第四章 汇款方式
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国际贸易结算方式--汇款
“中心汇票”是指各家银行开出的以汇票票面货币的清 算中心所在地的银行为付款行的汇票。例如一张汇票的金 额是以美元所表示的，而美元的清算中心在纽约，即应选 择纽约的一家银行为汇票付款行。该汇票即为美元中心汇 票。以此类推，一张在伦敦付款的英镑汇票为英镑中心汇 票；一张在东京付款的日元汇票为日元中心汇票。中心汇 票上的付款行一般是出票行在各货币清算中心的联行或代 理行。
指示将包括受益人名称、地址和是客户支付费用(汇款人
负担，由汇出行偿还)还是在汇付时抵减(受益人负担)的指
示。巴克莱将借记其客户相当于1.5万欧元的英镑(以那时
点汇率折算)，并指示德国银行在支付受益人后借记其往
账1.5万欧元。如果巴克莱的客户要求一张1.5万欧元的银
行汇票，包括的原理将略有不同，但最后结果是一样的，
货款根本没有到账。原来买方的资信极差，瞄准卖方急于
销货的心理，先购买一张小额汇票，涂改后再传真过来，
冒充电汇凭证使其遭受重大损失。
9
2.信汇(Mail Transfer，M／T)
信汇是汇出行应汇款人的申请，用航空信函指示汇入行 解付一定金额给收款人的汇款方式。
按委托书的地址通知收款人前来领取汇款。
信汇的特点是：
(1)信汇费用低廉。
(2)信汇速度较慢。
(3)汇出行可占用一个邮程时间内的信汇资金。
案例二
吴某与李某是非常要好的朋友，一次由于吴某的疏忽
将印鉴留在了李某的家中，李某利用了该印鉴并模仿吴某
的签字，假借吴某的名义违造了他的付款授权信，将吴某
的款项汇到自己的账户中，事后虽然李某的诈骗行为被发
二、汇款类型及业务流程
汇款人汇款必须向汇出行递交汇款申请书，委托汇出行
办理汇出汇款业务。汇出行根据申请书的要求以不同的传
指示将包括受益人名称、地址和是客户支付费用(汇款人
负担，由汇出行偿还)还是在汇付时抵减(受益人负担)的指
示。巴克莱将借记其客户相当于1.5万欧元的英镑(以那时
点汇率折算)，并指示德国银行在支付受益人后借记其往
账1.5万欧元。如果巴克莱的客户要求一张1.5万欧元的银
行汇票，包括的原理将略有不同，但最后结果是一样的，
货款根本没有到账。原来买方的资信极差，瞄准卖方急于
销货的心理，先购买一张小额汇票，涂改后再传真过来，
冒充电汇凭证使其遭受重大损失。
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2.信汇(Mail Transfer，M／T)
信汇是汇出行应汇款人的申请，用航空信函指示汇入行 解付一定金额给收款人的汇款方式。
按委托书的地址通知收款人前来领取汇款。
信汇的特点是：
(1)信汇费用低廉。
(2)信汇速度较慢。
(3)汇出行可占用一个邮程时间内的信汇资金。
案例二
吴某与李某是非常要好的朋友，一次由于吴某的疏忽
将印鉴留在了李某的家中，李某利用了该印鉴并模仿吴某
的签字，假借吴某的名义违造了他的付款授权信，将吴某
的款项汇到自己的账户中，事后虽然李某的诈骗行为被发
二、汇款类型及业务流程
汇款人汇款必须向汇出行递交汇款申请书，委托汇出行
办理汇出汇款业务。汇出行根据申请书的要求以不同的传
国际结算-第四章：国际结算方式-汇款与托收
第四章 国际结算方式(一)：汇款与托收
学习目标： 熟练掌握汇款与托收 的概念及应用； 熟悉顺汇和逆汇 的概念。
关键概念： 汇款、电汇、信汇、票汇、托收、即期付款交单、 远期付款交单、承兑交单、《托收统一规则》
第一节 汇 款
一、汇款的当事人及相互关系
(一)汇款的当事人 1. 汇款人(Remitter)：是申请汇出款项的一方。 2. 汇出行(Remitting Bank)：是受汇款人委托而汇出款项的银
六、汇款的特点
(一)汇款属于商业信用 汇款属于商业信用，汇款的应用取决于交易一方对另一方的 信任，即：或卖方向买方提供信用，或买方向卖方提供信用， 因此交易中提供信用的一方必然承担着较大的风险。
(二)汇款属于顺汇法
