽省民营企业首位，进 出口额位居安徽省专业进出口企业前列。
政治风险
• 金融危机的影响深远 • 贸易保护主义抬头 • 更多的绿色壁垒和技术壁垒
• 规避方法：1、通过渠道及时了解相关信息 2、提高技术标准 3 、转嫁风险
• （一）非证支付方式下： • 1、禁止或限制汇兑 • 2、禁止进口 • 3、撤销进口许可证 • 4、延期付款令 • 5、战争风险 • 6、其他 • （二）信用证支付方式下： • 1、禁止或限制汇兑 • 2、延期付款令 • 3、战争风险 • 4、其他
商业风险之二 非信用证方式
• 1、买家破产或无力偿付债务 • 2、买家拖欠 • 3、买家拒收拒付 当前 尤其关注资金困难、产品价格暴
跌、汇率波动
特殊的情况
• DP远期的特殊法律规定 • 指定承运人、货代(FOB) • 记名提单（不凭提单就可以提货 ） • 空运和陆运
我国出口信用保险之问题分析与对策
三 、结 语
我国的出口信用保险在企业进行融资 ， 规避风险， 增强自身的竞争力， 推动中国的发
展 起 到 了举足 轻重 的作用 。然而 ，中 国的 出 口信 用保 险 当前还存 在 保 险基金 规模 小 ， 投 保 方 式单 一 ， 保 费率偏 高 等许 多问题 都制 投 约 了中 国 出口信用 保 险的 发展 ，因此 ， 出 找
２ 、李峰 。 发展 中国出口信用保 险的对 策研 究［． Ｊ 经济 问题 ．ｏ８ ］ ｅｏ＇ ¨ 期 ． ￣第
５ 杨 小 鹏 ． 国 出 口信 用保 险 中存 在 、 我 的问题 分析 ［ ． Ｊ 时代经 贸；０ ８ １ ． 】 ２ ０ ，（ ） ４ 张路 ． 口信 用保 险 的 现 状 与对 策 、 出 ［］西 安 工程 科 技 学 院 学报 。 ２ 卷 第 Ｊ． 第 １ ４ 期（ ８ 总 ６期 ） ． 【 者 简介 】 作 １ 、犹真 秀 ，｛８ 年 ， 庆人 ，南京 农业 ９８ 重 大学经济管理 学院金融学专业本科生 ； ２ 、杨海军，｛８ 年 ，江苏南京人 ，南 ９７ 京 农业 大学 经 济管理 学院金 融 学专 业本
伐 ， 与世 界 同行 业 相 比还 有 巨大 差 距 。 文 章 首 先 分 析 了我 国 出 Ｉ 信 用 保 险 发 ２ ＂ 展 的 现 状 ， 然 后 针 对 当 前我 国 出 口 信 用 保 险 发展 中 面 临 的 主 要 问 题 ，提 出 了相 应 的解 决 对 策 。 【 键词 业 ＭＯＤ Ｒ Ｕ Ｉ Ｅ Ｓ Ｅ ＮＢ ＳＮ Ｓ
出 口信 用 ； 对 外 贸 易 ； 信 用保 险
一
然是 不够 的。以２０ 年 为例 ，出 口信 用保 险 ０２ 的全 年保 险额 为 ２ 亿美 元 ， 占全年 出 口额 ８ 仅 的０ ．９％ 左右 ，所 承担 的风 险赔 偿额 为 ６ ． ５ 亿 美 元 ，尚未使 用 财政 补 贴 。 （）出 口信用 保险 费率 偏高 。 目前 ，我 ３ 国 出 口信 用 保 险 短 期 险 平均 费 率 基 本 上 在 ０８ ．％～１ 之 间 ，其 中对 东 欧 、南美 、 非洲 ％
关于我国的出口信用保险
摘要当前，无论是发达国家还是发展中国家，为了谋求有利的国际贸易地位，纷纷制定适合本国的国际贸易战略；另一方面，国际市场买方市场的特征给传统的信用证结算方式提出了严峻的挑战，出口商在赊销和跟单托收等非信用证结算方式下要承担巨大而复杂的风险。
在这一困难条件下，各国纷纷制定出本国的出口信用保险制度来为对外经贸活动提供保障。
我国借鉴发达国家的经验，政府成立了中国出口信用保险公司，采取触及欧信用保险这种措施来支持我国对外贸易等政策的实施。
出口信用保险在发达国家已经存在并发展了近百年，但在我国起步很晚。
那么应该如何正确认识出口信用保险的性质和它对国际贸易发展的促进作用，如何全面了解出口信用保险的特点，如何借鉴出口信用保险在西方发达国家的先进做法以及如何促进出口信用保险在我国发展就显得越来越重要。
本文立足于这些问题进行理论分析，通过出口企业实际参与出口信用保险从而提升了价值，以揭示出口信用保险对出口外贸企业的巨大推动作用。
更重要的是，本文在促进我国出口信用保险发展的具体措施方面提出了一些独特的见解。
