《上市公司治理准则》修订介绍80分
《上市公司治理准则》公布
龙源期刊网
《上市公司治理准则》公布
作者：
来源：《财经国家周刊》2018年第21期
9月30日，证监会修订并正式发布《上市公司治理准则》，自发布之日起施行。
修订后
的《准则》共十章、98条。
此次修订的重点包括四方面：一是紧扣新时代的主题，要求上市公司在公司治理中贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，增加上市公司党建要求，强化上市公司在环境保护、社会责任方面的引领作用。
二是针对我国资本市场投资者结构特点，进一步加强对控股股东、实际控制人及其关联方的约束，更加注重中小投资者保护，发挥中小投资者保护机构的作用。
三是积极借鉴国际经验，推动机构投资者参与公司治理，强化董事会审计委员会作用，确立环境、社会责任和公司治理（ESG）信息披露的基本框架。
四是回应各方关切，对上市公司治理中面临的控制权稳定、独立董事履职、上市公司董监高评价与激励约束机制、强化信息披露等提出新要求。
《准则》将有助于进一步推动上市公司规范运作，提升公司治理水平，保護投资者合法权益。
规范与健全：《上市公司治理准则》最新修订要点解读
规范与健全：《上市公司治理准则》最新修订要点解读自2002年中国证监会与原国家经济贸易委员会共同发布《上市公司治理准则》(“旧版《准则》”)以来，我国资本市场发生了翻天覆地的变化，《公司法》历经三次修订，《证券法》完成四次修改，经济合作与发展组织(OECD)的《公司治理原则》亦有两次修订与完善。
旧版《准则》已经严重滞后于我国资本市场的发展以及现行法律、法规，在此背景下，中国证监会对《上市公司治理准则》进行了大刀阔斧的修订工作，并于2018年9月30日正式发布了修订后的《上市公司治理准则》(“新版《准则》”)。
新版《准则》旨在根据现有法律法规、自律规则以及实践中行之有效的公司治理和监管经验、境外市场公司治理立法和实践情况，着力规范资本市场各方行为、解决公司治理突出问题并进一步健全上市公司的治理架构和运作机制。
具体而言，新版《准则》删除了旧版《准则》中的6条规定，新增了20条规定，所修改的主要内容包括增加上市公司党建工作要求、强调中小投资者保护、完善董事会相关制度、健全履职评价及激励机制、推动机构投资者参与公司治理、规范上市公司控制权变动中的公司治理、确立了环境、社会责任和公司治理(ESG)信息披露的基本框架等。
以下对新版《准则》涉及的部分重大变更加以简要介绍和分析：一、增加上市公司党建工作要求新版《准则》第五条规定，“在上市公司中，根据《公司法》的规定，设立中国共产党的组织，开展党的活动。
上市公司应当为党组织的活动提供必要条件。
国有控股上市公司根据《公司法》和有关规定，结合企业股权结构、经营管理等实际，把党建工作有关要求写入公司章程。
”《<上市公司治理准则>(征求意见稿)修订说明》中强调，加强上市公司党建工作是全面从严治党的必然要求，把加强党的领导和完善公司治理统一起来是中国特色公司治理的重要内容。
新版《准则》此次新增上市公司党建工作要求，并非新版《准则》的首创，《公司法》第十九条规定“在公司中，根据中国共产党章程的规定，设立中国共产党的组织，开展党的活动。
中国上市公司治理准则(修订稿)
中国上市公司治理准则(修订稿)中国上市公司治理准则(修订稿)引言中国上市公司治理准则是为了加强上市公司的内部管理，保护投资者的权益，促进资本市场的稳定发展而制定的一系列规范和指导原则。
本文档是中国上市公司治理准则的修订稿，旨在进一步完善和提高中国上市公司的治理水平。
一、公司治理结构1.1 董事会董事会是公司的最高决策机构，应由具备良好商业道德和专业知识的董事组成。
董事会成员应当独立行使职权，遵守法律法规和公司章程，并在关键事项上做出明智的决策。
董事会应定期召开会议，制定并公布公司治理政策和相关制度。
1.2 监事会监事会是公司的监督机构，应由监事组成。
监事会的职责是监督董事会行使职权的合法性和合规性，确保公司的利益不受滥用。
监事会应定期召开会议，对公司的财务状况、经营活动等进行监督，并向股东大会报告。
1.3 职工代表职工代表是公司治理结构中的重要组成部分。
公司应当为职工选举代表，并保障其参与公司重要决策的权益。
职工代表应当与董事会、监事会等机构保持良好的沟通与合作，共同推动公司治理的有效实施。
二、信息披露和透明度2.1 定期报告上市公司应当按照规定的时间和格式提交年度报告、季度报告和中期报告等定期报告。
