科目6考前串讲-信贷风险管理与控制
科目6-信贷风险管理与控制课程大纲
第一部分基础篇
第一章信贷风险概论
1、信贷风险的深层原因。
（一）信息不对称：信息经济学认为，在经济运行中的任何一项交易中，如果交易双方所拥有的与该项交易有关的信息是不对称的，就会引起“逆向选择”和“道德风险”。授信活动中的逆向选择和道德风险是导致信贷风险形成的重要原因。
（二）信贷合约的不完全性：信贷合约是一种典型的不完全合约。不完全合约是指，由于个人的有限理性、外在环境的复杂性和不确定性等不完美因素的存在，合约双方不可能详尽准确地将与交易有关的所有未来可能发生的情况及相应情况下的职责和权利写进合约。正因为信贷合约具有这样的特点，从而导致信贷风险出现的可能性。
（三）信贷资产的专用性：“是指在不牺牲生产价值的条件下，资产可用于不同用途和由不同使用者利用的程度。它与沉入成本概念有关”。银行的信贷市场是一个协议市场而非公开市场交易，贷款大都具有固定的期限安排，资产的专用性特征明显、转换能力差。信贷资产的专用性容易引发机会主义行为，形成信用风险。
（四）高负债经营：商业银行的突出特性是高负债经营，商业银行资产形成的资金大部分来源于存款。一旦商业银行的信贷资产质量恶化，不良贷款大量形成，会加剧商业银行资产与负债在流动性欲期限性的不对称、不匹配，从而有可能导致银行挤兑风潮出现，甚至银行倒闭。
2、信贷风险的分类。
（一）信用风险：信用风险是导致潜在损失的最主要因素，指交易的对方不履行或无力履行在交易中的义务，而引发损失的可能性。信用风险通常也包括客户信用等级下降的风险。（二）流动性风险：流动性风险也是银行的一种主要风险。流动性风险是指短期资产不足以用于支付短期负债或额外的资金流出，即两者不匹配导致的风险。
（三）市场风险：市场风险是指因市场变化而导致财务状况发生不利变化的可能性。对银行来说，市场风险指市场变化给银行带来财务损失的可能性。
（四）法律风险：法律风险是指交易合同不能得到法律保护的可能性。
（五）操作风险：操作风险是指银行在处理业务时操作失误或操作不当而造成损失的可能性。
3、信贷风险的基本要素。
（一）风险因素：风险因素是指能发生或增加损失概率和损失幅度的要素，这些要素分布于银行、借款人、信贷产品、担保人、抵（质）押物等多个主体范畴当中，并通过影响这些行为主体的状态而发挥作用。
（二）风险事件：风险因素并不必然导致信贷损失的发生，只有从“可能”转化为“现实”后，才会导致损失发生。我们将有风险因素导致现实损失发生的媒介物称为风险事件。（三）风险损失：风险损失是指风险承受主体非主观性、非计划性和非预期性的经济价值的减少。损失可分为直接损失和间接损失。
4、风险结果预测的方法。
(一)极限测试法：这是一种比较直观的策略方法。风险管理者通过选择一系列主要的市场变动因素，然后模拟目前的产品组合在这些市场因素变动时所发生的价值变化，极限测试关注的是风险的损失金额。(二)风险价值法：风险价值法是衡量在给定时间段内，给定的发生概率下所发生损失的最大可能数额。(三)情景分析法：情景分析法不仅关注特定市场因素的波动所造成的直接影响，而且还有在特定的情景下、特定的时间段内发生的一系列事件对收入的直接和间接影响。
第二章信贷风险管理概论
1、信贷风险转嫁的方法。
（一）担保转嫁：担保转嫁即通过办理担保，银行把本应由自己承担的借款企业信用风险转嫁给担保人，但银行在转移借款企业信用风险的同时，又承担了担保人的信用风险。所以用担保来转嫁风险，其效果的好坏取决于担保人的资信，如果担保人的资信水平较差，担保也就形同虚设。（二）保险转嫁：保险转嫁，即通过办理保险，将被保险人保险标的所遭受的财务损失后果转嫁给保险人承担的一种财务补偿技术。因为银行贷款具有投机性，所以保险公司对于一般的银行贷款是不予保险的。但是，一个国家为了某种特殊目的，可能会对有限的银行贷款活动实施保险，出口信用保险就是一个典型的例子。
2、商业银行风险管理流程包括哪四个方面？
1．风险识别：（1）风险专家调查列举法；（2）资产财务状况分析法；（3）情景分析法；（4）分解分析法；（5）失误树分析方法2．风险计量 3．风险监测：监控各种可量化的关键风险指标；报告风险的评估结果及采取的措施和质量4．风险控制：（1）风险控制的目标（2）风险控制架构
第三章信用风险管理工具
1、客户风险评价（客户评级）的概念。
客户风险评价，也称客户评级，是指运用规范的、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行定量和定性分析，从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评判。客户评级的对象是商业银行已经或可能为之提供信贷服务的企业法人和其他类型的客户。客户信用等级是反映客户偿债能力和意愿的相对尺度，主要从客户的市场竞争力、偿债能力、管理水平和发展前景等方面来进行评定。客户信用评级采用以定量分析为主，定量分析与定性分析相结合的方法。
2、按照标普评级标准，投资等级应为哪个等级以上，违约等级为哪一评级结果。*
投资级别应为BBB（含）以上，D级为违约等级
3、项目融资的不同阶段所面临的风险及管理措施。
（1）政策风险及管理：项目融资的政策风险指项目所在国家或区域在税收制度、劳资关系等与项目有关的敏感性问题上的政策是否明确、立法是否完善等不确定因素带来的风险。
管理措施：可以通过风险投保降低损失，同时还可以通过政府书面承诺，降低项目的风险，在境外项目融资中，还可以与地区发展银行、世界银行一同安排平等贷款，这种协调机制将减少所在国政府干涉贷款利益人的风险。
（2）筹资风险及管理：项目融资的筹资风险是指融资方案在实施过程中，可能出现资金不落实，导致建设工期拖长，成本增加，原定投资效益目标难以实现的风险。管理措施：在选择项目的股本投资者及贷款人时，应选择资金实力强、既往信用好、风险承受能力大的出资人；同时应考虑备用融资方案及项目实施过程中开拓新的融资渠道和融资方式；另外，要加强项目前期的分析论证及科学合理的规划，加强项目实施过程的管理和监控。
（3）完工风险及管理：完工风险是指项目无法按时完工、延期完工或者完工后无法达到预期标准的风险。管理措施：对于项目公司，可以利用不同的项目建设承包合同，将部分风险转移给项目承包公司。项目公司和项目承包公司签订的合同中通常明确提出完工计划以及误工和质量不符合要求的各种赔偿条件。另外为了限制及转移项目的完工风险，贷款银行通常要求项目投资者或项目承包公司等项目参与方提供相应的"完工担保”作为保证。
（4）产品市场风险及管理：产品市场风险是指在一定的成本水平下能否按计划维持产品质量与产量，以及产品市场需求量与市场价格波动所带来的风险。管理措施：产品市场风险管理的关键是预防，在项目初期应做好充分的市场调查。而在项目的建设和经营过程中，签订建立在固定价格基础上长期的原材料及燃料供应协议和产品出售协议，也可以在很大程度上减少市场的不确定性因素对项目收人的影响。
（5）超支风险及管理：项目超支风险是指项目在建设期间的费用（包括设备安装、调试费用）超过了预计的费用。管理措施：通常是由项目公司利用固定价格固定工期的“交钥匙”合同和贷款银行利用“完工担保”或“商业完工”来进行，并通过工程建设合同将部分风险转移给工程承包公司。项目建设阶段，贷款人一般会按工程进度付款，但是为了控制风险，对每笔贷款的支付都要有一些先决条件，而项目公司也可以以此为依据将工程的阶段要求和奖罚体现在承建合同中，或者每月按一定比例留存支付承包商的资金。最终项目完工时，如果发生意外，承包商将只能得到减去赔偿金后的部分留存资金。
（6）原材料风险、营运风险及管理：原材料风险也称为“项目上游风险”。供应商越少，需求量越高，
个别材料代替现有材料越困难，项目就越容易产生瓶颈，上游风险就越高。
管理措施：主要通过一系列融资文件和信用担保协议来实现。如项目公司与信用好且可靠的伙伴就产品销售、能源与原材料供应、运输问题等签订有约束力的、长期的、固定的价格合同使项目公司有自己的供给来源和基本设施。另外，提高项目经营者的管理水平也是降低风险的有效途径。