关键词: 出口信用保险，信用制度、出口企业AbstractToday, both the developed and developing countries are carrying out strategies that are fit for themselves in the field of international trade one after another. At the same time L/C, the traditional style of international settlement, has been confronted with challenges because the i nternational market has turned into the buyer’s market. That is to say, the exporters will have to shoulder much bigger and more complicated risks with the use of non-credit settlement tools, such as O/A and Documentary Collection. Under these circumstances, every country has set up her own Export Credit Insurance (ECI) to guard her foreign trade activities. According to the experience of the developed countries, our authorities set up the Export Credit Insurance Company, which provide the service of export credit insurance to the exporters, to support the implementation of the policies of international trade. In the developed countries, the export credit insurance has a history of almost 100 years. But the beginning of it in our country is much late. Then how to know exactly the nature of ECI and its good effect on international trade? How to get a sound idea of the characteristics of ECI? How to learn from the developed countries of their advanced skills in ECI in China? To solve the above mentioned problems are of more and more significance. The following article base on these problems is trying to give an analytic view in theory. It introduces the popular method of ECI in other countries of the world and the developing steps of ECI in our country. And typical examples in international business are added.Key words: Export Credit Insurance, Credit system, export enterprise绪论过去的二三十年全球经济国际化、一体化的步伐日益加快，我国在改革开放的政策引导下，通过对外贸易不断融入世界经济体系，全国的经济总量及国际贸易量已跻身世界前十名，并呈继续高涨之势。
中国出口信用保险公司2023年度业绩分析
中国出口信用保险公司2023年度业绩分析背景中国出口信用保险公司（以下简称SINOSURE）是中国政府设立的国家级信用保险机构，主要为中国企业提供出口信用保险服务。
本文旨在对SINOSURE在2023年度的业绩进行分析。
总体业绩在2023年度，SINOSURE取得了令人瞩目的业绩表现。
根据公司财务报告，SINOSURE的净利润达到X亿元，同比增长X%。
这一成绩在一定程度上反映了公司在出口信用保险市场的竞争力和服务质量的提升。
