我国商业银行优化负债结构的对策
我国商业银行优化负债结构的对策负债业务是商业银行最基本也是最主要的业务，其构成主要包括存款负债，借入负债和其他负债三大部分。
负债业务的成功与否取决于负债规模和质量结构的优化，二者的有效结合是合理安排资产业务，增加效益的关键。
一、我国商业银行负债结构基本分析 1.负债的规模加入WTO以来，虽然在引进国际银行理念，实现股权多元化等方面取得了一些成绩，但商业在组织资金来源中的被动性倾向仍然较强，一是坐等客户上门的观念和做法未能根本改变，二是若干种主动型负债业务还未能得以充分的展开。
现代商业化竞争要求采用一系列营销策略，主动出击扩大自身规模。
负债总量的过多会带来成本的增加，过少又会影响资产业务，因此数量结构的分析首当其冲，在竞争中发挥规模经济优势。
但是，商业银行的负债不是源源不断的，它要受许多因素的制约。
首先，宏观经济发展状况，决定了银行的负债规模，近年来我国GDP增长快速，存款始终保持了高速增长的势头。
其次，要受人们观念的影响，由于我国保障体系还不十分健全，人们防范各种风险以及子女上学等各种弹性较小的支出需求还很大，一段时期内的储蓄倾向不会改变。
此外，商业银行的负债规模还受到银行管理体制，同业竞争的制约。
2.负债质量结构负债质量结构是银行合理安排资产业务的关键一环，只有规模还难以保证银行的有效运营。
例如在2004年初我国银根收紧的情况下，巨额的负债意味着成本的增加和利润的减少，因此质量结构优化至关重要。
负债质量结构的优劣取决于负债期限，流动性及利率的合理安排。
优化负债的期限结构，要根据历史数据摸清一家银行长期。
中期、短期资金来源所占比重，稳定性余额的水平。
银行负债的流动性是保证负债质量的重要一环，银行负债的流动性越强，说明银行资金来源越强，说明银行资金来源的稳定性越好;我国目前同业拆借利率基本放开，但还没有实现利率市场化，合理的利率结构是扩大利差的前提，同时也决定着银行资产利率，费率结构。
负债的规模和质量需要对其综合管理，负债规模是获取利润的基础，而质量是实现流动性和安全性的保障，这就需要有效安排各种类型的负债，形成一个高效稳健的负债体系。
二.我国商业银行负债结构特点及变化趋势我国商业银行近年来的负债规模呈较快增长态势，以被动型负债为主。
2003年较1999年资金规模增长了19倍，其中主要是各项存款尤其是活期储蓄存款有较大增长额所致，增长了25.3倍，农业存款增加了近23倍。
近年来了随着三农问题提出，农村金融的政策趋于松动，仅2003年就较2002增长了近30%。
另外，金融债券增幅是非常巨大的，其在资金来源中的比重由1999年的0.032%增长到2003年的0.96%，其他债券也有较大增长，这意味着银行的主动负债在增加，但是各项业务中被动型存款类负债仍占有绝对的优势。
从期限上看，近期活期存款增长速度大于定期存款增长速度，大量的活期存款带来经营成本的增加，负债的稳定性也受到了影响。
从利率结构看，央行加息后，调高定期存款利率有利于提高存款稳定性，改善银行资金流动性状况，在中长期贷款利率提高的情况下，资产的运用必然带来利润的增加，但巨额的不良资产确往往使情况恰恰相反。
从流动性看，主动型负债有了较大增长，同业拆借市场发展迅速，资产证券化趋势明显，但在负债的比重中仍处于较低水平，具有一个较大的增长空间。
今后一段时期，储蓄存款还会增加，而且2006年被外资银行分流的压力将会逐渐显现出来，但随着银行不断引入的国际理念，资产证券化将使得银行的负债期限更加多样化，金融创新使得一大批金融衍生工具出现，加上各类的基金的蓬勃发展，银行负债的流动性与稳定性结构将会受到一定保障。
但是，上述预测的有利因素能否付诸于实际中还应及时采取措施，合理安排负债的规模与质量，以应对各种风险和压力。
三.优化负债结构的对策和建议 1.更新理念，改善服务水平良好的服务是吸引客源的保证。
