典当行资金收支管理制度模板
012典当行资金收支管理制度
第一章 总则第一条 为加强资金的收支管理，提高资金的使用效率，有效防范资金风险，特制定本制度。
第二条公司资金管理，必须严格遵守国家有关法律、法规，必须严格执行公司有关制度。
第三条公司财务部代表公司行使管理资金职能，监督、管理、控制资金的收入和使用，总经理、公司分管领导、财务负责人及其他有关人员在公司资金管理工作中各自承担相应的责任。
第二章 流程第四条 收款流程第五条付款流程1.付款审批流程：2.费用报销流程报销流程图：3.备用金借支流程图：第三章资金计划管理第六条公司资金实行计划管理，公司所有资金收入及支出都必须纳入计划管理体系。
第七条年度资金计划的生成和审批：年度资金计划的生成时间在编制公司年度经营预算时，按照预算编制原则和流程编制及审批。
第八条月份资金计划的生成和审批：月份资金计划的编制以年度资金预算为基础。
各专业管理部门每月28日下午4：30前报送次月资金计划，财务部汇总初步平衡后形成资金收支月度计划，经财务主管领导审核后，于每月1日上公司资金平衡会讨论，确定各项资金收支计划数额后，由公司总经理批准。
第九条旬资金计划的生成和审批：各专业管理部门在经批准的月资金计划范围内提报本旬支付明细与额度，财务部组织旬资金平衡会讨论。
上旬资金计划在月份资金计划平衡时确定，各专业管理部门在月份资金计划基础上每月9日、19日中午下班前报送中、下旬资金需求计划，每月11日、21日下午二点公司召开旬资金平衡会，确定各项资金收支平衡金额。
会议确定的旬资金计划经分管副总和总经理批准生效，由财务部组织资金严格按各部门提交的资金申请表顺序发放。
第十条月资金支出计划本月未执行完毕的，当月作废，下月编制计划时重新提报。
本旬资金支付计划未执行完毕的，当旬作废，下旬编制计划时重新提报。
第十一条财务部每天必须根据公司当天资金收支情况，编制可使用现金、票据日报表，报送公司分管领导。
第四章资金收付款管理第十二条公司资金总体平衡和支付需遵循以下原则进行：1、首先安排工资奖金、税款、电费、融资性支出等刚性支出；其次是公司生产经营所需大宗原燃料资金；第三是其它采购资金、工程资金及外协劳务资金等。
典当行财务制度
典当行财务制度第一章总则第一条为规范典当行财务活动，加强财务管理，保障典当行正常运作，特制订本制度。
第二条典当行财务制度适用于典当行的财务管理，包括财务收支、资产管理、会计核算等相关事项。
第三条典当行在执行财务管理工作时，应遵守国家相关法律、法规和监管部门的规定，确保资金安全、准确性和及时性。
第二章财务管理职责第四条典当行的财务管理工作由专门负责财务的财务部门负责，具体责任包括但不限于：（一）负责制定典当行财务管理政策和制度；（二）负责编制典当行年度财务预算；（三）负责实施典当行的账务处理和财务报表编制；（四）负责监督和审核典当行的资金使用情况；（五）负责向监管部门报送财务报表和相关信息。
第五条典当行各部门和工作人员应当积极配合财务部门的工作，确保财务管理工作的顺利进行。
第六条典当行财务部门负责向典当行董事会和监管部门报告财务情况，及时提出改进建议。
第七条典当行应当建立财务管理制度，并配备专业的财务人员，确保财务管理工作的高效运转。
第三章资金管理第八条典当行应当建立健全的资金管理制度，确保资金来源合法、资金运用合理、资金流动畅通。
第九条典当行应当开设资金专用账户，专门用于存放典当行的资金，严禁挪用、私用资金。
第十条典当行应当定期对资金进行清点和核对，确保账实相符。
第十一条典当行应当建立资金监督机制，定期对资金使用情况进行检查和审计。
第十二条典当行应当建立资金监管制度，确保资金使用的合理性和规范性。
第四章会计核算第十三条典当行应当按照国家有关规定建立健全的会计核算制度，确保会计数据的真实性和准确性。
第十四条典当行应当委托专业会计机构进行会计核算工作，并定期进行审计。
第十五条典当行应当制定会计政策，确保会计核算工作的规范和有效进行。
第十六条典当行应当按照国家有关规定编制财务报表，并及时向监管部门报送。
第五章资产管理第十七条典当行应当建立健全的资产管理制度，包括但不限于资产登记、清查、盘点等。
第十八条典当行应当妥善保管固定资产，并建立固定资产台账，确保资产信息的准确性和完整性。
某典当公司财务管理制度精简版
某典当公司财务管理制度一、总则为了健康、规范地开展典当业务，保障公司财务安全和稳定运行，特制定本财务管理制度。
本制度适用于某典当公司的全体员工，旨在确保资金的合理运用、收支的透明化、风险的有效控制。