（7）汇率风险及管理：汇率的波动会影响项目的生产成本。汇率的变化对项目公司的债务结构也会产生影响。汇率风险也会对项目的财务基础产生不利影响。管理措施：汇率风险的控制相对复杂，汇率风险的消除主要利用一些金融衍生工具，如汇率期权、掉期交易来对冲风险。在东道国金融市场不发达的情况下，可以通过预测汇率的变动趋势来调整资产与负债的货币结构。
（8）环保风险及管理：项目的环保风险是指项目公司为满足环保法规的要求而增加新资产投人或项目被迫停产的风险。管理措施：熟悉与环境保护有关的法律，并在项目的可行性研究阶段进行充分考虑，拟定环境保护计划作为融资前提，并在计划中考虑到未来可能增加的环保成本，将环保评估作为项目的日常评估项目，并根据环保法的变化予以调整。
总之，为了减少项目融资的风险，项目投资方或主办者在项目运作过程中必须确定项目的关键风险，评价项目每种风险可接受的程度并将项目的风险分配到有关各方，即风险分担。在风险分担申，有两条明确的基本原则：第一，承担风险的一方将期望获得相应的回报；第二，将风险分配给最有能力管理和承担的一方。
4、风险限额管理的概念，我国授信分类管理模式包括哪些。
风险限额管理是商业银行通过核定客户最高综合风险限额，统一控制全系统对客户办理的融资风险总量的管理制度。其中，最高综合风险限额是指在对客户的资信情况及融资风险进行综合分析与评价的基础上核定的，银行愿意和能够承受的最高风险限额。融资风险总量是指根据客户在银行的融资余额，结合期限、担保、品种等风险系数折算的加权风险值。
授信的分类管理可分为两个层次，第一个层次是按照授信对象之间是否存在关联关系（即在股权上或经营决策上是否存在直接或间接控制与被控制或共同被第三方所控制的关系），将客户分为单一法人客户和关联客户分别进行授信管理。对具有独立法人资格但与其他法人无关联关系的客户（含总分公司体制的客户）按照单一法人客户进行统一授信；对具有关联关系的多个法人客户（包括集团关联客户和非集团关联客户）作为一个授信对象进行统一授信。第二个层次是按照授信对象不同的经营特点、履约情况及在银行的不同融资模式，将单一法人客户又分为不同的种类分别进行授信管理，针对不同客户，确定不同的授信核定方法和标准。具体来说，可分为项目法人客户、事业法人客户、房地产法人客户、综合类法人客户、退出类客户、微小型企业客户、新建客户、关联客户。
5、贷款授权管理的概念、基本原则及主要依据。
贷款授权管理是指银行根据分支机构的业务发展状况、业务风险状况、经营管理水平、风险控制能力以及所在地区的经济环境和信用状况等，授予不同分支机构不同的贷款审批权限。贷款授权管理的基本原则：⑴统一管理原则；⑵逐级有限原则；⑶差别授权原则；⑷动态调整原则；⑸权责一致原则。
贷款授权管理的主要依据：⑴下级机构的业务发展状况和业务风险状况；⑵下级机构的经营管理水平和风险控制能力；⑶下级机构所在地区的经济环境和信用状况。
6、贷款担保的分类
（一）贷款抵押担保
贷款抵押担保是指借款人或者第三人（简称抵押人）不转移对可以接受抵押的财产的占有，以该财产作为抵押物向贷款行提供担保，当借款人不履行债务时，贷款行有权按照抵押合同的约定以抵押物折价或者以拍卖、变卖抵押物所得的价款优先受偿。
（二）贷款保证担保
贷款保证担保是指保证人与贷款行约定，为借款人履行借款合同项下的债务向贷款行提供担保，当借款人不按借款合同的约定履行债务时，保证人按保证合同约定承担连带责任。（三）贷款质押担保
贷款质押担保是指借款人或者第三人（简称出质人）将贷款行可以接受质押的动产或者权利移交贷款行占有或者依法办理质押登记手续，以该动产或者权利作为质物向贷款行提供担保，当借款人不履行债务时，贷款行有权按照质押合同的约定以质物折价或者以拍卖、变卖质物所得的价款优先受偿。
7、贷款风险转移的方式。
（一）转让方式：转让方式是将银行持有的风险转让出去，通常有贷款和证券的转让。例如为规避利率和汇率风险，银行可以向国外筹资方式，把同等条件利率和汇率风险转让给借款人。（二）保险方式：银行还可以通过向保险公司投保来补偿贷款风险。
8、为控制客户集中风险，风险分散的方法有哪些。其理论基础是什么？
（一）联合贷款
是从贷款方的角度分散风险，指一笔贷款由多个贷款人共同提供，尤其是贷款金额较大且单个贷款人对其风险难以把握时，贷款风险让多个贷款人承担，贷款人承担的风险相应降低。如果贷款银行之间签署同一个贷款协议，并指定主办银行，也被称为银团贷款。
（二）控制贷款集中度
是从借款方的角度分散风险，指避免贷款投向和投量过多地集中于某一目标。银行将其资金用于贷款时，必须遵循投放分散的原则。这就要求在贷款发放和管理过程中进行信贷结构调整，对同一行业、同一类型的企业确定一个总的控制上限，使一笔好的贷款既能满足借款人对资金的需要，又能安排好合适的偿还计划。
9、风险对冲常用的金融工具有哪些？
（一）金融期货：期货交易是指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的期货合约的交易。金融期货交易是指以各种金融工具或金融商品作为标的物的期货交易方式。商业银行经营的金融期货交易主要有三种：货币期货、利率期货和股票指数期货。
（二）金融期权：金融期权是以金融商品或金融期货合约为标的期权交易方式。经过几十年的发展，金融期权已由最初的股票期权衍变出三大类：股权期权、利率期权、货币期权。
10、信贷资产质量分为哪五类，不良贷款包括哪几类。
正常类：债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息和其他债务（含或有债务，下同）不能按时足额偿还。关注类：尽管债务人日前有能力偿还贷款本息和其他债务，但存在一些可能对偿还债务产生不利影响的因素。次级类：债务人的偿债能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息和其他债务，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类：债务人无法足额偿还贷款本息和其他债务，即使执行担保，也肯定会造成较大损失。损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息和其他债务仍然无法收回，或只能收回极少部分。前两类统称为正常贷款，后三类统称为不良贷款。
第四章风险管理的数据原理
1、正态分布的性质有哪些。
1.关于xμ
=对称，在xμ
=处曲线最高，在xμσ
=±处各有一个拐点；
2.若固定σ，随
μ值不同，曲线位置不同，故也称μ为位置参数；
3.若固定σ，
μ大时，曲线矮而胖，σ小时，曲线瘦而高，故也称σ为形状参数；
4.整个曲线下面积为1；
5.正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率约为0.68，正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为0.95，而在距均值的距离为3倍标准差内的概率约为0.9973。
2、掌握收益计量的三种方法，即绝对收益、百分比收益、对数据收益。
（一）绝对收益
绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量，使用数学公式可以表示为：绝对收益 = P - P0
（二）百分比收益率
百分比收益率是对期初投资额的一个单位化调整，即一个单位货币在给定投资周期的收益率。百分比收益率通常用百分数表示，是一种常用的投资成果表示方式。假定期初的投资额为户。在期末时资产的价值为户，则百分比收益率定义为期初每一单位货币投资所带来的收益，用数学表达式可表示为：P =（P - P0）／ P0
（三）对数收益率
事实上，上述计算结果的差异在于百分比收益率考虑的是单利，而多时期考虑的是复利，包含了利息再投资的影响。当复利是连续计算时，就得到对数收益率。对数收益率是两个时期资产价值取对数后的差额：R = 1n （P ）- 1n （P 0）；当考虑多个时期的资产收益时，资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和。
3、相关系数的取值范围及含义。
