发票各种情况处理
如何正确处理增值税发票作废及更正
如何正确处理增值税发票作废及更正增值税发票是一种重要的财务凭证，用于纳税人的开票和报销。
然而，在实际操作中，不可避免地会出现发票作废或者错误开票的情况。
正确处理增值税发票的作废及更正问题，对于维护纳税人的合法权益以及避免后续税务风险至关重要。
本文将从作废和更正两个方面，介绍如何正确处理增值税发票。
一、增值税发票作废的情况和处理方法增值税发票作废是指在发票开具后，因各种原因造成发票不能使用的情况。
常见的发票作废情况包括发票未使用、纳税人信息错误、金额错误等。
下面介绍如何正确处理增值税发票作废的情况：1. 发票未使用发票未使用是指在开票后，因某种原因未被使用。
这可能是由于业务的变动或者其他客观原因导致的。
对于未使用的发票，纳税人可以根据税务部门的规定，申请作废发票。
一般情况下，纳税人需要在规定的时限内向税务部门提出作废申请，并提供相关证明材料。
税务部门审核后，会将作废发票的信息记录在系统中，纳税人可以使用新的发票进行开票。
2. 纳税人信息错误在发票开具过程中，由于纳税人信息输入错误，导致发票上的纳税人信息与实际情况不符。
这种情况下，纳税人应尽快向税务部门报备错误，并提供正确的纳税人信息。
税务部门会对错误信息进行核实，如属实，会在系统中标记作废发票的纳税人信息，并要求纳税人重新开具正确的发票。
3. 金额错误金额错误是指在发票开具过程中，由于输入错误或计算错误导致发票上的金额与实际情况不符。
如果发票金额错误，纳税人需要及时向税务部门报备，并提供正确的金额信息。
税务部门会对金额错误进行核实，并要求纳税人重新开具正确的发票。
二、增值税发票更正的情况和处理方法增值税发票更正是指在发票开具后，因其他原因需要对发票内容进行修改的情况。
下面介绍如何正确处理增值税发票更正的情况：1. 发票类型更正在实际操作中，可能会出现发票类型选择错误的情况。
例如，开具了增值税专用发票，但应该开具增值税普通发票。
这种情况下，纳税人需要向税务部门提出更正申请，并提供相关的证明材料。
2024年关于发票管理规章制度大全
关于发票管理规章制度大全关于发票管理规章制度范文一1、发票是财务收支的合法凭证之一，凡需领用发票的专卖店，必须办理领用登记手续。
2、发票只限在本公司合法经营范围内使用，不准转借、转让和为他人代开发票。
3、负责管理各类发票的员工，按各使用部门建立登记册，严格领用，保管和缴销手续。
4、对已经用过的发票存根，应按顺序保管，如有错开、错写，必须作废，并保持原发票的完整内容。
5、未使用过的发票如果有遗失，必须认真查明原因进行严肃处理，报有关部门和税务局备案，同时登报声明作废。
6、管理发票的人员调动工作时，必须办理交接手续，清理数量以后、移交清单由交接双方签字后方可有效。
7、使用发票时需检查有无缺号、缺联，如有问题应及时处理，填写发票后，必须加盖收款单位“财务专用章”和经办人的签字或加盖印章。
8、管理和使用发票的人员，必须认真遵守规定，不许伪造、买卖、涂改、撕毁和弄虚作假，凡违反规定的，根据不同情节，移交司法机关处理。
店面销售人员需在顾客购货前征询其是否开据发票，如开据需在货款中另加4%的税金，具体情况由店长控制。
关于发票管理规章制度范文二1、目的为了加强公司发票开具管理，明确发票相关人的责任，保障各种税务发票的安全完整、填开合法合规。
2、范围：本制度适用本公司所有部门。
3、含义本制度所指的发票是销售商品，提供劳务以及其他经营活动中，由我公司对外开具的法定收款凭证，该凭证上必须印有税务机关监制章。
4、内容4.1普通发票的基本内容包括：客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位名称(章)等。
增值税专用发票还包括购货人地址，购货人税务登记号、税率、税额、供货方名称，地址及税务登记号等。
4.2 我公司目前使用发票由经营和纳税范围决定，由公司依据自己的实际情况向税务机关办理相关发票领购。
5、发票的领购和领用5.1 公司对发票实行专人管理，从税务机关领购发票由专人负责，责任到人，严格管理。
公司采购发票管理制度
公司采购发票管理制度一、总则为规范公司采购发票的管理，提高财务管理效率，充分发挥财务部门的监督作用，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和人员在公司开展采购业务的过程中，对收到的各类采购发票进行管理和处理。
三、发票种类及要求1. 普通发票：按照国家税务局的规定，普通发票应包含以下内容：名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号等基本信息；发票的号码、金额、开具单位和日期等重要信息。
2. 增值税专用发票：增值税专用发票是企业支付了增值税后才能够开具的发票，内容必须包括商品或劳务名称、计量单位、数量、金额等详细信息。