二、资金管理1. 典当业务款项必须通过公司监控的指定银行账户进行收付，禁止私自收取或支付现金。
2. 公司应及时核对与典当业务相关的资金收支情况，确保账款的准确性。
3. 出现资金缺口、短缺等异常情况时，必须立即报告上级领导，采取相应措施予以解决。
三、财务报告1. 公司应按月编制财务报告，并及时提交给领导层审阅。
2. 财务报告应包括资金流量表、资产负债表、利润表等，务必真实、准确地反映公司的财务状况和经营情况。
3. 财务报告应附有相关的凭证、票据等原始记录作为依据，以便审计或核实。
四、审计与核对1. 公司应定期进行内部审计，发现问题应及时整改并上报领导层。
2. 公司应配合相关部门进行外部审计，并提供必要的协助和文件资料。
3. 资金在流转过程中，必须进行严格的制度核对，确保每一笔资金的来源和去向的准确性。
五、风险控制1. 公司必须建立健全的风险管理制度，明确风险责任、控制措施等。
2. 公司应加强对风险因素的分析和评估，做到事前预防和事后控制。
3. 公司应加强员工的风险管理培训，提高员工的风险意识和应对能力。
六、违规处罚1. 对于违反财务管理制度的行为，公司将进行相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、停职、解聘等。
2. 对于涉及到违法行为的，公司将依法报案，并追究法律责任。
七、附则本制度的解释权归某典当公司所有，并在必要时进行修订。
修订后的制度应及时通知全体员工，并在公司内部公示。
典当行的财务制度
典当行的财务制度第一章绪论为规范典当行财务管理，确保资金安全和财务合规，制定本制度。
第二章资金管理1.典当行接收到的各类抵押品，需经过严格估价和审核后，方可进行贷款业务；2.典当行需设立专门的财务账户，用于存放客户抵押品的款项；3.严格执行资金管理制度，禁止挪用客户资金，确保资金安全；4.定期对账，核对实际存款金额，确保账目清晰准确。
第三章财务报告1.典当行应每月编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表；2.财务报告需经过审计师审计后，方可提交给主管部门；3.每月通过内部会议审视财务报表，及时发现和解决财务问题。
第四章税务管理1.典当行应按照国家税法规定，及时缴纳各项税费；2.建立完善的税务档案，保留相关税务文件和凭证备查。
第五章资产管理1.定期盘点、清查典当行资产，确保资产安全；2.设立专门的资产管理部门，负责资产管理、维修和保养。
第六章费用管理1.对公司各项费用进行分类管理，并设立费用预算；2.建立费用审批制度，确保费用合理、有效。
第七章内部控制1.建立健全的内部控制体系，防范财务风险；2.将财务管理分离职责，避免人员之间勾结、挪用公司资金。
第八章外部审计1.每年定期邀请独立第三方审计公司对典当行进行审计；2.接受审计报告，并根据意见改进财务管理。
第九章处罚和奖励1.对于违反财务制度、财务规定的员工，给予相应的处罚；2.对于规范财务管理、贡献显著的员工，予以奖励。
第十章其他1.制定本制度的修改和完善由典当行总经理审定。
2.各部门应负责本制度的实施，做好文档归档和备案工作。
以上为典当行财务制度，希望全体员工严格遵守，确保公司财务管理有序、合规。
典当行的财务管理制度
典当行的财务管理制度一、前言典当行是一家专业财务机构，其经营范围涵盖财务借贷、典当、拍卖和收购等多个业务领域。
为了保证公司的正常运转和稳健发展，我们制定了以下的财务管理制度。
二、资金管理1. 资金流水账的建立公司应建立资金流水账，记录公司在银行账户、现金账户以及其他账户的资金进出情况。
资金流水账要求真实、准确、完整，每天进行核算汇总，并进行相关会计处理。
2. 资金归集和分账公司应当将各项资金分别归集，并分别开立相应的账户，其中银行账户应该严格与公司资金分账一一对应，银行账户资金不可挪用于其他用途，以确保公司资金安全。
3. 现金收付管理典当行的现金收付应实行账物相符的原则，每笔现金交易必须建立签字单据，包括收据、发票或付款凭证，同时凭证必须被妥善保管，并及时入账后，将现金存入银行账户。
三、会计核算管理1. 会计政策和会计制度公司应制定完善的会计政策和会计制度，明确会计报表的编报方法、会计处理方法和财务信息披露的要求。
同时，应严格执行会计基本准则，确保会计信息的真实、准确、合法和完整。
2. 财务报表的编制和报送公司应按照规定时间编制财务报表，保证报表的真实、准确和完整。
同时，应按照规定时间、质量和形式向有关部门报送财务报表，确保信息的公开透明和监管部门的监督，以及合法、便捷、及时的查询、咨询和审核。