在汇款业务中，汇款人主动将款项交给银行，委托银行通过 信汇/电汇委托书或银行汇票等支付工具，转托国外银行将款 项付给国外收款人，这种结算方式下的资金流向与支付工具 的传递方向是一致的，因此属于顺汇法。
2．托收行的责任
(1) 执行委托人的指示。 (2) 按托收申请书核实单据。 (3) 承担过失的损失。
3. 代收行的责任
(1) 对托收行指示的处理。 (2) 对单据的处理。 (3) 对货物的处理。 (4) 无延误地付款。 (5) 通知收款情况。
4. 付款人的责任
托收项下付款人的主要责任是履行贸易合同项下的付款义务， 在出口商向他提交了足以证明出口商已经履行了合同义务的 单据时，按合同规定汇款。当付款人收到代收行的付款提示 时，由于代收行与付款人之间并不存在契约关系，所以，付 款人对代收行是否付款，完全根据他与委托人之间所订立的 契约义务而决定，即以委托人提供的单据足以证明委托人已 经履行了合同下的义务为前提。
(三)票汇(Demand Draft，D/D)：是汇出行应汇款人的申请，开 立以汇入行为付款人的银行汇票，交汇款人由其自行携带出 国或寄给收款人凭票取款的汇款方式。
学习目标： 熟练掌握汇款与托收 的概念及应用； 熟悉顺汇和逆汇 的概念。
关键概念： 汇款、电汇、信汇、票汇、托收、即期付款交单、 远期付款交单、承兑交单、《托收统一规则》
第一节 汇 款
一、汇款的当事人及相互关系
(一)汇款的当事人 1. 汇款人(Remitter)：是申请汇出款项的一方。 2. 汇出行(Remitting Bank)：是受汇款人委托而汇出款项的银
六、汇款的特点
(一)汇款属于商业信用 汇款属于商业信用，汇款的应用取决于交易一方对另一方的 信任，即：或卖方向买方提供信用，或买方向卖方提供信用， 因此交易中提供信用的一方必然承担着较大的风险。
(二)汇款属于顺汇法
在汇款业务中，汇款人主动将款项交给银行，委托银行通过 信汇/电汇委托书或银行汇票等支付工具，转托国外银行将款 项付给国外收款人，这种结算方式下的资金流向与支付工具 的传递方向是一致的，因此属于顺汇法。
2．托收行的责任
(1) 执行委托人的指示。 (2) 按托收申请书核实单据。 (3) 承担过失的损失。
3. 代收行的责任
(1) 对托收行指示的处理。 (2) 对单据的处理。 (3) 对货物的处理。 (4) 无延误地付款。 (5) 通知收款情况。
4. 付款人的责任
托收项下付款人的主要责任是履行贸易合同项下的付款义务， 在出口商向他提交了足以证明出口商已经履行了合同义务的 单据时，按合同规定汇款。当付款人收到代收行的付款提示 时，由于代收行与付款人之间并不存在契约关系，所以，付 款人对代收行是否付款，完全根据他与委托人之间所订立的 契约义务而决定，即以委托人提供的单据足以证明委托人已 经履行了合同下的义务为前提。
(三)票汇(Demand Draft，D/D)：是汇出行应汇款人的申请，开 立以汇入行为付款人的银行汇票，交汇款人由其自行携带出 国或寄给收款人凭票取款的汇款方式。
项目4国际结算方式-汇款
项目4 国际结算方式——汇款
教学目的
了解順汇、逆汇的含义 了解汇款的含义、当事人及其关系 掌握各种汇款方式的业务流程和实务操作 掌握汇款的偿付与退汇 理解汇款在国际贸易中的应用
任务一 汇款概述
任务一 汇款概述
案例（课本第52页） 一、汇款的定义 又称汇付，是指银行应付款人的要求， 通过其在国外的分行或代理行，使用各种 结算工具，将一定金额的款项交付国外收 款人的结算方式。 根据资金的流向是否与信用工具的流向 一致来划分 ，汇款方式是顺汇，其他的是 逆汇。
任务三 汇票的解付、偿付及退汇
（2）汇款人退汇。 首先，对电汇、信汇，汇出行应该立 即通知汇入行停止解付，撤销汇款，如果 收款人有意见，应向汇款人交涉，不能强 要汇出行和汇入行付款。然而，汇款人的 退汇要在撤销通知到达汇入行时，该行尚 未付款才能实现。 其次，在票汇的情况下，汇出行处理 很谨慎。
任务三 汇票的解付、偿付及退汇
这时汇款业务涉及五家银行，手续比 较麻烦，时间也较长，实际操作中尽量少 用。
汇出行