相关系数是指在直线相关的条件下，说明两个现象之间相关关系紧密程度的统计分析指标。用r 表示。相关系数的取值范围和意义可概括为以下几点：
（1）r 的取值范围为：－1≤r ≤1。
（2）r 的绝对值越接近于1，表明相关关系越密切；越接近于0，表明相关关系越不密切。
（3）r =＋1或r =－1，表明两现象完全相关。
（4）r = 0，表明两变量无直线相关关系。
（5）r ＞0，现象呈正相关；r ＜0，现象呈负相关。实践中，一般将现象的相关关系分为四个等级：∣r ∣＜0.3表示不相关，0.3≤∣r ∣＜0.5表示低度相关；0.5≤∣r ∣＜0.8表示显著相关；∣r ∣≥0.8表示高度相关。
4、掌握时间数据列水平指标和时间数列速度指标的计算。
时间数列描述了现象的发展过程和结果，但它还不能直接反映现象各期的增减数量、变动速度和规律性，为深刻揭示现象的这些特征，需计算一系列的动态分析指标，如发展水平、平均发展水平、增长量、平均增长量、发展速度、平均发展速度、增长速度、平均增长速度等。其中前四种称为动态分析的水平指标，后四种称为动态分析的速度指标。
1.发展水平是时间数列中各具体时间条件下的数值，用符号a 表示。
2.时间数列中不同时间的发展水平之差称为增长量。
3.将时间数列中各个发展水平加以平均而得到的平均数称为平均发展水平。计算时要区分时期数列和时点数列的不同。
4. 平均增长量用来说明现象在一段时期内平均每期增加或减少的绝对数量，公式为：
1
-==发展水平项数累计增长量逐期增长量项数逐期增长量之和平均增长量 5. 发展速度是现象在两个不同时期发展水平的比值，公式为：
%100?=基期水平报告期水平发展速度
6. 增长速度是增长量与基期水平的比值，公式为：
%100基期水平
增长量增长速度?=
信贷风险及内控管理.doc
（一） 信用社通过近年来的改革，经营管理和各项业务得到较大发展，但信用风险大，业务品种少、服务手段落后，激励约束机制不健全，经营理念陈旧、内部控制不完善和员工素质低下等问题并没有得到根本的解决，解决这些问题需要一个循序渐进的过程。 当前，农村信用社首先要解决的问题，应该是如何实现风险管理，提高贷款质量，实现贷款规模、数量、效益均衡发展。 因此，我们切实转变经营理念，树立科学的发展观，过去信用社在资产负债比例管理下，按照存贷比发放贷款，通过粗放式、外延式的规模扩张来发展业务，实现利润。通过资产规模扩张来降低不良贷款比例，在这样的发展模式下，农村信用社的不良资产出现恶性膨胀。当务之急要实现分帐经营。具体分三个时间段：第一时间段，省联社成立以前；第二时间段，2005-2007年，（期间现金发放的贷款，要严格实现责任追究）。对过去形成的不良贷款，联社要成立专门的清收队伍，对贷款进行全面核查，催收，保全资产；第三时间段，从2008年开始，对新增贷款发放，要引进严密的信贷管理机制，实现科学规范的风险管理。 一、成因 当前农村信用社的贷款风险主要是操作风险，未严格按农村信用社信贷操作程序进行贷款管理，在发放和管理贷款方面的操作技术性失误等。贷款操作风险产生的具体原因包括以下方面： 一是贷款“三查”制度流于形式。有的信贷人员对借款人、保证人的资信状况、担保能力等缺乏深入的调查研究，不能准确的反映借保人的经济效益和信用程度。调查报告只是信贷人员坐在屋内根据贷户的一面之词而写来应付检查的。对借保人（单位）在别的信用社或其它金融机构有不良贷款的贷户仍然发放贷款；审查贷款时不严格，重形式轻内容，对不符合产业政策的项目仍然发放贷款等；贷后检查不及时，在实际工作许多因为信贷人员贷款催收不到位，造成了贷款超过了诉讼时效，贷户赖帐都无法起诉。由于贷款“三查”制度流于形式，导致贷款出现风险难以控制。 二是缺乏科学的可行性分析和项目评估。借款人无论经营什么业务，事先都必须进行可行性分析，预测其经营的后果及可产生的风险。特别是对固定资产贷款，除企业必须提供可行性分析的书面报告以外，信用社还应进行深入细致的贷款项目评估。如果信用社在审查贷款项目时，既无科学的可行性分析，也无项目评估。单凭决策者的主观经验决策贷款，就有可能产生经营风险。 三是缺乏科学管理。贷款规模过大，贷款投向结构、期限结构不合理，贷款经营机制不健全，都是使信用社贷款发生风险，造成损失的原因。 四是信息不灵。信用社任何一项经营决策，必须依靠及时、准确的信息，才能作出贷与不贷的决策。至于贷多贷少，期限长短，则要掌握企业的生产经营和财务资金方面的信息。如果信息不准、不灵敏、反馈不及时，往往导致贷款决策失误，发生风险损失。
商业银行信贷风险管理研究
商业银行信贷风险管理研究 摘要 中国经济的发展与资金密不可分，银行业为中国经济发展提供了持续的动力。作为经营货币资金的特殊公司，风险管理是行业中永恒的话题。本文以杭州发展农村商业银行作为研究对象，结合巴塞尔新资本协议以及当前我国商业银行信贷业务发展的实际情况，采用观察和调查法对长春发展农村商业银行信贷业务进行调查。通过观察和分析，探究影响信贷业务的主要因素，结合信贷业务管理理论和当前长春发展农村商业银行信贷业务环境，为杭州发展农村商业银行信贷业务管理提供一套风险管理的新思路和一套全面控制管理银行风险的衡量标准、制度和技术方法要求，旨在对信贷风险管理水平不太发达的我国农村商业银行提供策略和发展建议。 关键词：农村商业银行，巴塞尔新协议，信贷风险管理
Abstract The development of China's economy is closely related to capital, and banking industry provides a sustained impetus for China's economic development. As a special company operating monetary capital, risk management is an eternal topic in the industry. In this paper, the development of rural commercial banks in Hangzhou as the research object, combined with the New Basel Capital Accord and the current situation of the development of credit business of commercial banks in China, using the observation and investigation method to investigate the development of rural commercial banks in Changchun. Through observation and analysis, this paper explores the main factors affecting the credit business, combines the credit business management theory with the current credit business environment of Changchun rural commercial bank, and provides a set of new ideas of risk management and a set of measurement standards, systems and technical method requirements for the comprehensive control and management of Bank risk for the development of credit business management of Hangzhou Rural Commercial Bank, aiming at the credit risk Rural commercial banks in China with underdeveloped insurance management provide strategies and development suggestions Key word：Rural commercial banks, Basel II, credit risk management