3. 其他发票：包括运输发票、海关缴款书、通行费票据等各种相关票据。
四、发票的接收和审核流程1. 采购人员在收到发票后，应及时按照公司规定的流程将发票送至财务部门，由财务人员收到后进行初步审核。
2. 财务部门对发票进行详细核对，确认其完整、准确，与实际采购内容相符。
3. 若发票有问题或疑点，财务部门应及时与相关部门沟通解决，并在确认无误后进行录入系统，报销发票及时登记。
五、发票的管理和归档1. 财务部门应当建立健全的发票管理系统，对接收到的各类发票进行归档管理，并制定详细的归档流程和规定。
2. 发票应按照发票类型、日期等进行分类整理，确保每一张发票都能够方便查找和核对。
3. 发票的保管期限应根据法律法规要求进行规范，确保公司在审计时能够提供完整的发票资料。
六、发票的处理和销毁1. 财务部门应当严格按照公司的规定进行发票的处理，确保每一笔款项都有对应的有效发票。
2. 发票一旦使用，应当妥善保存，避免丢失和损坏，同时应当及时将发票信息录入系统，确保财务数据的准确性。
3. 发票的销毁应当按照公司规定进行，必须经过相关授权人员审批，并进行记录，确保销毁过程的安全和合法。
七、违规处理1. 对于违反本制度规定导致的发票管理不当、丢失、损毁等情况，财务部门有权追究相关人员的责任，并按公司规定进行相应处理。
普票超过10元的处理流程
普票超过10元的处理流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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当收到普票且金额超过 10 元时，首先需要进行仔细的检查。
发票反复报销处理流程
发票反复报销处理流程发票反复报销是指同一张发票，在不同的报销单中被多次报销的情况。
此种情况在企业日常报销中并不罕见，通常是由于报销人员的疏忽或者系统漏洞等原因所导致。
为了确保企业的财务报销有序进行，必须对发票反复报销进行适当的处理。
以下是发票反复报销处理的一般流程：第一步：发现问题发票反复报销的问题通常是由财务人员或者审计人员在对报销记录进行审核时发现的。
一旦发现，应当立即将问题提出并记录下来。
第二步：核实情况核实问题发生的具体情况，包括报销人员，报销单号，报销日期等。
确认发票是否被反复报销，以及反复报销的次数和金额。
第三步：查找原因通过与相关人员沟通，了解发票反复报销的原因。
可能的原因包括：报销人员的疏忽，系统漏洞，人为刻意重复报销等。
对于明显的系统漏洞或者人为刻意重复报销的情况，可以考虑追责并采取相应的措施。
第四步：修复错误对于发票反复报销的错误，财务人员需要及时进行修复，确保每一张发票只被报销一次。
修复的具体方式可以根据实际情况来确定，例如，可以将多次报销的金额合并到一次报销中，对于多次以同一发票报销的情况可以只保留最后一次报销记录。
第五步：加强管理针对发票反复报销的问题，企业应当加强内部管理，优化报销流程，提高报销人员的责任意识和操作水平。
可以通过培训、制定报销流程和规范等方式，加强对报销过程的监督和控制。
第六步：监测反复报销情况企业可以通过建立反复报销监测机制，对发票反复报销情况进行定期监测和分析。
通过分析报销数据，识别出存在较大反复报销的发票，及时采取措施进行处理。
此外，还可以建立报销异常预警机制，一旦出现反复报销情况，可以及时发现并进行处理。
发票反复报销对企业财务管理的规范性和准确性都会产生一定的影响，因此，企业需要重视对发票反复报销的处理。
通过建立完善的反复报销处理流程，加强内部管理和监测，可以有效地减少发票反复报销问题的发生，保障企业的财务报销有序进行。
公司发票税务管理具体规定范文
公司发票税务管理具体规定范文一、发票的获取。
1. 供应商选择。
咱们公司在找合作伙伴的时候啊，可不能只看东西便宜或者服务好。
还得看看对方开的发票靠不靠谱。
要是跟那种老是开不出正规发票的小作坊合作，咱们在税务这块可就麻烦大了。
就好比你去一个小店买东西，结果人家给你个白条，这在公司里可不行。
所以啊，采购部门的同事们，在谈生意之前，一定要先确认对方能给咱开什么样的发票，是增值税专用发票呢，还是普通发票，可别到时候东西买了，钱付了，发票却拿不到手。
2. 发票内容审核。
当我们拿到发票的时候，就像收到一个宝贝一样，得仔细检查。
看看发票上的公司名称、税号、地址、电话这些信息有没有错。
要是把咱公司名字写错一个字，那这发票可能就像一张废纸一样没用了。
还有啊，发票上的商品或者服务名称得写得清清楚楚的。
不能模棱两可，比如说不能只写个“办公用品”，得具体到是笔啊、本子啊还是文件夹之类的。
这就像点菜一样，你不能只说要个“吃的”，得说清楚是红烧肉还是炒青菜。
财务部门的同事在审核发票的时候，要是发现有这种含糊不清的，就得把发票打回去让重新开。