2、 付 款 指 示 3、 借 记 报 单
1、汇款委托书
汇入行
5、 贷 记 报 单
3、付款、 借记通知
汇出行账户行 4、借记报单 共同账户行 4、贷记报单 汇入行账户行
汇出行和汇入行通过共同账户行进行的资金转移
(5)汇款双方国家签订有支付协定并建立清 算账户的，则通过清算账户清偿。
任务一 汇款概述
除上述四个主要当事人外，有时还会 涉及转汇行(Intermediary Bank)：即汇出 行与解付行之间没有往来账户，汇出行就 要找双方的共同账户行，即“中心账户行 ”转汇，称为转汇行。
任务一 汇款概述
汇出行在办理业务之前，应认真审核汇款 人交来的汇款申请书及有关单据。审核注 意事项是： （1）业务中涉及的汇出国外汇款，是否符合 国家外汇管理的规定； （2）汇款申请书中各项内容，如汇款日期、 方式、收款人、金额、附言等是否确切； （3）汇款申请书中汇入行名称是否由汇出行 来填写。
教学目的
了解順汇、逆汇的含义 了解汇款的含义、当事人及其关系 掌握各种汇款方式的业务流程和实务操作 掌握汇款的偿付与退汇 理解汇款在国际贸易中的应用
任务一 汇款概述
任务一 汇款概述
案例（课本第52页） 一、汇款的定义 又称汇付，是指银行应付款人的要求， 通过其在国外的分行或代理行，使用各种 结算工具，将一定金额的款项交付国外收 款人的结算方式。 根据资金的流向是否与信用工具的流向 一致来划分 ，汇款方式是顺汇，其他的是 逆汇。
任务三 汇票的解付、偿付及退汇
（2）汇款人退汇。 首先，对电汇、信汇，汇出行应该立 即通知汇入行停止解付，撤销汇款，如果 收款人有意见，应向汇款人交涉，不能强 要汇出行和汇入行付款。然而，汇款人的 退汇要在撤销通知到达汇入行时，该行尚 未付款才能实现。 其次，在票汇的情况下，汇出行处理 很谨慎。
任务三 汇票的解付、偿付及退汇
这时汇款业务涉及五家银行，手续比 较麻烦，时间也较长，实际操作中尽量少 用。
汇出行
2、 付 款 指 示 3、 借 记 报 单
1、汇款委托书
汇入行
5、 贷 记 报 单
3、付款、 借记通知
汇出行账户行 4、借记报单 共同账户行 4、贷记报单 汇入行账户行
汇出行和汇入行通过共同账户行进行的资金转移
(5)汇款双方国家签订有支付协定并建立清 算账户的，则通过清算账户清偿。
任务一 汇款概述
除上述四个主要当事人外，有时还会 涉及转汇行(Intermediary Bank)：即汇出 行与解付行之间没有往来账户，汇出行就 要找双方的共同账户行，即“中心账户行 ”转汇，称为转汇行。
任务一 汇款概述
汇出行在办理业务之前，应认真审核汇款 人交来的汇款申请书及有关单据。审核注 意事项是： （1）业务中涉及的汇出国外汇款，是否符合 国家外汇管理的规定； （2）汇款申请书中各项内容，如汇款日期、 方式、收款人、金额、附言等是否确切； （3）汇款申请书中汇入行名称是否由汇出行 来填写。
国际结算第四章 国际结算中方式——汇款
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4.3汇款的偿付
汇款的偿付俗称拨头寸，是指汇出行在办理 汇出汇款业务时，应及时将汇款金额拨交给 其委托解付汇款的汇入行的行为。 汇款的偿付有以下几种情况：
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1、主动贷记类。汇入行在汇出行开有账户，汇出行则在发 出汇款通知书之前，主动将相应头寸贷记汇入行的账户， 并在汇款通知书中注明，即写明如下偿付指示： In cover，We have credited your a/c with us．
账户行
支付委托书
开户行
汇 出 行
付讫的贷记通知
汇 入 行
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2、授权借记类。如果汇出行在汇入行开有账户，汇出行则 应在发出汇款通知书时，授权汇入行借记相应金额在其处 的帐户。即其偿付指示为： In cover，please debit our a／c with you.