新零售信贷管理系统软件需求_[风险预警]
软件需求规格说明书 中信银行新零售信贷管理系统软件需求规格说明书
?文档属性 ?文档审批 ?修订内容 ?模板修订历史
目录 1前言 ................................................................................... 错误！未定义书签。 1.1目的................................................................................ 错误！未定义书签。 1.2预期读者........................................................................ 错误！未定义书签。 1.3背景................................................................................ 错误！未定义书签。 1.4术语定义........................................................................ 错误！未定义书签。 1.5参考资料........................................................................ 错误！未定义书签。2系统概述 ........................................................................... 错误！未定义书签。 2.1系统简介........................................................................ 错误！未定义书签。 2.2建设目标........................................................................ 错误！未定义书签。 2.3运行环境........................................................................ 错误！未定义书签。 2.4与关联系统关系............................................................ 错误！未定义书签。 2.5业务需求分配情况........................................................ 错误！未定义书签。3软件功能需求 ................................................................... 错误！未定义书签。 3.1功能结构及列表............................................................ 错误！未定义书签。 3.2XXXXX功能 .................................................................... 错误！未定义书签。 3.2.1功能说明.......................................................... 错误！未定义书签。 3.2.2业务流程.......................................................... 错误！未定义书签。 3.2.3业务规则.......................................................... 错误！未定义书签。 3.2.4操作权限.......................................................... 错误！未定义书签。 3.2.5输入要素.......................................................... 错误！未定义书签。
如何加强信用社信贷风险的管理
如何加强信用社信贷风险的管理 个人收集了温度哦精品文档供大家学习 ==============================专业收集精品文档 ============================= ==================================================================== ======= 如何加强信用社的信贷风险管理 结合当前工作实际～我认为应从以下几个方面来不断加强信用社的信贷风险管理～防范和化解金融风险。 一、提高思想认识～强化素质教育～严防道德风险。 要防范和化解不良贷款～员工素质是关键～特别是需要一支高素质的信贷管理队伍。一是要强化信贷人员的职业道德教育～提高信贷人员的责任心和事业心～使防范信贷资产风险成为信贷人员的自觉行动～从而达到防范信贷管理人员道德风险的目的。 二是要加强对信贷人员的业务素质培训。信贷管理人员需要具备和掌握多种知识～不仅要精通信贷业务～熟识贷款操作规程～还需要掌握企业的财务知识、成本核算知识和企业管理知识等～现有的信贷人员业务素质远远不能适应业务发展的需要～应利用多种方式～对信贷人员进行业务培训并考试～跟上向商业银行转轨的步伐～防范信贷管理人员的能力差带来的风险。 三要敦促信贷人员必须及时掌握各项法律法规～特别是一些与信贷资产质量密切相关的基本法规～如商业银行法、贷款通则、担保法、破产法以及民事诉讼法等。掌握并运用法律武器～这是时代对信贷人员提出的迫切要求。 二、建立健全制度～强化约束机制～严防信用风险。
一是健全贷款责任制。在信贷业务和管理中～要进一步充分发挥信贷人员的主观能动性～增强风险意识。要落实信贷责任追究制～凡是贷款造成损失的～对相关责任人应继续采取一定的经济处罚～加大贷款责任追究制度的实施力度～防止出现"踢皮球"现象。 二是实施授信管理～优化贷款结构。采用多种分析方法～综合分析客户的偿债能力、市场发展前景、非财务因素、信用支持程度和在信用社结算业务量以及从其业务中获得的收益等因素后核定。确定授信额度～减少信用风险。 三是完善信贷内控制度～要严格执行贷款三查制度。从加强管理～防范内部风险出发～建立一整套的信贷规章制度～进一步规范贷款程序～强化监督机制～不断地进行检查、辅导、整改和考核～逐步达到制定制度无漏洞～执行制度无弹性。同时要继续健全审贷分离制约机制～做到职责分明、相互制约、协调发展～实行民主科学的授信决策。防止一言堂和长官意志决策带来的信贷风险～做到有章可循～规范运作、严格管理。 五是建立风险预警机制。要充分利用现代化科技手段～通过对信贷信息的综合加工处理～分析预测风险～提出防范对策。并组织信贷人员定期开展市场和行==============================专业收集精品文档 ============================= 个人收集了温度哦精品文档供大家学习 ==============================专业收集精品文档 ============================= ==================================================================== =======
商业银行信贷风险管理问题的研究学位论文
毕业论文 商业银行信贷风险管理问题的研究