二、发票的开具。
1. 对外开具的要求。
咱们公司给客户开发票的时候，也要特别小心。
首先呢，要确定这个业务是真实发生的，可不能乱开发票。
就像你不能没卖东西就给人开个销售发票一样，这是违法的事儿。
开发票的同事得把客户的信息准确无误地填上去，要是因为咱的错误让客户那边税务出了问题，那咱们的名声可就坏了。
而且啊，发票上的金额、税率这些数字都得算得清清楚楚的，不能瞎写。
就像盖房子，每一块砖都得放对地方，数字错了就像房子的根基不稳，会出大问题的。
2. 特殊情况处理。
如果遇到客户要求开错发票内容或者金额的情况，这时候可不能随便答应。
要跟客户解释清楚税务规定，不是咱们不愿意帮忙，而是不能违反规定。
要是真的是因为咱们自己的失误开错了发票，那就要赶紧按照正确的流程作废或者冲红重新开。
这就像走错了路，发现了就得赶紧回头重新走对的路，可不能将错就错。
财务制度中发票怎么管理
财务制度中发票怎么管理在企业的财务制度中，一般包含有关发票管理的具体规定，旨在规范和约束企业发票的开具、领用、保存、使用等方面的行为。
下面将介绍财务制度中发票管理的主要内容。
一、发票的种类企业在日常经营活动中会遇到各种不同类型的发票，主要包括增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票、运输发票、收据等。
财务制度要求企业对不同种类的发票进行分类管理，以便于后续会计核算和报税工作。
1. 增值税专用发票：是企业购买应税货物和劳务时开具的发票，可用于抵扣进项税额，是企业最重要的开票凭证之一。
2. 增值税普通发票：适用于小规模纳税人，不能用于抵扣进项税额，仅作为企业间交易的结算凭证。
3. 机动车销售统一发票：用于汽车销售行业，是一种特殊类型的增值税普通发票。
4. 运输发票：主要用于货物运输业务中，标明货物的装卸地点、发货人、收货人等信息。
5. 收据：一般用于企业收款或付款时开具，记录了交易双方的基本信息和交易金额。
二、发票的开具财务制度规定了企业开具发票的具体要求，包括发票的内容、格式、填写要求等。
发票必须按照国家相关法律法规规定的内容和格式开具，包括企业名称、税号、地址、电话等基本信息，以及交易的时间、金额、商品或劳务的名称、数量、单价等详细内容。
财务部门在收到相关部门的开票申请后，要核实交易的真实性和合规性，确保开具的发票符合法律法规的要求。
同时，要及时将开具的发票号码和金额等信息录入会计系统，便于后续会计核算。
三、发票的领用和分发企业在财务制度中规定了发票的领用和分发程序，包括发票的保管、盘点、发放等环节。
财务部门要严格控制发票的领用权限，确保发票不被滥用或遗失。
一般情况下，企业会为各个部门分配相应数量的发票，要求各部门严格按照规定的程序和要求使用发票，不得私自调换、涂改或挪用发票。
财务部门要建立发票领用和分发的台账，记录每张发票的领用、使用和剩余情况，及时发现问题并处理。
四、发票的保存和归档发票的保存和归档是财务制度中非常重要的一环，对企业的财务风险管理和税务审核具有重要意义。
发票管理制度(五篇)
发票管理制度第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。
财务部设发票管理台账，由领用人签字。
第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。
第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。
发票管理制度（二）是组织内部建立的一套规范和管理程序，旨在确保发票的合法性、准确性和完整性。
以下是一个简单的发票管理制度的主要内容：1. 发票申请：员工在采购或费用报销前，需要提出发票申请，包括需要开具发票的金额、内容和相关信息。
2. 开票程序：财务部门根据发票申请，按照相关法律规定和纳税规定，进行发票开具工作。
开票人员需要核实申请信息，并确保发票内容准确无误。
3. 发票接收和验收：员工在收到发票后，需要仔细核对发票上的信息，包括发票号码、开票日期、金额等，并签字确认。
4. 发票存储：发票需要按照相关规定进行妥善存储和管理。
一般来说，应该将发票按照日期和类型进行分类，并保持完整、清晰。
5. 发票使用和归档：发票使用需要与相关凭证、单据进行对照，确保发票的真实性和有效性。
完成使用后，发票需要及时归档，并按照一定的保管期限保留。
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1. 问：已作抵扣（如50W）后次月才发现开错的发票还未作废（这份已经超出抵扣以外的数额），过了次月开错的发票已经不能作废！补充：正确的也已经开出，（也就是说重复开多了一份发票，但有一份是资料有误的，且开错的发票三联还在自己手上）该如何处理！答：写一个申请，表明情况。