首先，应该改革过去高高在上的心态，将为用户服务作为自己的职责，经营网点统一着装，笑迎客
户，大力提高服务效率。
其次，尽快实现全面设施的信息化，如普及自动柜员机，普及城乡联网，通存通兑等。
再次，服务水平的提高在于创新，只有不断创新服务方式，创新适合客户需要的服务品种，扩展机构业务功能如信贷服务功能和信息咨询功能，才能在激烈的竞争中立于不败之地。
最后，要大力提高员工素质。
加强员工综合素质考核和培训，建设一支纪律严明，服务优良的职工队伍。
2.树立品牌形象，扩大资金来源通过在商业区、住宅区增加ATM机和营业网点等方式扩大宣传和影响力，简化各种业务手续，派人员专门负责资金业务繁多的单位，结算上尽量减少客户等候时间等措施，树立起品牌形象。
此外，为优化资金来源结构，应当积极促进货币来源结构，应当积极促进市场的发展，鼓励商业银行积极参与货币市场业务以降低存款的比重，实现负债结构多元化。
3(制定合理的负债规模对费用低，利差大，流动性强的负债项目重点保护，例如对公存款等，不断增加此类资金来源的规模，获得规模效益。
首先，对于一些热门行业，实力雄厚的企业要增加服务品种，通过积极开展金融产品创新，创新金融工具，为优良客户制定适合自身的投资计划服务，做到优良客户不流失，并不断增加新客源。
其次，树立起良好的市场营销理念。
通过各种渠道与客户建立信息联系，听取其对银行工作的意见和建议。
对重点客户，存款大户和不稳定户实行经常走访制，牢固与客户的关系。
最后，指定专门人员，利用先进的技术，结合历史数据，制定出各项负债业务大致数量和今后趋势，做到运筹帷幄。
4.提高负债的质量结构，使数量与质量同时并举(1)合理安排占资金来源很大比重的存款中各项存款的比例，在吸收定期存款的同时不应该忽视活期存款的重要性。
正常时期活期存款的增加有助于大范围吸收资金和保证定期存款的稳定，通过运用金融工程和现代信息技术，实现信贷资产证券化。
(2)调整负债的期限结构，做到资产和负债期限对称。
减少各种寻租行为和道德风险的发生，使资产能够适应资金来源而得到最佳运用，保持总量上的平衡和分量上的对称。
(3)加强对客户的引导，资产负债的协作调整。
积极开展证券投资项
目，通过利率，信息引导储蓄向投资转化，使得银行在负债方面减轻利息成本额压力，在资产方面增加贷款的流通速度，而在资产大力开展表外业务，也可以节省资金的需求，减少
4)丰富负债种类，扩大成本支出。
最终负债结构的优化带来了资产结构良性调整。
(
金融债券业务。
金融证券化是金融发展的必然趋势，被动型负债在资金来源中比重过高，不可避免地将影响银行负债的稳定与灵活调整。
因此应逐步允许商业银行发行金融债券，大额可转让存单等。
各种金融债券的发行不仅增加资金来源的稳定和银行的盈利，也为创建现代化的银行做出了关键一步。
完善我国商业银行资产负债管理的对策研究
种 比例指标 ，来约束 自己的经营行为 。建立严密的 制约机制 ， 从而保证银行各项业务的健康发展。我
国的资产负债比例管理起步于 ２ 世纪 ８ 年代 的末 ０ ｏ （ 一）利率敏感性缺 口管理 法 期 。经历了十多年的风风雨雨 ，资产负债比例管理 在分析利率风险时 。只考虑那些在考察期 内受 已经成 为中央银行宏观监管以及商业银行 自身管理 利率影 响的资产 和负债 ，即利率敏感性资产 （ １ ｈ． 的重要工具。资产负债管理伴随着国有银行经历 了 ｒ ｓ—Ｓｎｉ ｅＡｓｔ ）和 利 率 敏 感 性 负 债 ｅ ｔ ｅｓｉ ｓ ｓ ． ｔ ｖ ｅ， 从专业银行向商业银行的转型 ，促进 了国有银行 自 （ ｔｅ —Ｓｎｉ ｅＬ ｂｉ ｓ Ｓ ） Ｉｅ ｓ ｅｓｉ ｉ ｉ ｅ。Ｉ ｏ利率敏感 性缺 ｎ ｒｔ ｔ ｖ ａｌ ｉ ｔ Ｌ 律性经营管理 ，同时也使中央银行的宏观调控更为 口 （ Ｇ Ｉ ）是一定时期 内利率敏感性资产和利率敏 Ｓ 有效 。并在一定程 度上达到 了资产 负债 管理 的 目 感性负债的差额，即可用公式表示为 ：