开户行 账户行 支付委托书
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(三)结算方式应具备的条件 1、须能保证比较安全、比较快捷地结清对 外贸易中的债权债务。 2、须能保证买卖双方的利益都能获得充分 照顾。大家知道，在支付贸易货款这个问题上， 买卖双方的利益是相互矛盾的。概括地说，前者 希望收到货物后再付款；后者则希望在发货前先 收到货款。凡是双方都愿意采用的结算方式必须 是那种不偏袒买卖双方中任一方，全面照顾双方 利益的那种结算方式。 3、应能便于资金融通，即是说，应能使买 卖双方(也包括中间商)容易从国际和国内金融市 场和商业银行筹措其所需资金。
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票汇结算业务程（D/D)
汇款人 （债务人）
③
收款人 （债权人）
①
② ④
汇出行
⑤
⑥
汇入行
⑦
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第四章非信用证支付方式
托收是一种逆汇法，所谓逆汇法就是支付工具〔汇票〕 传递的方向与资金流动的方向相反。
三、托收的程序
四、托收方式的当事人
〔一〕委托人〔Principal〕 也称本人，通常是卖方。 〔二〕托收银行〔Remitting Bank〕 出口地银行〔委托行〕承受委托人委托，办理托收业务 的银行。 〔三〕代收行〔Collecting Bank〕 进口地银行，买方所在国银行。承受托收行的委托，向 付款人收取货款的进口地银行。 〔四〕付款人〔Payer〕 即买方，受票人。 〔五〕提示行〔Presenting Bank〕 向付款人做出提示汇票和单据的银行。
〔4〕银行不负责核实单据，只负责审核单据的所列份 数是否与托收指示相符。
〔5〕托收如被拒付，或拒绝承兑，提示行应向托收行 发出拒付通知。
第三节 非信用证风险防范
一、电汇T/T结算方式 〔一〕电汇T/T的在实际业务中的运用 1．预付货款〔Payment in Advance〕，俗称“前T/T〞 2．货到付款〔Payment after Arrival of the Goods〕， 俗称“后T/T〞 3．30%前T/T，见提单 件70%后T/T
预付货款在卖方还未生产交货时，买方预付货款，这种方 式买方向卖方提供了信用，买方存在一定的风险，这种做 法有的叫做随订单付现〔Cash with Order〕。或者在合同 签订后假设干天，买方即将货款电汇或信汇给卖方。
二、电汇T/T 〔一〕电汇业务流程 电汇是目前使用较多的一种汇款方式。电汇业务流程 有两种： 1、采用电报或电传的汇款方式。 2、采用SWIFT的电汇方式。
4、汇出行和汇入行之间没有共同账户行，但它们各自 的账户行之间有账户关系时
〔三〕T/T结算方式在实际业务中的运用 1．业务种类 〔1〕预付货款〔Payment in Advance〕，俗称“前T/T 〞。
三、托收的程序
四、托收方式的当事人
〔一〕委托人〔Principal〕 也称本人，通常是卖方。 〔二〕托收银行〔Remitting Bank〕 出口地银行〔委托行〕承受委托人委托，办理托收业务 的银行。 〔三〕代收行〔Collecting Bank〕 进口地银行，买方所在国银行。承受托收行的委托，向 付款人收取货款的进口地银行。 〔四〕付款人〔Payer〕 即买方，受票人。 〔五〕提示行〔Presenting Bank〕 向付款人做出提示汇票和单据的银行。
〔4〕银行不负责核实单据，只负责审核单据的所列份 数是否与托收指示相符。
〔5〕托收如被拒付，或拒绝承兑，提示行应向托收行 发出拒付通知。
第三节 非信用证风险防范
一、电汇T/T结算方式 〔一〕电汇T/T的在实际业务中的运用 1．预付货款〔Payment in Advance〕，俗称“前T/T〞 2．货到付款〔Payment after Arrival of the Goods〕， 俗称“后T/T〞 3．30%前T/T，见提单 件70%后T/T
预付货款在卖方还未生产交货时，买方预付货款，这种方 式买方向卖方提供了信用，买方存在一定的风险，这种做 法有的叫做随订单付现〔Cash with Order〕。或者在合同 签订后假设干天，买方即将货款电汇或信汇给卖方。
二、电汇T/T 〔一〕电汇业务流程 电汇是目前使用较多的一种汇款方式。电汇业务流程 有两种： 1、采用电报或电传的汇款方式。 2、采用SWIFT的电汇方式。