然后带这张发票的复印件、财务专用章，赶紧到主管所去办理“开具红字专用发票通知单”。
除此之外，别无它法。
2 .问：我有一张增值税专用发票，已以证通过，而销方已作废，请问我们双方该如何处理，谢谢!答：这种情况有些麻烦，如是跨月了，国税局到时候要通知你这笔进项税不能抵扣，账务上要转出来;如果没跨月, 就在本月，就不抵扣，直接在账务上转出来就行了,而对方可能还要遭受国税局的罚款。
新《增值税专用发票使用规定》中有关规定如下：第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
第十五条《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。
《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。
第十六条主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。
《通知单》应与《申请单》一一对应。
第十七条《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。
《通知单》应加盖主管税务机关印章。
《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。
第十八条购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。
属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。
第十九条销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
红字专用发票应与《通知单》一一对应。
第二十条同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
这样，对方开具红字发票后，再给你方开具正确的发票即可。
3 问：普通发票开错，隔月应该冲红，但在不清楚的情况下，我隔月拿回已开发票第二联并对一式三联做了作废处理，这种情况下该怎么办？还能红冲吗？会不会被处罚？答：（1）现在你的处理是只能冲红，而不是将退回来的发票粘进该本发票作废。
因为这笔收入在上月已经做收入了，当月已经申报交税了。
发票退回来后你粘回作废，那么本月再开一张发票，本月又要进行申报交税，想想你只有一笔收入，但两次开票你就必然多交税金。
所以，现在就将退回来的第二联作为本期开据红字发票依据，开一张相同金额本月日期的红字发票，然后再开一张相同金额的蓝字发票就好了。
这样一张红票与一张蓝票税金相抵，并未产生任何税金。
这样处理符合税务局要求与单位作账的需求，不会被处罚。
（2）重新开一张红票，将一，三联换下。
（3）在第二个月应该做红冲，就是开一张红字发票，而且错的发票不能作废，应该和开的红字发票一起记入凭证，别忘了还要冲成本。
4. 问：发票未及时作废，我该怎么办？11月税控系统开了一张销售普通票，由于不符合客户要求，又重开了一张同样数额的普通票，(原发票抵扣联并未认证，并已退还给我单位)，原票由于未及时作废而造成11月虚增了销售额及销项税，那么这笔账如何处理最好？是否只能将废票写入11月销售收入，12月再冲回呢？冲账时要与税务局说明吗？答：（1）这笔税款要做为11月的销项，正常申报。
12月去税务局申请红票冲账，然后再开张相同金额的红票，1月申报时再将红票计入销项中!（2）在12月开一张红字发票。
请你们的客户出具一份"退票说明"，然后找国税核准，就可以开了!（3）12月份再开张退票就行了，不用跟税务局说，年度内这样处理问题不大，跨年度就不能这样处理了。
5. 问：如果我方开出增埴税发票并已经过认证，但对方迟迟不进行认证，致使该份发票过期，那发票该如何处理？该发票能就此作废吗？补充：如果该份发票对方已付齐该付的款项，然而对方决定不用这份发票(该份金额不大)，这样对我们销货方会不会有任何影响呢？答：（1）如果你是销货方，开出票以后必定已在开票的当期做账了，并且在该月的增值税申报中也对该票进行了抄报税（而非你说的认证，销售方对自己开出的票不存在认证一说）。
所以只要你完成了上述的两个环节，购货方是否把你们给他的票拿去认证就与你无关了，对方不认证导致发票过期只是会影响到他不能将该部分进项税用于抵扣，与你们销货方没有任何关系。
而且如果未认证的责任全部在对方，你们也完全有理由回绝他们的任何请求，包括让你们把发票作废或让你们开红票冲销，事实上，在新的增值税使用规定出来之后，超过认证期未认证的专用发票只能当普通发票使，如果企业违反规定，擅自将超过认证的发票用红字冲回的话，必定会受到税务机关的惩罚。