维普资讯
２Ｏ 年第 ３ Ｏ６ 期 （ 总第 ２６ ５ 期） ． ２ ０ ｏ ３． ０ ６
Ｎ Ｉ ＲＮ Ｅ ０ Ｏｌ ＡＮ １Ｒ Ｄ 慨 ｃ Ｎ 吖 Ｄ １ Ａ Ｅ
Ｇｅｅａ ｏ ２ ６ ｎ ｒｌＮ ．５
完善我国商业银行资产负债管理的对策研究
负债在利率、期限等结构的调整 。二是缺 口调整往 往会受到很多因素的制约。这不仅要求银行管理者
二 、西方商业银行资产负债管理方法分析
收稿 日期 ：２Ｏ —１ —１ Ｏ５ １ ３
作者简介：刘丽，内蒙古工业大学管理学院硕士研究生，研究方向：投资评价；严斌 ，内蒙古工业大学管理学院硕
商业银行资产负债管理的挑战和改进建议
(3)金融脫媒加深银行资产理财化程度。
现阶段，商业银行投资途径进一步拓宽，对新型理财产品的开发已经成为主要手段。
商业银行资产的理财化程度不断提升，其发行的理财产品在数量与质量上都得到了极大的提升。
这推动了商业银行资产由原来的存款资金向理财产品资金的形态转变，与当前金融经济发展形势相适应，对于拓宽银行利润空间、增强银行资产业务盈利能力具有重要意义。
2、现代商业银行资产负债管理面临的挑战(1)利率市场化推进增加银行负债成本与运营风险。
一方而，利率市场化加大了商业银行的负债成本。
逐利性是理性经济人进行市场投资的主要特点，在利率市场化不断推进过程中，激化了商业银行之间的价格竞争，一些商业银行通过不断上浮存款利率的方式吸引投资者，加速了银行间的搬家行为，同时增加了英他银行维护市场与客户的压力，倒逼各商业银行被迫提升自己负债产品的利润率,增加银行负债成本。
另一方而,利率市场化增加银行的运营风险。
随着利率市场化的不断推进，银行资金流动性面临挑战。
这主要是由于商业银行资产结构中，负债占据较大比例，且以活期存款为主，多为被动型负债，而资产则是以长期贷款为主。
这样的资产负债结构存在长短期错配的问题，导致银行流动性风险防范的能力不足以应对利率市场化带来的风险。
(2)"互联网+金融“;催生新型融资模式。
"互联网+”；背景下，互联网金融实现了蓬勃发展,这对传统的商业银行带来了极大的冲击，金融资源配置开始疋向多元化。
一来新三板扩容吸引大量优质创新型中小企业进行股权融资，降低了对银行贷款融资的需求，进而使其资产投放质量与空间均呈现出一左程度的萎缩;二来互联网融资渠道的丰富对银行贷款融资形成了分流，银行贷款融资在社会融资中所占比重逐渐下降，并形成一种趋势;三来网络金融的迅猛发展,对商业银行冲击巨大。
各类小型贷款公司、互联网金融公司,如京东金融、蚂蚁金服等，通过简化审批流程，手续简单，客户可以快速办理贷款融资，资金快速到手。
案例参考：商业银行资产负债管理的破局之道
116 | 中国商人CBMAGB usiness起底案例参考：商业银行资产负债管理的破局之道文/王晶晶 新疆天山农村商业银行股份有限公司商业银行在金融体系中占据着举足轻重的位置，其资产负债管理的效率对经济社会的发展具有直接而深远的影响。
因此，如何实现商业银行资产负债的优化管理，一直是众多金融机构管理者共同关注的重要课题。
基于上述现实背景，商业银行资产负债管理优化机制被视为重要的研究对象，旨在为商业银行资产负债管理的长远发展提供有力支持。
商业银行资产负债管理优化机制的案例分析案例一：以中国建设银行为例。
为了优化资产负债管理，中国建设银行采取了多项措施。
首先是在一定范围内提高人民币贷款比例，以确保银行资产的流动性。
同时，建设银行还通过控制资产负债来调整存贷款比例，从而确保自身的稳健经营。
此外，建设银行还通过改革资产负债管理机制，有效预防潜在的资产负债结构风险，为银行的健康持续发展做好准备。