摘要 信贷风险历来是银行业乃至整个金融业最主要的风险形式，是金融机构和监管部门防范与控制的主要对象和核心内容。银行信贷业务所带来的信用风险及其控制也一直是商业银行最为关注和棘手的问题。商业银行的贷款风险是客观存在的。由于我国商业银行的贷款市场 银行作为经营货币商品的特殊企业,贷款是其一项重要的业务。在一笔贷款放出以后,银行出让了资金使用权,加之各种因素未来变化的不确定性,使风险的产生成为不可避免。如果贷款不能按期归还,则直接影响了银行的经济效益。由此可见,贷款的风险管理是十分必要的。本文选择我国商业银行各个支行贷款风险管理为研究对象，依据专家的有关理论和相关学说，讨论商业银行贷款存在的风险。本论文针对这些风险进行研究，并提出相应的风险管理对策。关键词：信贷风险商业银行金融业
Abstract Credit risk has always been the banking industry and the whole of the most important forms of risk in the financial sector, the main object of the prevention and control of financial institutions and regulatory authorities and the core content. Bank credit business, credit risk and its control has been the commercial banks the most attention and intractable problem. Commercial bank loans risk is an objective reality. Policy factors, economic and environmental factors commercial bank loans due to the immaturity of the loan market development of China's commercial banks, faced with many risks. Bank loan is an important part of its business as a special enterprise operating monetary commodity. After the release of the loan, the bank has to sell the right to the use of funds, coupled with the uncertainty of future changes in the various factors, the generation of risk becomes inevitable. If the loan is not repaid, the direct impact on the economic benefits of the Bank. Shows that loan risk management is essential. The Keshan Branch of China's Industrial and Commercial Bank Loan Risk Management for the study, based on the relevant theory and doctrine of experts to discuss the risks of commercial bank loans. This thesis is to study these risks and propose appropriate risk management strategies. Keyword Credit risk financial sector
贷款风险分类管理办法
西安市碑林区民生小额贷款有限责任公司 贷款风险分类管理办法 （试行） 第一章总则 第一条为了加强贷款风险管理，科学评估信贷资产质量，完善信贷风险监控措施，遵照《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54 号）和本公司的贷款管理、贷款业务操作流程等相关规定，结合业务实际情况，特制定本办法。 第二条本办法所称风险分类，是依据借款人、担保人的还款意向和还款能力的变化，以及贷款本息到期收回的可能性，或贷款本息发生损失的风险程度，将贷款划分为不同类别，进行风险管理的工作措施。 第三条对信贷资产进行风险分类应达到以下目的： （一）揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量； （二）发现信贷业务管理过程中，各环节存在的问题，及时调整信贷政策，加强风险监控，保全信贷资产价值； （三）将信贷资产按照风险程度区分为不同类别，并采取相应的管理措施，提高分类管理的成效； （四）为计提贷款损失准备金、业务考核提供基本依据。
第四条信贷资产风险分类应当遵循以下原则： （一）真实性原则。分类应真实、客观地反映贷款的风险状况。 （二）及时性原则。应及时、动态地根据贷款风险的变化调整分类结果。 （三）重要性原则。在影响分类结果的诸多因素中，要以本办法第八条的核心定义作为重要标准，进行关键因素的评估，确定贷款分类。 （四）审慎性原则。对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度从严确定其分类级别。 （五）客观性原则。贷款风险分类实行以逾期时间和担保方式相结合的脱期法为基础，分析判断认定为辅进行分类。 第二章分类对象 第五条分类的对象包括：由本公司承担风险、贷款余额不为零的各类贷款资产，都应当按照本办进行风险分类，评估和反映贷款质量。委托贷款可以参照本办法，但暂不作具体要求。 第六条贷款风险分类以单笔信贷业务为基本单位，不进行拆分分类。即一笔分期还款的个人贷款如果部分已逾期、部分尚未到期，则应将整笔贷款余额评估风险做统一分类。 第七条贷款风险分类的对象限于贷款资产的本金，无本纯
客户信用风险管理系统解决方案
客户信用风险管理系统解决方案 目前，电费拖欠已成为困扰电网企业经营和发展的重要问题之一，如何及时有效地回收当期和陈欠电费，降低不良债权，有效防范和化解电费回收风险，是摆在我们面前亟待解决的重要课题。 一、实施电力客户信用风险管理的背景 1、开展电费信用风险管理是加强电费工作的内在要求和必然趋势。 电费是电力企业经营成果的最终体现。电费资金的回收与管理直接关系到整个电力公司经营链和资金链的有效运作。如何加强电费资金的及时回收，提高资金的综合利用效益，防范和规避经营风险，对公司的经营将产生重大影响。 2、国家电网公司提倡建立电费回收风险预警机制。 当前，我国许多电力公司用电客户拖欠电费、违章用电、窃电现象比较严重，而各地电费回收管理工作中存在管理手段落后、管理目标难以量化和标准化的问题，给电费回收工作深入持久地开展带来不少困难。国家电网公司专题召开会议，着重讨论电费回收预警处理办法，要求各电力公司及所属供电公司要将电费回收预警处理纳入日常电费管理工作，建立客户信用等级评价制度、电费回收预警分析报告制度、电费回收动态跟踪及快速反应制度，电费风险分析研究制度，以及制定预警预案及规范的处理流程。 3、现实工作中存在的信用风险因素时刻制约着公司电费管理水平的提高。 当前电力客户信用风险尚缺乏深入系统的理论研究和行之有效的科学管理办法，从而影响到电力公司对各种信用风险因素的掌控和有效规避。电费风险一方面产生于电力公司内部电费管理过程中，另一方面产生于用电客户信用风险和外部环境的风险。由于在营销管理流程和外部环境的诸多重要节点上普遍缺乏风险控制手段，制约了公司电费管理水平的有效提升。 二、电力客户信用风险管理的主要内容 信用评估是根据电力公司对用电客户信用评级的要求,在充分分析用电客户的历史缴费行为、目前信用状况及未来信用变化趋势的基础上，建立科学的用电客户信用评价指标体系和信用评估模型，对用电客户的信用状况进行量化分析和科学评价。 风险预警是根据电力公司对电费回收的要求，从用电客户、用电行业、经济环境三个层面充分把握影响电费回收潜在的风险因素、建立科学的电费风险识别指标体系和欠费风险预测模型，对用电行业和用电客户欠费风险做出短期预警，以便于电力公司对高危行业和高危客户进行总体控制，及时有效控制电费回收风险。 风险决策是从供电区域、用电行业、用电属性、结算方式、电价分类、信用等级、收费方式、客户价值等维度，对影响电费回收风险的主要因素进行逐层挖掘和分析，对缴费周期、预付费成数、电价政策等做出辅助决策。 上海博苑信息科技有限公司通过对电力客户信用风险管理的深入研究和实践运用，解决了客户信用风险管理中存在的许多技术上和操作上的难题，取得了理论上、方法上、应用上的创新成绩，不仅丰富了电费信用风险管理的研究成果，而且实践效果也表现出很高的具体实用价值。 三、信用风险模型 BOMA T电力客户信用风险管理系统采用我公司原始创新的具有独立知识产权的并达到国际领先水平的信用风险指数模型（DDMT）、动态信用评分模型（CVMT）、欠费风险预测模型（RVMT）和电费风险决策模型（RIMT）来进行用电客户的信用评价、欠费预警和电费回收风险辅助决策。