净保费收入在2023年度，SINOSURE的净保费收入达到X亿元，同比增长X%。
这一数据显示出公司在出口信用保险领域的市场份额稳步增长，客户对SINOSURE产品的认可度也在提高。
赔付率赔付率是衡量一个保险公司偿付能力的重要指标。
在2023年度，SINOSURE的赔付率为X%，较去年有所下降。
这表明SINOSURE在风险控制和风险评估能力方面取得了一定的进展，客户的违约风险得到了有效管理。
投保行业分析SINOSURE在2023年度继续保持了对多个行业的覆盖。
根据数据显示，SINOSURE在能源、机械、化工等行业的投保金额最多，分别占总投保金额的X%、X%和X%。
这表明SINOSURE对于重点行业的支持力度较高，能够满足客户在这些行业中的信用保险需求。
国际化发展作为中国唯一的出口信用保险机构，SINOSURE在国际化发展方面取得了积极进展。
在2023年度，SINOSURE与多个国际信用保险机构建立了合作关系，拓展了国际市场渠道。
通过与国际机构的合作，SINOSURE能够提供更广泛的保险产品和服务，增强了公司在国际市场的竞争力。
结论综上所述，中国出口信用保险公司在2023年度取得了令人满意的业绩表现。
公司的净利润增长、净保费收入增加以及赔付率下降，都表明SINOSURE在市场竞争中的优势和发展潜力。
同时，公司对重点行业的支持和国际化发展的努力也为未来的业务拓展奠定了基础。
浅析我国出口信用保险
浅 析 我 国 出 口 信 用 保 险
赵 霞
（ 国人 民 银 行 天 津 分 行 中 天 津 市 ３ ０ ４ ） ０ ０ ０
摘
要 ： 口信用保险在我 国对外贸易迅 猛发展 的过程 中起到风 险保障、 出 出口促进 、 政策 导向等重
要作用， 且作用将 日益明显。 本文从介绍我 国出 口信用保 险的现状入题 ， 析 了出 口信用保 险发展过程 分
２ ．不 以 盈 利 为 目 的 。由于 出 口信 用 保 险 具 有 较 强 的政 策 性 特 征 ，使 其 不 能 以 利 润 最 大 化 为 经 营 目标 ，而 应 按 照 政 府 支 持 出 口 的政 策 导 向来 开 展 非赢 利 或低盈 利 的业务 。 ３ ．主 要 的 业 务 领 域 和 对 象 确 定 。 目前 ， 国 我 的 出 口信 用 保 险 主要 集 中在 国家 重 点 发 展 和扶 持 的 行 业 ，如 农 产 品 、机 电 产 品 、高 新 科 技 产 品 等 。截 至 ２０ ０ ６年 ， 国信 保 提 供 的 融 资 中 有 一 半 中 是 支持 高新 技术行 业 的 。 ４ ．以 投 保 为 前 提 达 到 融 资 的 目 的 。出 口信 用 保 险 是 在 出 口 信 用 保 险 机 构 、融 资 银 行 和 出 口商
供 的信用 贷 款 。
５ ．理 赔 的 可 报 损 时 限 短 于 国 际 相 关 规 定 。中 国 信 保 规 定 投 保 人 在 获 悉 保 单 中 所 列 政 治 风 险
产 品 、 加值 大 的机 电产品 等货 物 的出 口。 附
事 件 己 经 发 生 、买 方 破 产 或 者 无 力 偿 ４ 债 务 、买 － ， ｔ
（ Hale Waihona Puke 口信 用保 险 的 特 点 二 出
国际贸易风险案例评析
良好的付款记录 真的成为历史了吗？
案例4：
SINOSURE
• T公司是一重点民营企业，年出口额近千万美元，主营塑料制 品，70％业务采用非证交易。 • 随着业务规模的扩大，公司董事长愈发担心经营安全问题， 于2004年初与我公司接洽，6月准备开始投保出口信用险。 • 但该公司业务员认为公司客户全部集中在欧美市场，且大都 是成功交易3－5年以上的老客户，投保信用险白花钱，没必 要。业务部门的意见，使该董事长在投保问题上犹豫不决。 • 10月6日，该董事长电话与我公司联系，告知其英国一合作8 年的老客户被欧洲第五大清算机构接管，希望我公司帮其追 讨48万美元拖欠帐款。 • 经查，该买家已经债务缠身，资产全部抵押给银行，无力付 款；同时，由于合同条款不完善，致使尚在仓库的货物也无 法拿回。
【分析】
从根本上说，买方的信用建立在其商业利益之上，而非交 易历史或者与之深厚的交情之上。
老客户良好的付款记录只能代表过去，以往的成功合作经 历和交易记录只是增加买方信用的参考 事实上，长期贸易客户容易使出口企业产生麻痹心理，支 付条件放松，交易量集中，利润空间较薄。
SINOSURE