4、汇出行和汇入行之间没有共同账户行，但它们各自 的账户行之间有账户关系时
〔三〕T/T结算方式在实际业务中的运用 1．业务种类 〔1〕预付货款〔Payment in Advance〕，俗称“前T/T 〞。
国际结算判断题
第一章国际结算概述是非判断题:1. 托收是依赖银行信用的国际结算方式。
2. 国际贸易结算发展与支付方式的变革关系密切。
3. 国际结算经历了从现金结算到非现金结算，从商品买卖到单据买卖，从买卖直接结算到通过银行结算，从使用简单的贸易条件到交货与付款相结合的比较完整的贸易条件的发展过程。
4. 实行多边结算意味着各国必须使用美元才能了结国际债权债务.5. 商品和服务进出口是发生于任意两国之间的经济往来, 因此大多数国家实行的是双边结算制度.6. 侨民汇款、旅游开支、服务偿付等属于有形贸易结算.7. 多边结算不能有效解决落后国家强烈的进口欲望与匮乏的外汇资金的矛盾。
8. 采用双边结算制度的国家可以用记账货币抵偿对任何第三国的债务。
9. 电子支付系统包含四个方面：银行系统、电子钱包、支付网关、资格认证。
10.在亚洲制定统一的电子商务规则的“e-ASIA构想”是日本率先提出的。
判断题:1. ×2. √3. √4. ×5. ×6. ×7.√8.×9.× 10.√第二章国际结算法律环境一．是非题1．国际惯例本身并不是法律。
2．ISP98 适用于托收的结算方式。
3．URC 522 适用于银行保函。
4．在托收结算方式中，对卖方来说，CIF价格条件比FOB有利。
5．出口商在托收结算方式中，不宜采用EXW价格条件。
6．CFR与CIF的最大区别是运费由出口商支付。
7．《UCP 600》从信用证的使用方式角度，将信用证分成即期付款、延期付款、保兑和议付信用证四类。
8．英国《票据法》规定了付对价持票人和正当持票人，给予正当持票人优越的权利，支持票据流通转让，保护银行权益。
9．按《URC 522》，若托收中含有远期汇票，托收指示就应说明具体的交单条件D/A或D/P，如无此交单条件，代收行将D/A处理。
10．惯例必须具有明确的、易于被人们接受的内容。
二．是非题对错错对对错错对错对第三章国际结算中的票据二．是非题1．票据转让人必须向债务人发出通知。
国际结算试题及论述
第一章国际结算概述单项选择题:1. 商品进出口款项的结算属于( C ) C . 贸易结算 D . 非贸易结算2. “汇款方式”是基于( B )进行的国际结算B . 商业信用 C . 公司信用 D . 银行信用3. 实行多边结算需使用( D )D . 可兑换货币4. 以下( C )反映了商业汇票结算的局限性C . 进、出口货物的金额和付款时间不一致;5. 当代国际结算信用管理的新内容涉及到( A ) A . 系统信用和司法信用6. 以下( C )引起的货币收付，属于“非贸易结算”.C . 设备出口 D. 国际借贷7. ( B )不是纸币本位制度下使用多边结算方式必备的条件.B . 不实行资本流动管制8. 建国初我国对苏联和东欧国家的贸易使用( C )的方式C . 双边结算 D .集团性多边结算9. 传统的国际贸易和结算中的信用主要是( D )两类。
C .商业信用和司法信用 D . 商业信用和银行信用10. 国际结算制度的核心即是( A )。
A .信用制度填充题:1. 使用商业汇票结算债权的三个必备条件是：进、出口商之间有____________________________________；进出口商的任何一方有_________________________________________；进出口货物的______________________________。
2. 建立在商品交易、钱货两清基础上的结算，又称为________________。
3. 国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化交流活动等引起的货币收付，也称为4. 我国国际贸易结算中使用最多的方式为, 它是以_________信用为基础的。
5. 多边结算方式萌芽于________________________，盛行于_________________________。
6. 双边结算又称___________，使用的清算货币是一个记帐单位而不是_______________。
第四章 汇款方式
10
电汇
自从有了电传和Swift后，电汇可分普通电和加急电。电报或电传方式汇 款应具备下列内容：FM:（汇出行） FM: 汇出行）