3. 税务管理公司应依法纳税，严格遵守税法、税收政策和税务部门的监管要求，做到及时、准确申报各项税款。
四、审计监督和内控制度1. 审计监督公司应严格遵守相关财务制度和监管要求，财务活动应经过审计机构的审计监督，确保公司财务信息的真实、准确、合法和完整。
2. 内控制度为了保证财务活动的规范和有效，公司应建立完善的内部控制制度，严格执行、监督和管理，每年定期评估内控制度的有效性，并及时对制度进行修订和完善。
五、结语典当行财务管理制度是公司的重要组成部分，它的建立和执行，不仅体现公司对财务管理的高度重视，也是确保公司整体稳健运作和长足发展的基础。
2023典当行财务管理制度正规范本(通用版)
典当行财务管理制度1. 引言典当行作为一种特殊的金融机构，需要建立健全的财务管理制度，以保障资金安全、提高运营效率、规范内部财务管理流程。
本文档旨在制定典当行财务管理的制度，确保财务工作的规范性和透明度。
2. 资金管理2.1 资金收入管理•典当行应制定严格的资金收入管理制度，明确资金收入来源、收款方式和收款人责任，确保资金来源合法合规。
•收款人应在收款后及时核对款项与典当票据的情况，并将收款记录及时录入财务系统。
2.2 资金支出管理•典当行资金支出应通过预算控制和审批流程，确保资金使用的合理性和有效性。
•资金支出应按照相关规定进行凭证记录，并及时录入财务系统。
2.3 银行存款管理•典当行应根据资金的实际情况，在合规的银行开立账户，确保资金的安全性和流动性。
•典当行应建立与银行的对账制度，定期核对银行存款与财务系统数据的一致性。
3. 凭证管理3.1 凭证的编制和归档•典当行应建立凭证编制制度，规范凭证的填写和审核流程，确保凭证的真实性和准确性。
•完成凭证审核后，应将凭证按照年度和月度归档，并做好保管工作，以备日后审计和查询。
3.2 凭证的记录和查询•典当行应建立完善的凭证记录系统，记录每一笔财务活动的凭证，包括收入、支出、往来款项等。
•典当行要能够方便地查询和检索凭证，以满足内部和外部审计的需要。
4. 财务报表4.1 资产负债表•典当行应按照一定的时间周期编制资产负债表，反映典当行在特定时间点上的资产、负债和所有者权益状况。
•资产负债表应保持真实、准确，并在规定的时间内报送相关部门。
4.2 损益表•典当行应按照一定的时间周期编制损益表，反映典当行在特定时间周期内的收入、支出以及净利润情况。
•损益表应按照规定的时间节点进行编制和报送。
4.3 现金流量表•典当行应按照一定的时间周期编制现金流量表，反映典当行在特定时间周期内的现金流量状况。
•现金流量表应真实、准确地反映典当行的现金流出和流入情况。
5. 内部控制5.1 财务内部控制•典当行应建立健全的财务内部控制制度，确保财务信息的真实、准确和完整。
典当行财务管理制度
一、总则为了加强典当行的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保财务工作的正常进行，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行国家财政、税收、金融等相关政策。
2. 坚持以收定支、量入为出、厉行节约、反对浪费的原则。
3. 实行权责明确、分工合理、相互制约、相互监督的财务管理制度。
4. 加强内部控制，防范财务风险。
三、财务管理职责1. 财务部负责典当行的财务管理、会计核算、资金管理、税务申报等工作。
2. 各部门负责人对本部门的财务收支负责。
3. 员工应自觉遵守财务管理制度，如实反映财务状况。
四、财务管理制度1. 资金管理（1）资金收支实行日清月结制度，确保资金安全。
（2）资金调拨需经财务部审批，不得擅自挪用、借支。
（3）定期对资金进行盘点，确保账实相符。
2. 会计核算（1）严格按照国家会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）建立健全会计凭证、账簿、报表等档案，妥善保管。
（3）定期进行财务分析，为管理层决策提供依据。
3. 税务管理（1）依法进行税务申报，确保税务合规。
（2）加强税务筹划，降低税负。
（3）定期进行税务审计，确保税务风险可控。
4. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，明确各部门、岗位的职责权限。
（2）加强关键岗位的监督，防止舞弊行为。
（3）定期对内部控制制度进行评估，不断完善。