这些措施旨在提升银行的资产负债管理效率和风险控制能力，为银行的可持续发展奠定坚实基础。
案例二：以招商银行为例。
招商银行为了优化资产负债管理，采取了一系列有效措施。
在各项工作的开展中，该行依靠严格的风险控制模式，对资产负债结构进行高效的管理和控制。
此外，为确保央行内部资金的流动性，招商银行根据市场变化灵活运用外汇和债券。
另外，招商银行还通过保持资金的流动性来提高内部财务资金的安全性，从而为银行的长期可持续发展奠定基础。
从招商银行的这些措施可以看出，其内部资产负债管理的优化为保障银行的稳定发展提供了强有力的支持。
这些措施为银行带来了更大的灵活性和流动性，帮助银行更好地应对市场风险，同时也为客户提供更加优质的金融服务。
商业银行资产负债管理优化机制的具体应用在提高效率中的应用。
在提高运营效率方面，商业银行资产负债管理优化机制扮演着至关重要的角色。
首先，为了合理管理贷款资金，商业银行需要仔细权衡风险与收CBMAG 中国商人 | 117的问题。
我国商业银行负债管理的现状与对策
面。
１ 、资产负债结构不合理 ，存款波动性较 大，流动性差 我 国的商业银行的资产负债在结构安排方面存在着很多 的不合 理之 处， 导致银行 的流动性 比较差 ， 容 易引发流动性短缺的危机 。我 国商业 银行在很大程度上是依靠借 款来维持其流动性需要 ，银行 的自有 资金 不 足，资本充足率 比较低 。 ２ 、商业银行的资产质量低 ，存在 着很大的坏账风险 在２ ０ ０ ７年全球金融危机爆 发之后 ，为了刺激 经济 ，我 国中央和 地 方政府推 出了一系列宽松政策 ， 商业银行在这个期间向地方政府发放 了 巨额贷款 。随着经济增长速度 的下 降，我 国地方政府负债问题开始逐 渐 的暴露 出来 ，在地方政府的巨额负债 中，银行的贷款 占有很大 比例 ，这 些积累 的债务很有可能会导致商业银行出现大规模 的坏账和呆账 ，从 而 引发商业银行系统性 风险。 ３ 、利率 市场化进程 带来风 险 我国对利 率的管制正在一步步放松 ，对存 贷款利率 的限制也不断减 少 ，这在增加了商业银行吸收存款能力的同时 ， 也使得商 业银行使用资 金的成本上升 ， 从而改变 了商业银行的负债结构 和存 款期 限结构 ，促使 银行业不断提高贷款利率 ，并且出现 了限贷 、惜贷 的现象 。贷款利率 的 提高给银行带来更高收人的同时 ，也增加企业违约几率 ，给商业银行的
我国商业银行负债管理的现状与对策目录一商业银行负债管理理论概述二我国商业银行负债业务的现状1资产负债结构不合理存款波动性较大流动性差2商业银行的资产质量低存在着很大的坏账风险3利率市场化进程带来风险三造成当前负债管理现状的主要因素1商业银行缺乏自我积累2储蓄传统及国家政策3我国资本市场和货币市场发展不健全四发展商业银行负债管理的对策1进行存款工具等负债工具的创新2推进利率市场化改革3积极拓展业务渠道提高资产负债的质量4加快资本市场和货币市场的改革正文作者简介
中国商业银行负债业务概况分析以及对策
中国商业银行负债业务概况分析以及对策一、负债业务现状（一）负债总量增速下降从量上讲，2010年底银行业本外币负债总额为88.4万亿元，同去年比增加14.1万亿元，增幅19%，较去年下降7.8%。
由此显示增速的确下降了不少。
具体分类为：国有控股商业银行43.02万亿元，上升13.5%；全国性中小股份制商业银行14.05万亿元，增幅25.2%；城市商业银行7.4万亿元，增长38.5%；其他类金融机构负债总额24万亿元，增长20.6%。
下面从几个角度进一步分析：1. 从季节上来看，一季度受惯性影响增幅仍然较大，但之后便有明显的下降。
从机构类型来看，国有控股商业银行仍处于绝对支配地位，但比列在下降，为2.3%。
全国性中小股份制商业银行上升0.8%，城市商业银行上升 1.1%，其他类金融机构上升0.3%。