公司贷款风险管理制度
公司贷款风险管理制度 小额贷款有限公司 小额贷款风险管理办法 第一章总则 第一条为进一步加强贷款风险的防范和控制，切实化解和消化贷款风险，提高贷款质量，保证信贷资产安全，建立以贷款风险管理为核心的信贷管理体制，依据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会（简称银监会，下同）关于贷款风险管理的有关规定，结合小额贷款股份有限公司（简称本公司，下同）贷款业务实际，制定本办法。 第二条本公司贷款风险管理的基本任务：贯彻落实国家关于防范和控制金融风险的各项政策措施，建立和完善适应本公司贷款业务特点的贷款风险管理制度和机制，强化贷款风险全程管理，有效防范、控制和化解各类贷款风险，降低不良贷款，提高贷款质量。 第三条贷款风险管理原则。本公司贷款风险管理应遵循以下原则： （一）贷款风险管理一般原则与本公司贷款业务实际相结合； （二）实行贷款按风险性质分类管理； （三）坚持贷款风险管理权责相结合。 第四条本办法适用于本公司办理的各项人民币贷款。 第二章贷款风险划分 第五条贷款风险。贷款风险是指金融机构在贷款业务运营中，由于受到各种不确定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本息，金融机构可能遭受资金损失。按照银行业对银行风险的划分原则，结合本公司贷款业务实际，本公司的贷款风险主要划分为政策风险、经营风险和操作风险。
第六条政策风险。政策风险是指本公司根据国家和地方政府为实施宏观调控、保护“三农”利益、稳定市场等政策和特定的产业政策、区域政策，向借款人发放的贷款，借款人因执行政策出现不能按期偿还贷款本息的风险。 第七条经营风险。经营风险是指本公司根据借款人自身经营需要发放的贷款，借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照事先达成的协议履行其义务，出现不能按期归还贷款本息的风险。 第八条操作风险。操作风险是指由本公司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险。主要包括本公司内控制度和治理机制缺陷及内部员工操作失误、违反操作规程、信贷决策失误和道德因素等造成贷款不能按期收回或损失的风险。 第三章贷款风险预测 第九条贷款风险预测。贷款风险预测是指运用定性和定量的分析方法，对贷款的各种风险因素、风险性质及风险程度进行识别和测定。贷款风险预测是贷前调查、审查的重要内容。风险预测结果是贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控制、贷款方式选择的基本依据。 第十条政策风险预测。主要以国家和地方政府相关政策、政策性资金来源的落实与承诺保证情况、贷款风险补偿金情况为依据，对贷款的政策风险进行预测。 第十一条经营风险预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法，对风险性质及程度进行识别和预测。 （一）定性分析预测。主要是通过对借款人内部各有关因素以及与借款人贷款偿还密切相关的外部环境和现象的不确定性分析，预测贷款风险。定性
浅谈商业银行信贷风险的内部控制
浅谈商业银行信贷风险的内部控制 摘要：商业银行的风险特性决定了加强风险内部控制的重要性，要保证信贷管 理职能的有效运行，商业银行就必须有一个良好的信用风险管理环境，在组织、 人力资源、信息系统等方面给予必要的支持。随着我国金融市场国际化程度的提高，使商业银行的信贷风险已经成为经济运行中的核心风险之一，它对我国宏观 经济能否持续、健康和稳定的发展至关重要。 关键词：商业银行；信贷风险；内部控制 一、商业银行信贷风险内部控制概述 控制是指控制者通过一定的控制活动掌握住被控制对象使其不能任意活动或 者超出范围；控制强调的是修正、影响、操纵和调节，而不只是强制。按照其实 施控制活动的主体不同，其可以被分为外部控制和内部控制。外部控制是指来自 企业外部的如监管部门、税务机关、审计部门等对企业的控制影响。 为了促进商业银行建立和健全内部控制，防范金融风险，保障银行体系的安 全稳健运行，中国人民银行发布的《商业银行内部控制指引》认为内部控制是商 业银行为了实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进 行事前防范、事中控制和事后评价的动态过程和机制。银行内部控制作为银行的 一种风险控制行为，是以在保证银行各部门和员工的行为具有科学性、规范性、 程序化和效率性，切实防范银行各种风险的产生为目的，通过银行董事会、高级 管理层和各级管理人员为完成既定的工作目标和防范、控制风险，对内部各职能 部门和分支机构及其工作人员从事的业务经营活动进行风险检查、风险控制、制 度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。 商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括：(1)内部 控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策和操作均应当有案可查；(2)内部控制应当以防 范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办 新的业务，均应当体现“内控优先”的要求；(3)内部控制应当具有高度的权威性， 任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及 时反馈和纠正；(4)内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行 部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。 二、加强我国商业银行信贷风险控制内控制度对策分析 我国商业银行的内部控制是为了实现商业银行信贷经营目标，通过制定和实 施一系列的信贷管理制度、程序和方法，为信贷风险进行的事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程。其首要目标就是信贷风险的有效控制，保证贷款发 放符合国家法律法规和安全性、流动性、盈利性的原则以及信贷经营和商业银行 的整体发展战略和经营目标的一致性。 (一)加强信贷风险的人力资源控制 以人为本是任何企业经营成功的基本常识，商业银行尤其不能例外，必须对从业 人员的从业资格、职业操守以及激励制度实行严格控制，具体来说：1．信贷人员的从业资格控制：信贷从业人员要具备相当的信贷专业技能， 主要包括财务分析、企业营运情况调查、撰写调查报告、通晓信贷业务相关的法 律法规等。在进行正式的信贷业务操作前，必须进行上岗培训，因为信贷业务具 备很强的实务性，任何描述详尽的课本或者相关的操作说明都代替不了基于实践 操作的岗前培训。此外信贷人员的专业背景存在差异，也对信贷从业人员提出了