5. 财务报告（1）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）及时向股东、监管部门报送财务报告。
（3）确保财务报告的真实、准确、完整。
五、监督检查1. 典当行应定期对财务管理工作进行检查，发现问题及时整改。
2. 财务部门应加强对各部门财务工作的监督，确保财务管理制度的有效执行。
3. 对违反财务管理制度的行为，依法进行处理。
六、附则1. 本制度由典当行财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
3. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。
典当行财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范典当行财务管理工作，加强财务监督，确保财务活动的合规性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于典当行所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资金管理、成本核算、会计核算等。
第三条典当行财务管理工作应遵循国家有关法律法规，坚持真实性、准确性、完整性和及时性原则。
第二章财务人员管理第四条典当行应配备合格的财务人员，负责财务核算、财务管理、财务分析等工作。
第五条财务人员应具备相应的财务专业知识，持证上岗，并接受定期培训和考核。
第六条财务人员应遵守职业道德，保守公司商业秘密，不得利用职务之便谋取私利。
第三章财务核算第七条典当行应建立健全会计核算体系，严格按照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规进行会计核算。
第八条财务核算应做到凭证要素齐全、帐目清晰、手续完备、数据准确。
第九条财务人员应定期进行财务报表编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时上报给管理层。
第四章资金管理第十条典当行应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。
第十一条典当行应实行收支两条线管理，确保收入及时入账，支出合理合规。
第十二条典当行应设立专款专用账户，用于存放典当业务收入，不得挪用、侵占。
第十三条典当行应加强现金管理，严格执行现金收支审批制度，确保现金收支合规。
第五章成本核算第十四条典当行应建立健全成本核算制度，对各项成本进行合理归集和分摊。
第十五条典当行应定期进行成本分析，找出成本控制点，降低成本，提高效益。
第六章财务监督第十六条典当行应设立财务监督部门，对财务活动进行监督检查。
第十七条财务监督部门应定期对财务报表、财务凭证、资金使用等情况进行检查，发现问题及时纠正。
第十八条典当行应接受会计师事务所的年度审计，确保财务报告的真实性、准确性和完整性。
第七章附则第十九条本制度由典当行财务部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行。
说明：本范本仅供参考，具体内容应根据典当行实际情况进行调整和完善。
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第一章 总则
第一条 为加强资金的收支管理, 提高资金的使用效率, 有效防范资金风险, 特制定本制度。
第二条 公司资金管理, 必须严格遵守国家有关法律、 法规, 必须严格执行公司有关制度。
第三条 公司财务部代表公司行使管理资金职能, 监督、 管理、 控制资金的收入和使用, 总经理、 公司分管领导、 财务负责人及其它有关人员在公司资金管理工作中各自承担相应的责任。
第二章 流程
第四条 收款流程
第五条 付款流程
1.付款审批流程:
2.费用报销流程报销流程图:
3.备用金借支流程图:
第三章 资金计划管理
第六条 公司资金实行计划管理, 公司所有资金收入及支出都必须纳入计划管理体系。
第七条 年度资金计划的生成和审批: 年度资金计划的生成时间在编制公司年度经营预算时, 按照预算编制原则和流程编制及审批。
第八条 月份资金计划的生成和审批: 月份资金计划的编制以年度资金预算为基础。
各专业管理部门每月28日下午4: 30前报送次月资金计划, 财务部汇总初步平衡后形成资金收支月度计划, 经财务主管领导审核后, 于每月1日上公司资金平衡
会讨论, 确定各项资金收支计划数额后, 由公司总经理批准。