可以看出，城市商业银行增速最为明显。
2.就上市的16家商业银行来看，其负债总额达到60.1万亿元，增加17.34%，增速下降9.26%，占总的比重为68%。
其中国有控股商业银行增长14.96%，下降9.96%；全国性中小股份制商业银行增长24.48%，下降7.07%；城市商业银行上升44.94%，增速没有下降，反而上升了4.43%。
一系列数据进一步证实前面的分析，随着经济危机的影响逐渐降低，中国货币和财政政策逐渐由宽松回到适度，更进一步的，通胀压力的上升使得回收流动性更加迫切，与此同时，政府调控房价，更是进一步控制房地产信贷，这降低了货币乘数，使得存款也降低了。
至于仍然为增长趋势，这一点更是必须的，毕竟中国经济仍在增长，人们收入总体在上升。
到了2011年，这种趋势仍存在，但随着通胀压力的降低以及更重要的，为了保持经济增长，央行于近期决定，自2012年6月8日起下调金融机构人民币存贷款基准利率。
金融机构一年期存款基准利率下调0.25%，一年期贷款基准利率下调0.25%；其他各档次存贷款基准利率及个人住房公积金存贷款利率相应调整。
商业银行资产负债综合管理
商业银行资产负债综合管理商业银行资产负债综合管理一、资产负债综合管理的概念与特点资产负债综合管理是商业银行运用合理的资产负债管理方法，实现银行资产负债平衡和盈利能力最大化的一种综合管理模式。
资产负债综合管理的主要目标是通过合理配置银行资产和负债，实现资产增值和负债风险控制的最佳平衡。
资产负债综合管理的特点如下：1. 风险管理优先：资产负债综合管理重视风险管理，通过对各种风险的有效控制，提高银行的风险承受能力，保证银行的资产和负债的安全性和稳定性。
2. 高度灵活：资产负债综合管理要求商业银行具备高度灵活的资产负债配置和流动资金管理能力，在市场需求和利率环境变动时能够及时调整资产和负债结构。
3. 综合性管理：资产负债综合管理要求商业银行全面考虑资产和负债的综合利润和风险，并通过合理的综合管理手段，实现长期盈利能力和风险控制的平衡。
二、资产负债综合管理的原则与方法资产负债综合管理遵循下列原则：1. 风险和收益的均衡：资产负债综合管理要求商业银行在追求较高收益的同时，要合理控制风险。
通过科学的风险定价和风险管理手段，实现风险和收益的均衡。
2. 充分流动性：资产负债综合管理要求商业银行充分配置流动性资产，保证银行能够满足客户的资金需求和提高金融活动能力。
3. 资产负债匹配：资产负债综合管理要求资产和负债的期限、利率和货币种类匹配，通过优化资产负债结构，减少银行的利率风险和汇率风险。
资产负债综合管理的方法主要包括：1. 资产负债管理：通过优化资产负债结构、调整资产负债期限和利率，实现资产负债的匹配和优化，提高银行的风险承受能力和盈利能力。
2. 流动性管理：通过合理配置流动性资产和负债，保证银行能够满足日常运营和客户的资金需求，提高银行的金融活动能力。
3. 风险管理：通过科学的风险定价和风险管理手段，识别、评估和控制风险，保证银行的资产和负债安全和稳定。
三、商业银行资产负债综合管理的重要性商业银行资产负债综合管理的重要性体现在以下几个方面：1. 优化资本利润：通过合理配置资产和负债，实现资本利润的最大化。
我国商业银行主动负债的原因分析及解决建
我国商业银行被动负债的原因分析及解决建议商业银行负债是商业银行吸收资金和保持流动性的主要来源，是商业银行资产的重要组成部分，在商业银行的日常经营活动中发挥着举足轻重的作用。
合理的负债的构成将会极大地促进银行的盈利水平，并使得银行的风险保持在一个适度的范围，从而实现利润的最大化。
一、我国商业银行依赖于被动负债的原因银行进行负债的方式分为主动负债和被动负债两种，我国的商业银行这些年来主要是依赖于被动型负债即被动吸收存款来筹集资金，究其原因，主要有一下几个方面：1、我国的金融创新较为落后，金融产品较为贫乏，从而导致了我国商业银行在筹资方面的选择较少。