xxx金额，起息日、给受益人xxx) TO：（汇入行） （付xxx金额，起息日、给受益人xxx) TO：（汇入行） 金额 ：（汇入行 DATE：（发电日期） DATE：（发电日期） ：（发电日期 TEST（密押） TEST（密押） OUR REF NO: ______(汇款编号） ______(汇款编号） 汇款编号 NO ANY CHARGES FOR US (我行不承担费用） (我行不承担费用） 我行不承担费用 PAY（AMT）VALUE（DATE） PAY（AMT）VALUE（DATE）TO BENIFICIARY MASSAGE_______________(附言） MASSAGE_______________(附言） 附言 ORDER （汇款人） 汇款人） COVER （头寸拨付） 头寸拨付）
9
第三节 电汇汇款
一、采用电报、电传的汇款方式 电汇（Telegraphic Transfer)简称T/T 汇款人委托汇出 行以电报、电传、swift方式指示出口地某一银行作为 汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。 电汇的业务程序是：1.汇款人填写申请书、交款付费 给汇出行，申请书注明“电汇”。2.汇款人取得电汇 回执。3.汇出行发加押电报或电传给汇入行，委托其 解付汇款给收款人，不寄“Cable Confirmation”。4.汇 入行接到电报或电传，核对密押无误后通知收款人收 款。5.收款人在收款联上盖章，交汇入行。6.汇入行借 记汇出行账户，解付汇款给收款人。7.汇入行将借记 通知电告汇出行，通知它汇款解付完毕。资金从债务 人流向债权人，一笔电汇完成。 电汇快捷，费用较高。“即期外汇行情“、“电汇汇 率”、经营外汇买卖业务。
电汇
自从有了电传和Swift后，电汇可分普通电和加急电。电报或电传方式汇 款应具备下列内容：FM:（汇出行） FM: 汇出行）
xxx金额，起息日、给受益人xxx) TO：（汇入行） （付xxx金额，起息日、给受益人xxx) TO：（汇入行） 金额 ：（汇入行 DATE：（发电日期） DATE：（发电日期） ：（发电日期 TEST（密押） TEST（密押） OUR REF NO: ______(汇款编号） ______(汇款编号） 汇款编号 NO ANY CHARGES FOR US (我行不承担费用） (我行不承担费用） 我行不承担费用 PAY（AMT）VALUE（DATE） PAY（AMT）VALUE（DATE）TO BENIFICIARY MASSAGE_______________(附言） MASSAGE_______________(附言） 附言 ORDER （汇款人） 汇款人） COVER （头寸拨付） 头寸拨付）
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第三节 电汇汇款
一、采用电报、电传的汇款方式 电汇（Telegraphic Transfer)简称T/T 汇款人委托汇出 行以电报、电传、swift方式指示出口地某一银行作为 汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。 电汇的业务程序是：1.汇款人填写申请书、交款付费 给汇出行，申请书注明“电汇”。2.汇款人取得电汇 回执。3.汇出行发加押电报或电传给汇入行，委托其 解付汇款给收款人，不寄“Cable Confirmation”。4.汇 入行接到电报或电传，核对密押无误后通知收款人收 款。5.收款人在收款联上盖章，交汇入行。6.汇入行借 记汇出行账户，解付汇款给收款人。7.汇入行将借记 通知电告汇出行，通知它汇款解付完毕。资金从债务 人流向债权人，一笔电汇完成。 电汇快捷，费用较高。“即期外汇行情“、“电汇汇 率”、经营外汇买卖业务。
大学教育-国际结算-第四章--汇款
（通知汇款解付完毕）。
汇出汇款申请书 年月 日
• 收款人姓名 •地 址 •金 额 • 汇款人姓名 •地 址 •附 言 • 付款行名
种类 电 信 票 编号
牌价
用途
申请人
境外汇款申请书
APPLICAT ION FOR FUNDS T RANSFERS (OVERSEAS)
致：****银行 T O:BANK OF ****
Bank Name &Address
57a
收款人开户银行
名称及地址
收款人开户银行在其代理行帐号 Bene's bank a/c no.