市场风险无处不在，变化莫测。不论是大客户，还是老客户， 其经营发展都是处在一个不断变化的动态过程。 交易过程中随时可能爆发的动态风险必须引起重视 （市场风险、经营失误、政治风险）
• 中航油新向近100位债权人包括日本三井物产、巴克莱资本国际、三井住 友金融集团及韩国的SK Energy等提出重组偿付债权的比例为41.2%。
• 一些债权人要求中航油新及其母公司中航油增加偿债额度，但对陷入困 境的中航油新，其母公司却明确声称，对其新加坡子公司巨额损失不负 有法律责任，只负责道义上的责任，不会承担连带责任，同样也不会连 带中航油的其它关联成员企业。 • 中航油坚持要像其它债权人一样，取回同等比例的债权。此举引起了其 它债权人的强烈不满。
出口信用保险理赔案例分析
（三）买家诈骗
案例二：
今年年初，我公司同一时间受理省内五家出口企业针对俄罗斯买家A 公司拖欠行为的风险通报，报损总金额超过500万美元。我公司渠道 介入调查后反馈，A公司否认贸易，否认签署合同。我公司渠道准备 起诉合同买家的时候，与以上五家出口企业交易的业务员主动联系我 公司渠道，口头表示所有业务均是他做的，合同也是他伪造的，货物 也是他提走的，但是他不是合同买家的员工。
理赔：出口企业明知买家无法取得进口许可证，依然出运，无法赔付。
（七）进口许可证问题
启示：
买家无法获得进口许可证属于政治风险，但在实践中需要注意出运前买家是 否告知。
（八）擅自放弃债权导致的赔款倒追案例
案例：保户A公司于12年6月出口一票肠衣至美国，金额50万美元。因买
方拖欠货款事实成立，我公司拟定损核赔，而A公司在得知我公司将赔付 的消息后，私下联系买家告知其放弃该票项下的债权，以希望其尽快支付 另一票货物的货款，我公司在赔付后与买家调查过程中发现该现象。
理赔：要求保户退回全部赔款。
（八）擅自放弃债权导致的赔款倒追案例 启示：
擅自放弃债务，无法得到赔付。（保险法第六十一条：保险事故发 生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者请求赔偿的 权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任。）
信保的理赔追偿流程是一套严密的体系，切不可抱有侥幸心理。
（九）信息泄露导致的损失
（二）质量纠纷带来的风险
案例:
2011年7月，保户南通A公司向我公司报损，称英国买家B公司拖欠其货 款。我公司发函调查，B公司回函称A公司的货物有质量问题。在与A公司 核实情况后，A公司提供了出货前B公司指定QC出具的质量报告，及B公 司同意出货的邮件，并指出贸易合同中曾约定质量问题的提出需在买家收 货后30日内提出。而我公司要求B公司出具质量问题证明时，B公司无法 提供，且无法提供在收货后30日内提出质量问题的证明。
中国出口信用保险公司国内贸易信用保险业务介绍
中国出口信用保险公司国内贸易信用保险业务介绍一、中国出口信用保险公司（以下简称“中国信保”）简介中国信保是我国唯一的政策性保险公司，于2001年12月成立，由中国政府全资拥有，注册资本金40亿人民币。
中国信保的主要产品和服务包括短期出口信用保险、中长期出口信用保险、投资保险、担保、商帐追收、资信评估、保单融资等。
2005年开始，为服务于出口产业链条、提升重点企业的国际竞争力，国务院批准中国信保向国内企业试行提供国内贸易信用保险服务。
二、什么是国内贸易信用保险国内贸易信用保险，是中国信保作为政策性保险机构，为服务国家社会信用体系建设、全面增强企业综合竞争力，针对中国企业国内贸易信用风险而提供的风险管理服务。
中国信保的国内贸易险保险单的主要功能体现在如下几个方面：（一）风险保障：保障企业应收账款的回收安全，是保险单的基本功能；寻求信用销售的风险保障，也是企业的最基本保险需求。
在此基础上，只要企业履行了保险单的相关义务，企业的应收账款风险就会得到全面的保障。
（二）融资推动：由于企业在应收账款上可能的损失都会得到中国信保的保险保障，因此通过借助中国信保提供的保险服务，企业的资质可以更容易取得银行融资的认可，获得贸易融资。
如果企业的供应商也获得了中国信保的保险服务，企业也可以借助中国信保的信用审核，提升供应商对企业的资信评价，使供应商容易接受企业提出的信用采购方式，间接满足企业的供货商融资需要。
（三）财务规划：通过“信用保险+贸易融资”模式，保险单还可以在一定程度上帮助企业实现收入的提前确认、改善DSO等目的，从而改善报表结构，提高企业价值。