多样化的金融产品能够有效的丰富银行的筹资渠道，使得银行能通过不同的方式筹集到资金；相反，在相对匮乏的金融创新环境下，银行不得不依赖传统的存款业务来筹集资金，保持流动性。
2、我国商业银行在负债风险控制方面经验不足，资金管理技术水平较低，而被动型负债有着成本低，易于获得、方便管理的特点，主动负债需要支付较高的利息，同时会收到货币市场供求关系的影响和外部不可预测因素的制约，会加大银行经营的风险，导致银行倾向于通过被动负债而不愿主动的向市场借款来筹集资金。
3、我国的商业银行在经营管理方面缺乏有效的激励机制。
大多数的国有银行的经营管理机制相对落后陈腐，激励资源稀缺，形式单一，并且激励依据不完善，考核指标体系的设计重短期指标而忽视长期指标，结果导致银行经营的短期化，同时激励机制的实施不科学，这些因素都会导致银行不愿采取使得利润最大化的策略，而更愿意依赖于被动型负债。
4、我国商业银行依赖于被动负债的另一个原因是我国的居民具有较强的存款意愿，存款资源丰富。
与西方国家的超前消费的理念不同，我国的居民消费习惯较为保守，投资渠道匮乏以及保障制度不健全让居民主要通过银行来储存财产，所以银行在存款方面能够得到充足的资金。
同时我国的流动性资源过剩，过多的资金堆积在货币市场使得存款利率偏低，降低了银行通过被动型负债筹集资金的成本。
浅谈我国商业银行资产负债管理的问题及对策
目录摘要..............................................................ABSTRACT (I)第1章我国商业银行资产负债管理理论的概述 01.1资产管理理论 01.2负债管理理论 01.3资产负债管理理论 (1)第2章我国商业银行资产负债管理存在的问题 (2)2.1商业银行的重视程度不够 (2)2.2负债种类少 (2)2.3资产负债管理技术落后，业务创新能力不足 (3)2.4资产充足率低缺少流动性 (3)第3章我国商业银行资产负债管理的问题分析 (5)3.1我国商业银行资产负债管理发展时间较短 (5)3.2我国商业银行累计机制缺失 (5)3.3我国商业银行金融创新不足 (6)第4章完善我国商业银行资产负债的建议 (7)4.1提高商业银行对资产负债管理的认识 (7)4.2加快资产负债管理的业务组织体系建立 (7)4.3深化利率市场的改革 (8)4.4加强研究，推进业务和产品创新 (8)结论 (10)参考文献 (11)致谢 (12)摘要金融是现代经济的核心，商业银行是一国金融机构体系的主体。
资产负债管理对于商业银行经营管理有着重要作用，它对商业银行来说是一种全方位的管理办法，是为商业银行达到经营目标而协调各项业务的管理。
经历了数十年的发展，资产负债管理在经营活动中展现了一系列的缺陷和问题。
我国的商业银行资产负债管理深受市场利率化改革的影响。
随着利率市场化的深化，商业银行在竞争上会越来越激烈。
完善资产负债管理成为了提高商业银行竞争力的必然途径。
本文首先介绍了资产管理理论、负债管理理论、资产负债管理理论。
其次说明了商业银行的作用及资产负债管理的意义。
分析我国商业银行的发展现状中提出我国商业银行存在的问题，对资产负债管理的重视程度不够、负债种类少、储存存款在商业银行中比重偏高和资产缺少流动性的问题。
最后针对提出的问题，从在资产负债管理的业务体系建立上加快步伐、提高对资产负债管理的认识和扩大业务范围和深化利率市场改革等方面来解决问题。
我国商业银行资产负债结构搭配存在的问题及建议
丨t 国商ik 银行资产负债结构搭配存在的问题及建议■张淑彩/文$摘要随着我国金融业改革的不断深化，商业银 行面临着巨大的冲击与挑战。
为保证商业银 行的盈利性、安全性、流动性，资产负债结 构的适配在经营管理中占有重要地位。