（2）他不论证致使发票过期他可以到他所在的税务机关开证明，说明他所持有的发票未经过论证，然后你就能开负数发票给他。
他不认证不影响您应做的账。
（3）现在发票红冲很麻烦的，如果过期没有认证，税务一般是不给解决的，只好重开了的，最好是在对方不能确定的情况下，先预申报，不开发票，等对方可以了再开发票，新的税务制度出台，必然会影响一部分企业。
6. 问：对方已认证的增值税专用发票如何作废？上月底我们单位开出的几份专用发票，在30号的时候发现价格错误。
但是对方已经认证了。
我们该怎么做呢。
要作废吗，如何作废？答：（1）隔月无法作废了，要申请红字发票了。
由于已经认过了，需要购买方去当地税务机关申请红字发票，由于各地不同，请先咨询税务机关要带哪些材料。
我这里建议先准备以下几样材料1 申请书（把来龙去脉写清楚，盖公章）2 购买方把发票的发票联和抵扣联原件复印件都准备好（复印件盖公章）3 对该笔业务的账务处理（原件复印件）4 带好公章去税务所填一张他们提供的申请单另外，如果方便请准备好经办人身份证和税务登记证的原复件，说不定需要。
（2）增值税专用发票隔月是不能作废的，具体的作废条件如下：国家税务总局《关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发〔2006〕156号第二十条同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
本规定所称抄税，是报税前用IC卡或者IC卡和软盘抄取开票数据电文由于对方已经将此发票认证，只有让对方去主管国税申请开具负数发票，具体规定(规定同样出自国税发[2006]156号 )第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
第十五条《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。
《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。
第十六条主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》，附件4）。
《通知单》应与《申请单》一一对应。
第十七条《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。
《通知单》应加盖主管税务机关印章。
《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。
第十八条购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。
属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。
第十九条销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
红字专用发票应与《通知单》一一对应。
（3）需要对方到所在国税提出申请退票，经国税认可开单后，你单位才能收回原票、开出红票，最后再重新开出正确的税票给对方!7.问：地税局代开发票公司名称写错了，怎么办？我公司与北京一家公司签订了一份设计合同，合同上对方公司的名称漏掉了开发两个字，而合同上所盖对方公司印章上是有开发两个字的，这一点我们当时并没有注意到。
这样由于我们的疏忽，在由税务局代开发票时，发票上对方公司的名称是按合同上开的，即没有开发两个字。
现在北京公司收到我们的发票发现名称有误，一定要求我们重开，才将合同款汇给我们。
请问我们该如何处理？能不能将以前有误的那张发票作废，请税务局重新开一张？难道非得让我们再交一次税，税务局才开正确的发票吗？光税金就有2万多呀，真要重新交税的话，公司就损失了这2W多钱，老板会杀死我的！我该怎么办呀？但是我们公司的财务老总却说税务局不会给我们重开的，我们只能再交一次税，才能得到新发票。
另外，我们这个有误的发票是11月份就开好了的，但现在才发现这个问题，现在已经是12月份了，税务局能同意重开吗？答：（1）你提供设计合同以及上次开具的发票，要求税务局重新开具，税务局会将上次开具的发票作废，然后重新开具一份发票，税收是不会重复收取的。
补充：没问题的，税务局开错发票有义务重新开具。
（2）首先向当地税务局报告情况，让对方出示发票开错并退回证明，然后凭证明和退回发票到税务局申请重开发票。
但是已经过了当月。
税务局也要冲红数，再开具发票，这与我们无关。
这是合同上我们的过失不要追加到税务局身上，不然惹麻烦。
（3）将以前有误的那张发票作废请税务局重新开一张，作废的时候和税务沟通一下，是可以重开，也不会再全额交一次税。
8 问：商业企业专用发票开错如何处理？三联发票，第一联存根联空填，第二联客户联第三联和下一号码发票第一联被填。