第九条旬资金计划的生成和审批: 各专业管理部门在经批准的月资金计划范围内提报本旬支付明细与额度, 财务部组织旬资金平衡会讨论。
上旬资金计划在月份资金计划平衡时确定, 各专业管理部门在月份资金计划基础上每月9日、19日中午下班前报送中、下旬资金需求计划, 每月11日、21日下午二点公司召开旬资金平衡会, 确定各项资金收支平衡金额。
会议确定的旬资金计划经分管副总和总经理批准生效, 由财务部组织资金严格按各部门提交的资金申请表顺序发放。
第十条月资金支出计划本月未执行完毕的, 当月作废, 下月编制计划时重新提报。
本旬资金支付计划未执行完毕的, 当旬作废, 下旬编制计划时重新提报。
第十一条财务部每天必须根据公司当天资金收支情况, 编制可使用现金、票据日报表, 报送公司分管领导。
第四章资金收付款管理
第十二条公司资金总体平衡和支付需遵循以下原则进行:
1、首先安排工资奖金、税款、电费、融资性支出等刚性支出; 其次是公司生产经营所需大宗原燃料资金; 第三是其它采购资金、工程资金及外协劳务资金等。
2、严格按照旬资金计划付款, 刚性支出如数支付后, 现有资金不足以支付计划内原料和工程等资金时, 按照现有资金占未付计划内资金的权重进行分配。
所有款项在每周的周二、周四分两次进行集中付款, 特殊情况顺延一个工作日。
做到付款制度化、规范化。
第十三条付款审批管理:
1、付款业务单位的经办人是按合同付款业务的第一责任人, 各费用预算管控人是
防止超预算付款的费用管控责任人, 公司分管领导是业务审核的直接责任人; 财务会计是财务环节管控审核的责任人, 出纳是执行月、旬资金计划管控的责任人, 财务负责人、各副总、总经理按权限分工分别承担最终审批的责任。
2、各级资金审批岗位以视工作需要在一定时期、一定额度、一定范围内就本岗位所享有权限授权下一级主管代为履行资金审批权, 但必须按公司规定格式填写授权委托书, 并交财务部存档。
3、业务审核环节根据付款的业务性质执行相应的业务制度和权责, 财务付款审核按财务主办会计、资金室主任顺序执行。
( 各级主管依据付款审批权责进行审核和审批, 具体权责见附件五) 。
第十四条凡未纳入月度和旬资金计划的支出, 原则上财务部门不予支付, 极特殊情况确实因生产经营需要而需要支付计划外资金时, 必须由资金使用部门提出追加书面用款申请, 经分管副总经理审核后, 由财务负责人与总经理联签核准。
第十五条各项款项支付时必须填制资金支付审批单, 资金支付审批单应注明申请单位、收款单位、详细用途、合同编号、开户银行、账号、申请额、批复额、申请负责人、等基本资料。
第十六条为了保证公司生产经营的需要, 保证旬资金计划的有效实施, 销售部每旬最后一日将下一旬资金回款计划报财务部出纳, 旬资金回款计划中必须注明回款方式, 且每旬前八天的回款不得低于旬计划的80%。
第十七条公司回款时应提供合同缴款单, 注明缴款单位编号、客户名称、产品分类、合同编号、合同月别、缴款币别、合同总金额、经营人员等基本资料。
第十八条公司建立资金计划执行情况分析机制, 各计划执行单位负责本部门资金计划分析工作, 于每月29日下午4: 30前将本月付款计划执行差异分析报告报到公司财务部出纳; 公司财务部负责公司资金计划差异分析的汇总工作, 并在月度资金平衡会上检讨。
第五章网银管理
第十九条企业应根据实际业务需要, 实行网上交易、电子支付等方式办理资金支付业务的企业, 选择适当的开户银行, 并同承办银行签订网上银行操作协议, 明确双方在资金安全方面的责任于义务、交易范围。
后由出纳员协助企业负责人办理企业网上银行支付业务。
第二十条操作人员严格按照操作规范和密码进行规范操作。
且保证网上支付前账户留有足够资金, 保证款项能够全额支付。
第二十一条办理网上银行业务, 由出纳员填写相关资料, 上报财务负责人审批、总经理批准、经企业法人或负责人授权委托, 开通网上银行业务, 取得网上银行指令U-KEY和授权U-KEY。
第二十二条网上银行指令U-KEY和授权U-KEY不能由同一人保管, 指令
U-KEY由出纳人员负责保管, 主要对审核无误的付款单据进行付款信息的填写和网上上传; 授权U-KEY由财务负责人负责保管, 主要对提交的业务付款信息进行复核、审批、授权, 保障网上支付资金的安全性。
第二十三条为了确保企业货币资金安全, 使用有效, 企业除现金开支规定范围内的日常借支等付款业务外, 原则上都应经过网上银行转账支付:
( 一) 支付申请。
申请人填制付款单交由财务部对其金额等审核, 由相关领导联审联签, 方可办理网上银行支付。