银行信贷风险管理流程研究
论文关键词：商业银行信贷风险流程管理论文摘要：金融是现代经济的核心，商业银行又是金融的核心。商业银行信贷风险是各种经济风险的集中体现。在现代市场经济中，经济运行高度货币化、信用化和金融化。作为金融中介的银行，以货币和信用为媒介，和经济社会中各个经济主体发生着广泛的信贷联系，所以商业银行信贷风险成为整个经济风险的中枢。目前我国商业银行的信贷风险管理水平偏低，管理手段较为落后，不良贷款率偏高，严重影响了我国商业银行的竞争能力。对此，提高我国商业银行信贷风险管理水平和管理手段显得十分必要。 本文首先介绍商业银行信贷风险的定义、分类、特征和度量，通过从商业银行内外部环境分析揭示信贷风险形成的原因，指出我国信贷风险具有复杂性和独特性。找出解决商业银行信贷风险的对策。然后根据商业银行信贷业务发生的三个流程：贷前调查、贷时审查和贷后管理；提出商业银行信贷业务流程管理。在贷前调查中，通过对信贷客户信用评估，确定信贷客户的信用等级，建立信贷客户准入机制。在贷时审查中，通过合理设置，将业务拓展部门、贷款审查部门和风险控制部门，各司其职，相互制约，达到审贷分离和权责对应；同时审查贷款用途是否合理，还款来源是否有保障。在贷后管理中，通过五级分类，实时动态监管贷款情况，及时识别、防范、控制风险。通过对三个信贷流程进行从始到终的风险控制，建立商业银行信贷风险流程化管理；最终达到预防、规避、转移、化解商业银行信贷风险，
从而减少不良贷款引起的损失，增强商业银行的核心竞争能力。 最后通过实际案例分析，将信贷风险流程管理运用于工作实践。通过实践，检验了研究方法的可操作性与信贷风险管理效果。 1 绪论 1.1 问题的提出 商业银行的信贷是伴随着商业银行的产生而产生，是商业银行区别于其他行业最重要的特征，是间接融资最主要的方式，也是把居民储蓄转化为投资的重要手段，商业银行的信贷极大的促进了整个世界经济的发展，从文艺复兴到新经济发展，可以说都离不开商业银行的信贷。信贷有三个要素：流动性、安全性、盈利性。从根本上讲，安全性是商业银行的立行之本。因此商业银行信贷风险管理应运而生，而且成为商业银行的核心竞争能力。 随着中国改革开放的逐步深入，经济活动中的不确定性和风险因素增多，银行风险有扩大的趋势。同时中国商业银行的经营环境发生了巨大变化，面临更大的风险压力，表现在 ①银行业竞争日趋激烈 随着中小股份制商业银行的兴起，民营银行的建立，非银行金融机构的发展，外资银行的涌入，作为市场主体的银行数量大幅度增加，市场主体的增加必然引起竞争程度的提高。竞争在调动竞争者的积极性和提高市场效率的同时，也容易造成无序竞争，增加同业内耗，加大交易费用，降低整体效率。特别是20世纪90年代以来，由于中国经济的主体和增长点在不断向非国有部门和居民部门转移，中国银行
信贷资产风险五级分类实施细则
凤台县农村信用合作联社信贷资产风险 五级分类实施细则 第一章总则 第一条为促进凤台县农村信用合作联社（以下简称凤台联社）树立审慎经营、风险为本的信贷管理理念，真实、全面、动态地揭示信贷资产的实际价值和风险程度，及时发现信贷管理中存在的问题，不断提高经营管理水平，增强防范和化解风险的能力，为计提损失准备金提供依据，根据人民银行《贷款风险分类指导原则》、中国银监会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》、财政部《金融企业呆账核销管理办法》以及《安徽省农村合作金融机构信贷资产风险分类实施细则》等相关法律法规规定，特制定本细则。 第二条信贷资产风险分类是指由凤台联社信贷经营、管理人员按照本细则规定的方法、程序和要求对信贷资产质量进行全面、及时和准确的评价，并将信贷资产按风险程度划分为不同档次的过程。 第三条本细则适用于凤台联社辖内各信用社以及总部营业部。 本细则所指的信贷资产包括表内各类信贷资产（包括本外币贷款、进出口贸易融资项下贷款、贴现、银行卡透支、信用垫款等）和表外信贷资产（包括信用证、银行承兑汇票、担保、贷款承诺等）。 第四条信贷资产风险分类应遵循以下原则： （一）风险原则。风险分类应以信贷资产的内在风险为主要依据，逾期情况只作为重要参考因素，内在风险是指潜
在的、已经发生但尚未实现的风险。 （二）真实原则。各信用社应广泛搜集有关客户信息，以债务人的财务状况、经营成果、现金流量、信用记录为主要依据，严格按分类标准、方法和程序进行分类，充分估计现实和潜在的风险状况，全面、真实地反映信贷资产的风险程度。 （三）审慎原则。分类人员应对债务人财务状况、现金流量等相关指标进行量化分析，同时结合担保方式、影响还款能力的非财务因素、凤台联社内部管理等，分析其偿还债务的能力和偿还意愿，从定量和定性两个方面对信贷资产风险进行整体评价，合理划分风险类别。介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入低级档次。 （四）灵活原则。信贷资产原则上应逐笔分类，同一债务人有多笔贷款，且条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷款合并分类。 （五）动态管理原则。各信用社应把风险分类纳入日常信贷管理工作，及时、动态掌握影响信贷资产回收相关因素的变化情况，及时更新客户信息，对风险状况已发生重大变化的应及时重新认定。 第二章信贷资产风险分类标准 第五条根据安全履行合同、及时足额偿还的可能性，信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别，后三类合称为不良信贷资产。 第六条信贷资产风险的核心定义分别为： （一）正常：债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑
小额贷款公司贷款风险管理办法
小额贷款公司贷款风险管理办法 **小额贷款有限公司 中小企业流动资金贷款风险管理办法 第一章总则 第一条为规范**小额贷款有限公司（以下简称贷款公司）流动资金贷款业务经营行为，促进流动资金贷款业务健康发展,根据国家有关法律法规和贷款公司信贷管理基本制度，制定本办法。 第二条本办法所称流动资金贷款系指贷款公司向中小企业法人用于借款人日常生产经营周转的本币贷款。 第三条办理流动资金贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。 第四条流动资金贷款纳入对借款人建立健全风险限额管理制度。 第五条流动资金贷款实行授权管理，在授权范围内办理流动资金贷款业务。 第六条流动资金贷款实行审贷分离、全流程管理，贷款管理各环节的责任需落实到具体部门和岗位。 第七条办理流动资金贷款应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照合同约定检查、监督贷款的使用情况。 流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资及国家禁止生产、经营的领域和用途。 第八条办理流动资金贷款时应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金贷款总额及具体贷款的额度，并根据借款人生产经营的规模及周期特点合理设定贷款业务品种及期限，实现对贷款资金回笼的有效控制。不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。