&Address
59a
收款人名称及地址
收款人帐号Bene's A/c NO.
Beneficiary's name &Address
70
汇款附言
只限140个字位 Not exceeding 140 characters 71A
50a 汇款人名称及地址
Remitter's Name &address □对公 组织机构代码 Unit code
对私
个人身份证件号码 individual ID NO. □中国居民个人 □中国非居民个人
54/56A
收款银行之代理行
Correspon名de称nt 及of地be址neficiary's
通知汇款解付完毕。
票汇的特点
取款灵活 汇票可流通转让 汇票是由汇款人自己寄给收款人或自己携带出 国，不必通过汇出行 汇入行无须通知收款人取款
中心票汇
是指开出以汇票票面货币的清算中心所在地的银 行为付款行的汇票
如：因为美元的清算中心在纽约，则以纽约的某 家银行为付款人的汇票即称美元中心汇票
汇出汇款申请书 年月 日
• 收款人姓名 •地 址 •金 额 • 汇款人姓名 •地 址 •附 言 • 付款行名
种类 电 信 票 编号
牌价
用途
申请人
境外汇款申请书
APPLICAT ION FOR FUNDS T RANSFERS (OVERSEAS)
致：****银行 T O:BANK OF ****
Bank Name &Address
57a
收款人开户银行
名称及地址
收款人开户银行在其代理行帐号 Bene's bank a/c no.
&Address
59a
收款人名称及地址
收款人帐号Bene's A/c NO.
Beneficiary's name &Address
70
汇款附言
只限140个字位 Not exceeding 140 characters 71A
50a 汇款人名称及地址
Remitter's Name &address □对公 组织机构代码 Unit code
对私
个人身份证件号码 individual ID NO. □中国居民个人 □中国非居民个人
54/56A
收款银行之代理行
Correspon名de称nt 及of地be址neficiary's
通知汇款解付完毕。
票汇的特点
取款灵活 汇票可流通转让 汇票是由汇款人自己寄给收款人或自己携带出 国，不必通过汇出行 汇入行无须通知收款人取款
中心票汇
是指开出以汇票票面货币的清算中心所在地的银 行为付款行的汇票
如：因为美元的清算中心在纽约，则以纽约的某 家银行为付款人的汇票即称美元中心汇票
第四章汇款方式
案例评述
汇入行应要求客户提供汇款人的汇款申请 书传真件，以辨认款项是否被指定进入客 户在汇入行的帐户。
案例评述
根据银行规定，汇入行须凭其帐户行加押的贷记 通知才能解付给收款人。此银行解付原则必须严 格遵守，不得随意通融。
按照汇款业务的国际惯例，汇入行在无法解付的 情况下应该按照入帐的顺序向前手银行退汇（汇 出行要承担退汇手续费），或者按理本案例的汇 出行应指示海丰银行向美洲银行更改收款行的名 称（这样，美洲银行将向汇丰银行收取一定的手 续费）。
采用SWIFT的电汇方式
Case Study：美元的国际汇款路线
2.SWIFT
汇款指示 汇款行纽约
伦敦汇款人
伦敦汇款行
帐户行
MT103/MT202
1.汇款申请书
3.转帐指示 3
美联储
7. 汇 MT 款 103 通 知 书
4
CHIPS
收款行纽约 帐户行
4.划帐
MT202＋MT910 5. 贷记报单及通知国 MT950＋MT103 内收款行
案例评述
现汇丰银行直接洽中国银行是不符合惯例 的，结果，由于改走中国银行转汇，收款 人还要承担中行的转汇手续费466港元， 按理收款人是有理由可以不承担这笔转汇 手续费。
汇款头寸的调拨
汇出行与汇入行之间的开户方式 1. 双方银行有往来帐户
（1）
汇款行 A/C 收款行
（2）
汇款行 A/C
收款行
借记报单：表明已借记汇款行帐户
汇款行Biblioteka A/C收款行①发出汇款通知书
②注明“In cover please debit the sum to our account with you.”