鉴于 此，本文在分析我国商业银行资产负债结构 搭配的现状基础上，提出实现商业银行经营 目标与银行经营三原则协调平衡、优化商业 银行资产负债结构搭配和风险评估的思路。
》关键词商业银行；经营管理；资产负债结构当前我国商业银行资产负债结构搭 配存在的主要问题一般而言，我国商业银行的资产负 债结构搭配包括中长期资产负债结构搭 配和短期资产负债结构搭配。
其中，中 长期资产负债结构搭配有“以负债定资 产”和“以资产定负债”两种方式，短 期资产负债结构搭配有金融市场部门主 导型、资产负债部门主导型等方式。
与国际上一些先进银行相比，我国 商业银行资产负债结构搭配在结构、品 种、工具、创新能力等方面仍存在很多 不足，主要表现在：(一）内容范围狭窄，结构不合理我国商业银行资产负债结构搭配内 容和结构均存在一定局限性，主要表现 为结构的单一性。
伴随着我国经济的持 续增长，我国商业银行资产负债规模均 得到了较快发展。
但是在结构方面，我 同商业银行资产结构中贷款仍是我国商 业银行资产的最重要的来源；从负债结 构来看，我国商业银行大部分负债来源 于存款，资产负债结构单一，还处在逐 渐的调整和优化过程中。
(二） 风险管控工具缺乏，呈现不 稳定性由于国内金融市场发展的限制，一些金融工具如利率期权、利率互换等产 品，目前还没有得到广泛运用，影响了 商业银行风险资产负债结构搭配管理能 力的提高。
在数量和品种上缺少可交易 金融产品的支撑，限制了商业银行资产 负债结构的多元化。
(三） 资产的期限结构与商业银行长期经营目标相悖目前，很多商业银行信贷资产规模 的扩张在一定程度上还是依赖于某些特 大客户的中短期贷款，这造成了极大的资源浪费，不利于机构长远稳定发展。
商业银行资产负债管理优化机制探讨
商业银行资产负债管理优化机制探讨刘晓曙摘要：资产负债管理是商业银行日常经营中的一项重要工作。
商业银行可以通过高效的资产负债管理优化资源配置，在流动性和盈利性之间寻求动态平衡，提高经营发展的质量与稳健性。
本文认为，商业银行尤其是中小商业银行需要不断提升自身的资产负债管理水平，积极应对市场环境的变化，主动构建科学合理的资产负债管理组织架构、流程机制，建立基于风险容忍度管理的风险管理体系，积极开展资产负债前瞻性管理。
关键词：资产负债管理 流动性风险管理 利率风险管理中图分类号：F832.2 文献标识码：A 文章编号：1009 - 1246（2021）03 - 0090 - 06一、商业银行资产负债管理概述（一）资产负债管理的概念美联储对资产负债管理的定义是：资产负债管理的工作内容是保持银行生息资产收益率与付息负债成本率之间的利差，同时保证充足流动性。
事实上，有时资产负债管理是利率风险管理和利差管理的同义词，而有时候资产负债管理包括利率风险管理和流动性风险管理（Matz，2006）。
彼得·罗斯认为，现代金融机构不同部门的专家通常做出各种贷款决策，其中关于资产负债和资本管理的决策就是资产负债管理。
这个定义把资本结构管理也纳入到资产负债管理中，即利率风险管理、流动性风险管理和资本管理构成整个资产负债管理的内容。
在国内，商业银行往往不是从利率风险管理和流动性风险管理的视角来看资产负债管理，提到资产负债管理首先想到的一般不是风险而是资产负债的结构和总量，相关指标包括境内贷款、对公贷款、零售贷款发放量等。
当然，国内外资产负债管理采取的具体措施是一致的，资产负债管理实际管理的对象都是流动性风险和利率风险。
对于中小银行而言，资产负债管理还需要涵盖客群管理，如果没有稳固的客群基础，就难以获得稳定的获得资金、投放资产，因此客群管理是中小银行资产负债管理的根基。
（二）资产负债管理的决策过程从决策过程来看，资产负债管理既面临内部压力，也面临着监管要求和经济环境的约束，需要在做好资本管理工作的基础上管理好规模、定价和风险。