定期报告应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营情况，保障投资者的知情权和决策权。
2.2 重大信息披露公司应当及时、公平地披露与股票交易价格、投资者决策等直接相关的重大信息。
公司应制定相关政策和制度，确保重大信息的披露准确、完整，避免信息不对称造成的利益损害。
2.3 公司治理报告公司应编制并公布年度公司治理报告，详细介绍公司治理结构、重大决策、内部控制等方面的情况，以增加公司与投资者的沟通与透明度。
三、股东权益保护3.1 平等保护公司应平等对待所有股东，保护股东的合法权益，不得损害特定股东的利益。
公司应建立健全的股权登记制度，确保股东权益的合法性和真实性。
3.2 独立董事公司应设立独立董事，并确保其独立性和专业性。
上市公司治理准则83
上市公司治理准则83（最新版）目录1.上市公司治理准则的定义和适用范围2.上市公司治理准则的主要内容3.关联交易的定义和范围4.关联交易的信息披露要求5.上市公司治理准则对公司的意义正文一、上市公司治理准则的定义和适用范围上市公司治理准则是指依照《公司法》设立且股票在中国境内证券交易所上市交易的股份有限公司所需要遵循的规则和原则。
这些规则旨在改善公司治理，促进企业健康、稳定和可持续发展。
二、上市公司治理准则的主要内容上市公司治理准则主要包括以下几个方面：1.公司治理结构：上市公司应建立健全现代企业制度，明确股东大会、董事会、监事会等组织机构的权责，形成科学合理的决策、执行和监督机制。
2.信息披露：上市公司应真实、完整、准确、及时地向投资者和社会公众披露公司信息，保障投资者的知情权。
3.关联交易：上市公司与关联方之间的交易应遵循公平、公正、公开的原则，不得损害公司和投资者的利益。
关联交易的信息披露要求如下：（1）购买或销售商品；（2）购买或销售除商品以外的其他资产；（3）提供或接受劳务；（4）代理等。
4.董事、监事和高级管理人员的任职资格和行为规范：上市公司的董事、监事和高级管理人员应具备相应的任职资格，遵守法律法规和公司章程，履行忠实、勤勉、谨慎的职责，维护公司和投资者的利益。
三、关联交易的定义和范围关联交易是指上市公司与其关联方之间进行的交易。
关联方是指上市公司的控股股东、实际控制人、关联自然人、关联法人或其他组织。
四、关联交易的信息披露要求在进行关联交易时，上市公司应向被关联公司通知，让后者知晓公司相关情况。
同时，上市公司应充分披露关联交易的内容，包括交易双方的名称、交易金额、交易目的等，以保障投资者的知情权。
五、上市公司治理准则对公司的意义遵循上市公司治理准则有助于提高上市公司的治理水平，规范公司行为，保护投资者权益，促进资本市场的健康发展。
《上市公司治理准则》修订介绍-100分-2套
B.强化中小投资者权益保护
C.借鉴公司治理国际经验
D.解决实践中的突出问题
我的答案： ABCD
判断题（共2题，每题 20分）
1 . 上市公司董事、高级管理人员可兼任上市公司监事。
对 错
我的答案： 错
2 . 2018年修订的《上市公司治理准则》增加了上市公司党建要求，上市公司应根据《公司法》的规定设立党组织。
A.上市公司控股股东、实际控制人及其管理方不得越过股东大会、董事会直接任免高级管理人员
B.上市公司可以委托第三方开展董事和高级管理人员的绩效评价
C.上市公司章程或者相关合同中涉及提前解除董事、监事和高级管理人员任职的补偿内容应当符合公平原则，不得损害上市公司合法权益，不得进行利益输送
D.上市公司可以依照相关法律法规和公司章程，实施股权激励和员工持股等激励机制
我的答案： ABCD
2 . 上市公司董事会应当设立审计委员会，审计会员的主要职责包括（ ）。
A.监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构
B.监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调
C.审核公司的财务信息及其披露
D.监督及评估公司的内部控制
E.负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项
《上市公司治理准则》修订介绍-第一套
ห้องสมุดไป่ตู้返回上一级
单选题（共1题，每题20分）
1 . 根据《上市公司治理准则》，单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在（ ）及以上的上市公司，应当采用累积投票制。