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第四节.信汇汇款
信汇汇款（M/T）是汇出行应汇款人要求，将 信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行
信汇流程图
汇款人
1 电 汇 申 请 书 收款人
交 款 付 费
汇出行
2 . 电 汇 回 执 3.邮寄信汇委托书 7.付讫借记通知书
4 . 电 汇 通 知 书
5 . 收 款 人 收 据
6 . 付 款
汇入行
第五节.票汇汇款
付款人 收款人
付款人代理 行
收款人代 理行
二. 逆汇
逆汇是由债权人以开出汇票的方式，委托银 行向国外债务人索取一定金额的结算方式
付款人 收款人
付款人代理 行
收款人代理 行
第二节 汇款方式概述
一.汇款的基本概念及其当事人
• 汇款时一种顺汇方式，是汇出行应汇款人 的要求，以一定的方式将一定的金额，通 过其国外联行或代理行作为付款银行，付 给收款人的一种结算方式 • 付款方叫做汇款人，收款方叫收款人，将 资金汇出的银行叫做汇出行，解付汇款的 银行叫做解付行
受益人
汇款行的美元账户 （借记汇款行美元账户）
二.SWIFT电汇方式
2.链式付款方式 通过CHIPS和FEDWIRE进行清算直接头寸划拨
二.SWIFT电汇方式
（四）清算过程 1. 头寸付款 2. 链式方式付款
二.SWIFT电汇方式
（五）头寸与链式付款方式的比较
头寸付款可以节省中间费用，并且发报行直 接发送付款请求给收款行，发报行或汇出 行可直接监控汇款全过程
2 . 电 汇 回 执
4 . 电 汇 通 知 书 3.加压电传 7.付讫借记通知书
5 . 收 款 人 收 据
6 . 付 款
汇入行
一.采用电报或电传的汇款方式
• 电报或电传汇款应具备下列内容： 汇出行名称 汇入行名称 发电日期 汇款编号 收款人 汇款附言 汇款人 头寸拨付
说明
1. 2. 3. 4. 5. 汇入行名称可用电报挂号 我行不负担费用可写在最后一行 收款人表示方法不同 汇款附言可写DETAILS OF PAYMENT 头寸拨付根据账户设置情况有多种方法
二.SWIFT电汇方式
（一）用于电汇的SWIFT格式电文 MT103、MT200、MT201、MT202、MT203、 MT204、MT205、MT210 （二）MT103、MT 清算支付方式 1. 头寸付款方式
汇款行 受益人银行 （借记受益人银行美元账 户）
一.票汇格式及其业务基本程序
票汇汇款是汇出行应汇款人申请，代汇款人 开立以其分行或代理行为解付行的银行及 其汇票，支付一定接给收款人的一中汇款 方式。
二. 电汇、信汇、票汇三种方式 的比较
1. 2. 3. 4. 支付工具不同 电汇成本最高，信汇与票汇成本较低 电汇比较安全，信汇票汇有可能遗失票据 电汇速度最快
第四章 汇款方式
第一节. 国际汇兑
• 国际汇兑与国内汇兑一样，也是两地之间 的资金调拨，同时也是债权与债务关系的 了解过程 • 通过一定的方式，在一定的条件下，使用 一定的货币结清债权债务关系，称之为结 算方式
• 一切货币最终必须在该货币的清算中心进 行清算
一. 顺汇
顺汇是由债务人或付款人主动将款项交给银 行，委托银行使用某种结算工具，交付一 定金额给债权人或收款人的结算方法。
二. 汇款方式的种类及其业务程序
汇款的种类可分为： • 电汇 • 信汇 • 票汇
第三节 电汇汇款（T/T)
电汇汇款是汇款人委托银行以电报、电传、 SWIFT方式，指示出口地某银行作为汇入行， 解付一定金额给收款人的汇款方式。
电汇业务流程图
汇款人
1 电 汇 申 请 书 交 款 付 费 汇出行 收款人