（四）市场拓展：通过保险单的风险保障功能，企业的应收账款风险得以转移，企业将腾出更多的精力开拓市场，同时通过采取更宽松的交易方式，增加老买方对企业的采购量，更好的巩固企业和买方的贸易关系。
三、企业投保国内贸易信用保险的流程（一）企业与中国信保洽谈合作方案企业首先可以梳理一下自身的贸易流程、信用政策和买家结构，然后根据自己的实际需求，与中国信保洽谈并商定具体的合作方案。
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案例交流 3
融资与保险框架
租赁物：4条3.4万吨散货船+3条3.7万吨散货船+1条 1700TEU集装箱船（2.4亿美元） 融资金额：约1.7亿美元（合同金额70%） 融资与保险期限：建造期+交船后10年
解析
多船厂、多船型 交船前融资（已付款返还） 应收租金买断融资 国际银行银团
案例交流 4
中国
销售交付
罗马尼亚
租赁协议
某制砖设备供应商 （出口商）
某租赁公司 （出租人）
某制砖企业 （承租人）
海外租赁保险
贷款
赔款权益转让
中国信保 （中国）
某政策性银行 （贷款人）
案例交流 4
融资与保险框架
租赁物：1条制砖生产线（900万欧元） 融资金额：约700万欧元（合同金额80%） 融资与保险期限：6年（含1年宽限期）
兴趣函 意向书 承保 保后
审批流程
营业机构 项目险 承保部 公司业务 评审会
案例交流 1
中国 哥斯达黎加
某区域性开发银行 （出租人/应收租金出 卖人/租赁资产信托人） 租赁资产信托 租赁协议
某电信设备供应商 （出口商）
销售协议
某国有电信运营商 （承租人）
应收租金买断
某大型商业银行 （应收租金买断人/租 赁资产受益人）
解析
境内租赁公司境外租赁 赔款权益转让
感谢各位 欢迎指教
中国出口信用保险公司 第二营业部 租赁保险处 100032 北京市西城区丰汇园11号丰汇时代大厦
刘 华 +86 10 6658 2393 liuhua@
保险期限
3 – 20年，视行业惯例而定
租赁保险简介
承保标的（保险金额）
租赁协议项下，出租人有权收取的应收租金，包含本金和利息 应收租金买断（转让）协议项下，银行、金融机构有权收取的应收 租金，包含本金和利息
保费厘定
承租人所在国别、承租人信用等级、租赁期限和所属行业等关键因 素综合确定
租赁保险简介 业务流程
解析
高船价 VS 船东信用 交船前融资（已付款返还） 应收租金转让融资
案例交流 3
中国
某大型国有船厂 +某地方骨干船厂 （出口商）
百慕大/挪威/美国/法国/德国/荷兰
销售交付 单船公司SPV （出租人/应收租金出 卖人） 造船合同转让 光船租约
某大型上市航运公司 （承租人）
应收租金买断融资 海外租赁保险 中国信保 （保险人） 国际银行银团 （应收租金买断人）
海外租赁保险
信托受益权
某当地商业银行 （租赁资产受托人）
中国信保 （保险人）
案例交流 1
融资与保险框架
租赁物：3G（WCDMA）全网设备 融资金额：2.33亿美元 期限：5年
解析
切中客户需求，成功获取订单 区域性开发银行介入，免税优势 资产信托 应收租金买断融资
案例交流 2
中国 新加坡
某大型船厂 （出口商） 贷款
销售交付
单船公司SPV （出租人/应收租金出 让人） 光船租约 应收租金转让
造船合同转让 光船租约
某大型航运公司 （承租人）
某大型国有商业银行 （贷款人/应收租金受 让人） 海外租赁保险
中国信保 （保险人）
案例交流 2
融资与保险框架
租赁物：14条各等级集装箱船（8.6亿美元） 融资金额：5.2亿美元（合同金额60%） 融资与保险期限：建造期+交船后10年
租赁保险简介
战争及政治暴乱
传统战争风险降低 – 和平环境下的政治暴乱风险
征收
直接征收风险降低 – 蚕食性的征收风险日益突出
汇兑限制
新兴市场国家、部分金融危机高发国汇兑风险较高
承租人违约
企业信用风险
租赁保险简介
被保险人
企业法人 银行、金融机构
赔偿比例
企业法人 - 不超过90% 银行、金融机构 - 不超过95%
租赁保险及案例分析
中国出口信用保险公司 第二营业部 2011年10月 贵阳
介绍要点
一、 租赁保险简介
二 、案例交流
租赁保险简介
租赁保险是为促进国内外企业、金融机构进行符合中国利 益的租赁交易，帮助出租人规避租赁项目所在国政治风险 及承租人违约风险的保险产品。租赁保险承保投资者由政 治风险或承租人违约导致租金收入遭受经济损失的风险。 包括海外租赁保险和国内租赁保险。