A.20%
B.25%
C.30%
D.50%
我的答案：C
多选题（共2题，每题 20分）
1 . 下列关于上市公司高级管理人员与公司激励约束机制的相关规定，正确的是（ ）。
解读《上市公司治理准则》文档
解读《上市公司治理准则》文档Interpretation of the document "governance standards f or listed companies"解读《上市公司治理准则》文档小泰温馨提示：规章制度是指用人单位制定的组织劳动过程和进行劳动管理的规则和制度的总和。
本文档根据规则制度书写要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文下载后内容可随意修改调整修改及打印。
上市公司治理准则，是为处理股东与管理者关系而设计的关于公司所有者和管理者之间权利配置与制衡的一种制度。
下面小泰为大家精心搜集了关于《上市公司治理准则》的解读，欢迎大家参考借鉴，希望可以帮助到大家!一、公司治理的实质公司治理，简单地说，是为处理股东与管理者关系而设计的关于公司所有者和管理者之间权利配置与制衡的一种制度安排，这种制度安排的根本目的是在尽可能降低代理成本的前提下使公司管理者积极服务于所有者权益最大化。
这种制度安排受制于各国法律、习惯等制度因素，其模式决定于各国的公司法、证券法、政治制度、大众心理习惯和企业文化等因素。
对于股东来说，防止管理者行为偏离股东利益最大化目标的唯一办法，是制定雇用合同，规定在各种可能情况下管理者应该采取的特别行动措施。
但遗憾的是，对于管理复杂的大公司来说，制定有预见性的完备合约既不可能，也得不偿失。
因此，股东与管理者间的委托一代理关系，也久生成了所谓的代理问题和代理成本。
通常，股东与管理者间的委托-代理关系可能存在4类代理问题，即：1.努力问题。
即管理者并不如股东期望的那样努力。
研究表明，管理者持股比例越小，偷懒和非全力工作的积极性就越强。
给定偷懒程度，管理者的损失和其所持股份额的增减有正向关系。
管理者持股份额越少，意味着其努力的积极程度越低，因此股东权益的潜在损失也就越大。
2.时限问题。
即管理者行为具有短期化倾向，他们倾向于比股东所希望的投资回报时间短。
证监会修订《上市公司治理准则》
月 份 小 幅 … Ｓｔ一０．１个仃 分 点 。 从环 比速 度 看 ，９ Ｊｊ份 固 定 资 Ｊ忙投 资 （４ 含 农 ｝ ） 增 Ｋ
一 ２ ０ １ ７年 我 国 政 府 采 购 规 模 达 ０．４３％。其 中，民 定 资产投 资 ３０１６６４亿元 ，川ｌ：ｌ：ｔＰ，Ｋ ８．７％。
１—９ Ｊｊ份 ， 社 会 消 费 品 零 售 总 额 ２７４２９９亿 元 ， 同 比增 长 ９．３％。 巾 ， 额 以 ｝ ３２１１４．３亿 元
铁 及 贱 金 属 制 品 ；机 电 设 备 及 零 部 件 ， 纳 增 值 税 。
善 上 市 公 司治 理 规 则 体 系 。
如金属加 工机 械、纺 织机械 、工 程机械 、
输变 电设 备 、电 ｌｒ器 材 、仪器 仪表 等 ； ■ ２０１ ８年 １－９月国 民经济运行主要指标数据
资源性商 品及 级 加：ｌ：品 ，如非金属矿 、
无 机 化 学 品 、 木 材 及 纸 制 Ｉ 、宝 玉 仃 等 。
国 家 统 计 局 数 据 显 示 前 三 季度 国 内 生 产 总 值 ６５０８９９亿 元 ， 按 町 比价 格 计 算 ，
本 次 降 税 商 Ｉ １５８５个 税 目， 约 占 中 国 同 比增 长 ６．７％。 分产 业看 ，第一产 业增加 值 ４２ Ｊ ７３亿元 ，Ｊｌ＝Ｉ＝Ｊ比增＿Ｋ ３．４％ ； Ｊ 、】Ｉ，
增 Ｋ 迅 速 。 货 物 类 采 购 规 模 为 ８００１．８
亿 ７ｅ，［程 类 采 规 模 为 １ ５２１０．９亿 元 ，
服 务类 采 购规 模 为 ８９０１．６亿 元 。货物 、
【 科 、 服 务 采 购 规 模 Ｉ 全 国 政 朐：采 购
规 模 的 比 茕 分 别 为 ２４．９％ 、 ４７．４％ 和
中国上市公司治理准则
中国上市公司治理准则中国上市公司治理准则是指针对中国上市公司的治理问题所制定的规范和指导原则，旨在保护投资者的合法权益，提高上市公司的治理能力，推动中国资本市场的健康发展。
下面将从背景、内容、目标及影响等方面进行阐述。
一、背景：中国资本市场的快速发展和经济转型的需要，使得上市公司治理成为一个重要的议题。