第九条办理流动资金贷款业务的基本流程为：客户申请、受理、调查、审查、（审议）、审批、信用发放条件审核、签订合同、提供信用、贷款使用条件审核、资金支付、贷后管理（风险分类）、信用收回。相关制度办法有特别规定的，执行其规定。 第二章业务对象、种类及条件 第十条流动资金贷款对象为经工商行政管理机关核准登记的具备贷款资格的企业法人。 第十一条流动资金贷款按期限分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。 短期流动资金贷款是指贷款期限不超过1年（含1年）的流动资金贷款； 中期流动资金贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的流动资金贷款。 第十二条借款人申请流动资金贷款应同时具备以下基本条件： （一）依法设立并持有有效的营业执照，组织机构代码证，人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，特殊行业或按规定应取得环保许可的，还应持有有权部门的相应批准文件； （二）在金融机构开立基本账户或一般账户（低信用风险业务品种可只要求开立临时账户），自愿接受贷款公司信贷监督；实行公司制的客户、合资合作客户或承包经营客户申请信用必须符合公司章程或合作各方的协议约定； （三）管理、财务制度健全，生产经营情况正常，财务状况良好，具有持续经营能力，有合法的还款来源，具备到期还本付息的能力； （四）借款人及控股股东、主要股东无不良信用记录，或虽然有过不良信用记录，但不良信用记录的产生并非由于主观恶意且申请本次用信前已全部偿还了不良信用； （五）贷款用途明确，符合国家法律、法规及有关政策规定；
信贷风险与内控管理综述
（一） 信用社通过近年来的改革，经营治理和各项业务得到较大进展，但信用风险大，业务品种少、服务手段落后，激励约束机制不健全，经营理念陈旧、内部操纵不完善和职员素养低下等问题并没有得到全然的解决，解决这些问题需要一个循序渐进的过程。 当前，农村信用社首先要解决的问题，应该是如何实现风险治理，提高贷款质量，实现贷款规模、数量、效益均衡进展。 因此，我们切实转变经营理念，树立科学的进展观，过去信用社在资产负债比例治理下，按照存贷比发放贷款，通过粗放式、外延式的规模扩张来进展业务，实现利润。通过资产规模扩张来降低不良贷款比例，在如此的进展模式下，农村信用社的不良资产出现恶性膨胀。当务之急要实现分帐经营。具体分三个时刻段：
第一时刻段，省联社成立往常；第二时刻段，2005-2007年，（期间现金发放的贷款，要严格实现责任追究）。对过去形成的不良贷款，联社要成立专门的清收队伍，对贷款进行全面核查，催收，保全资产；第三时刻段，从2008年开始，对新增贷款发放，要引进严密的信贷治理机制，实现科学规范的风险治理。 一、成因 当前农村信用社的贷款风险要紧是操作风险，未严格按农村信用社信贷操作程序进行贷款治理，在发放和治理贷款方面的操作技术性失误等。贷款操作风险产生的具体缘故包括以下方面： 一是贷款“三查”流于形式。有的信贷人员对借款人、保证人的资信状况、担保能力等缺乏深入的调查研究，不能准确的反映借保人的经济效益和信用程度。只是信贷人员坐在屋内依照贷户的一面之词而写来应付检查的。对借保人（单位）在不的信用社或其它机构有不良贷款的贷户仍然发放贷款；审查贷款时不严格，重形式轻内容，对不符合产业政策的项目仍然发放贷款等；贷后检查不及时，在实际工作许多因为信贷人员贷款催收不到位，造
商业银行信贷风险管理机制研究
商业银行信贷风险管理机制研究 摘要商业银行的信贷业务是其主要收益来源信贷风险也是商业银行面临的主要风险商业银行的信贷业务经营是在风险中寻求收益通过对风险的有效管理而创造价值因此作为商业银行收益主要来源的信贷业务隐藏着巨大风险因此在对信贷风险产生原因进行全面、深入分析的基础上指出了如何建立商业银行信贷风险管理机制以确保商业银行资本的安全 关键词信贷业务；信贷风险；风险管理机制 在管理信贷业务过程中一定要坚持风险与收益相匹配的原则将风险意识落实到信贷业务的每一个环节中去；在拓展信贷业务过程中更要贯穿风险调整收益的思想正确处理业务发展与风险控制的关系建立科学的信贷风险管理机制 一、商业银行信贷业务的风险 市场经济环境下商业银行业是一个经营风险、批发信用的行业其风险远大于其他服务行业一家商业银行因经营不善形成的风险所造成的社会问题更是远远大于任何一个企业没有风险就没有收益商业银行的经营就是在风险与收益之间作出决策随着信息技术的普及和市场竞争的加剧商业银行在追求高回报、高效益、高速发展中往往隐藏着巨大风险一方面风险具有隐蔽性现在没有风险并不意味着将来没有风险；另一方面风险又具有迁徙性、流动性
风险迁徙的“祸水”往往从管理水平较高的银行转移到管理水平较低的银行 作为企业商业银行的经营充满着风险和变数受各种因素、内外部环境的影响商业银行发展信贷业务不可避免地要面对风险在中国商业银行的主要收益业务是信贷业务为了竞争和追求高额回报商业银行在高速发展信贷业务的过程中产生了大量不良资产这是商业银行经营中面临的最大风险近几年中国启动了商业银行股份化改制一手注资一手剥离不良资产使商业银行不良贷款率大幅下降但这并非源于体制上的根本改善贷款基数的迅速扩张以及贷款的长期化趋势很大程度上掩盖了商业银行的信贷风险银行监管的相对缺失也局部放大了金融风险 二、商业银行信贷风险的原因剖析 中国商业银行的股份制改造虽然提高了商业银行的资本充足率并在一定程度上降低了不良资产率但全球性的金融危机仍然对中国商业银行的生存和发展产生了十分不利的影响深入分析可以发现银行机构管理信贷风险的能力仍然薄弱银行信贷业务仍然存在着严重的操作风险 1.内部风险控制机制不健全是银行信贷业务操作风险的主要成因由于地域经济发展不平衡以及历史上商业银行按行政区划设置带来的地域性政府管理政府色彩浓厚导致一些信贷业务内控程序在商业银行不同区域或不同层级呈现出非标准化特征缺乏统一规范的衡量标准行政化、人为因素过多增大了信贷风险隐患
贷款风险五级分类总结报告
贷款风险五级分类总结报告我们**信用社现所辖17个行政村，农户**户，**余人，职工总数１４人。截止3月末全社各项存款余额**万元，股金余额**万元，各项贷款余额**万元。 今年５月份，在信用联社指导下，我们经过学习培训，对我社的所有贷款进行了五级分类。使我们从不同角度掌握了贷款的真实情况：分类前我社正常贷款**笔、**万元、占比**%；逾期贷款**笔、**万元、占比**%；呆滞贷款**笔、**万元、占比**%。其中不良贷款为**万元、占比**%。分类后正常、关注、次级、可疑、损失五类贷款余额分别为**万元、**万元、**万元、**万元、**万元，占比分别为**%、**%、*%、*%、*%，笔数分别为**笔、**笔、**笔、**笔、**笔。其中后三类不良贷款为**万元、占比**%。 通过“四级分类”与“五级分类”的比较，发现不良贷款在分类后增加了*个百分点。主要原因在于“五级分类法”把对贷款风险的管理由事后变为事前，由静态变为动态，而“四级分类法”只是在贷款逾期后对贷款的风险和质量做出一种被动的事后统计，并不能使信用社在贷款风险发生前就及时发现并采取相应的措施。“五级分类法”促使信贷人员 从贷款发放之日起就要对自己放出的贷款进行全方位的随时跟踪管理。所以我们认识到贷款管理的实质是风险监控和规避，而不是期限划分，这是管理理念的更新；同时管理方法也更趋科学，过
去放出贷款即坐等到期收回之日，逾期就作记录，平时对贷户的跟踪监控不够，贷款放出后随机风险、贷户具体情况掌握不够，实行“五级分类”之后，信贷员再也不能在信用社闲坐了，他们必须天天巡视贷户，掌握信息，增强分析判断能力，使信贷管理方法更加细致科学，对信贷人员的素质提高也大有裨益。 XX信用社 贷款五级分类工作总结 我社的贷款五级分类工作从年月中旬联社召开的信贷业务培训暨贷款风险五级分类业务培训以来，紧紧围绕贷款风险五级分类的核心定义，严格按照《XX农村信用合作联社信贷资产风险分类实施细则（试行）》的要求，精心组织，确保此项工作的顺利开展，根据贷款风险操作流程对我社现有信贷资产进行了五级分类，现就此项工作作如下小结：开展贷款风险五级分类工作以来，我社信贷人员在完成二季度目标任务的基础上，收集贷款户信息，整理基础资料，特别是对损失类贷款做到了心中有数，并由有关部门出据了证明材料。截止月末，全社各项贷款共笔，金额为元。按四级期限管理统计：正常贷款余额元，占比 %，不良贷款余额为元，（其中：逾期元，呆滞元），占比 %。根据信贷资产风险五级分类统计：企业贷款1笔金额元，占比为 %，初分结果为可疑类贷款；自然人一般农户贷款881笔，金额元，占比 %；其中：正常类贷款笔金额元，占比 %;关注类贷款笔,金额元,占比 %;次级类贷款笔,金额元,占比 %；可疑类贷款笔，金额元，占比 %；损失类贷款笔，金额元，占比 %；