在过去的几十年里，中国上市公司的治理存在着一系列的问题，如信息不对称、股权集中、关联交易等，这些问题不仅损害了投资者的利益，也影响了中国资本市场的稳定和发展。
为了解决这些问题，中国证监会于2002年首次发布了《上市公司治理准则》。
二、内容：中国上市公司治理准则主要包括以下内容：1. 公司治理结构：要求上市公司建立健全的公司治理结构，包括董事会、监事会、高级管理人员等，明确权责和履职。
2. 股东权益保护：要求上市公司保护股东的合法权益，确保股东平等参与决策，提高信息披露和透明度。
3. 关联交易：规范上市公司与关联方之间的交易行为，防止信息不对称和利益输送，保证交易的公平、公正和合理。
4. 董事、监事和高级管理人员的职责和权益：明确董事、监事和高级管理人员的职责和权益，要求他们忠实、勤勉履行职责，保护公司和股东的利益。
5. 信息披露和财务报告：要求上市公司及时、准确地向投资者披露重要信息，建立完善的内部控制和财务报告制度，提高信息透明度。
6. 公司风险管理：要求上市公司建立有效的风险管理制度，识别和评估潜在风险，采取相应的措施，防范和应对风险。
三、目标：中国上市公司治理准则的目标是：1. 保护投资者权益：减少信息不对称，提高信息披露和透明度，保护投资者的合法权益。
2. 提高公司治理水平：规范上市公司的治理结构和行为，加强内部控制和风险管理，提高公司的运营效率和竞争力。
3. 防止腐败和失信：加强对董事、监事和高级管理人员的监督，防止腐败和失信行为的发生。
四、影响：中国上市公司治理准则的实施对中国资本市场和上市公司产生了积极的影响。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
《上市公司治理准则》修订介绍80分
返回上一级
单选题（共1题，每题20分）
1 . 下列关于上市公司独立董事的相关规定，不正确的是（）。
A.独立董事应当独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人以及其他与上市公司存在利害关系的组织或者个人影响
B.独立董事可在上市公司合规、审计相关的部门兼任职务
C.独立董事应当依法履行董事义务，充分了解公司经营运作情况和董事会议题内容，维护上市公司和全体股东的利益，尤其关注中小股东的合法权益保护
D.上市公司股东间或者董事间发生冲突、对公司经营管理造成重大影响的，独立董事应当主动履行职责，维护上市公司整体利益
我的答案： B
--------------------------------------------------------------------------------
多选题（共2题，每题 20分）
1 . 下列关于上市公司股东与股东大会的相关规定，正确的是（）。
A.存在特别表决权的科创公司，应当在公司章程中就特别表决权的相关事项作出明确规定
B.股东大会不得将法定由股东大会行使的职权授予董事会行使
C.上市公司董事会、独立董事和符合有关条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权，上市公司及股东大会召集人可对股东征集投票权设定最低持股比例限制
D.上市公司应当建立与股东畅通有效的沟通渠道，保障股东对公司重大事项的知情、参与决策和监督等权利
我的答案：ABCD【错了】
2 . 上市公司董事会应当设立审计委员会，审计会员的主要职责包括（）。
A.监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构
B.监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调
C.审核公司的财务信息及其披露
D.监督及评估公司的内部控制
E.负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项
我的答案： ABCDE
--------------------------------------------------------------------------------
判断题（共2题，每题 20分）
1 . 根据《上市公司治理准则》，股东大会可以现场与网络投票相结合的方式召开，股东仅可以本人投票。
对错
我的答案：错
2 . 控股股东、实际控制人与上市公司应当实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立。
对错
我的答案：对。