企业内控管理制度规范
企业内部控制制度模版(5篇)
企业内部控制制度模版第一章总则第一条为了规范企业内部控制，提高运营管理效率和防范风险能力，根据企业法人或管理层的相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于企业的内部控制，包括企业的生产、运营、财务等各项活动。
第三条企业内部控制应遵循法律法规、规章制度、管理规范等要求，并根据企业自身特点进行具体实施。
第四条企业内部控制是管理者对企业内部活动进行计划、组织、指导、控制并对风险进行评估与防范的过程。
第五条企业内部控制应具备合理性、有效性和可执行性。
第六条企业内部控制应建立面向全体员工的内部控制培训和宣传制度，并定期进行相关培训和宣传活动。
第七条本制度由企业的管理层负责起草、修改和解释，并报企业法人审核批准后生效。
第二章内部控制的基本要素第八条企业内部控制的基本要素包括风险管理、控制环境、控制活动、信息与沟通、监督评估。
第九条风险管理是企业内部控制的基础，包括风险识别、风险评估、风险监控等环节。
第十条控制环境是企业内部控制的前提，包括管理层的风险意识、诚信管理、管理层的决策、监督与激励等因素。
第十一条控制活动是企业内部控制的核心，包括风险评估与控制、内部审计、预算和成本控制、物资采购与库存管理、人事与薪酬管理、信息系统安全等。
第十二条信息与沟通是企业内部控制的衔接环节，包括信息的采集、存储、处理、传递等，以及内外部沟通、报告等。
第十三条监督评估是企业内部控制的保障环节，包括内部审计、风险评估、监事会和独立董事的监督等。
第三章内部控制的具体制度和措施第十四条风险管理制度：企业应制定风险识别、评估、监控和应对的相关制度和措施。
第十五条控制环境制度：企业应建立健全诚信管理、风险意识教育、决策与激励、监督与问责等制度和措施。
第十六条控制活动制度：企业应建立完善风险评估与控制、内部审计、预算和成本控制、物资采购与库存管理、人事与薪酬管理、信息系统安全等制度和措施。
第十七条信息与沟通制度：企业应建立健全信息的采集、存储、处理、传递等制度和措施，并保证内外部沟通和报告畅通。
企业内控管理制度(精选8篇)
企业内控管理制度（精选8篇）在生活中，我们每个人都可能会接触到制度，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺当执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而订立的具有法规性或引导性与管束力的应用文。
想必很多人都在为如何订立制度而苦恼吧，的我细心为您带来了企业内控管理制度（精选8篇），希望能够予以您一些参考与帮忙。
内控管理制度篇一第1条为规范企业销售行为，明确销售业务中涉及的审批权限，加强对销售业务的监督与掌控，防范销售过程中的差错和舞弊。
第2条销售部依据市场情况、目标利润、企业生产经营本领订立销售计划与预算，经企业销售副总审批后实施。
第3条经审批的销售预算应层层分解到各部门，细化到销售人员，以便于在销售过程中对销售成本进行有效掌控。
第4条生产部负责订立产品价目表，销售部负责订立赊销及折扣等销售优惠政策、付款政策等，报销售副总、总经理审批通过后实在实施。
第5条销售人员在销售过程中发生的有关情况，如按价目表上的规定价格、按规定条件予以的折扣，以及按信用政策确定的付款政策，应由销售经理审批后执行。
第6条销售业务中需要执行特别价格、需要超出规定条件予以折扣，以及需要超出信用政策执行特别付款政策的业务项目，应报销售副总审批，并于通过后执行。
第7条销售业务员在开展销售活动中，应适时收集并供应客户的信用信息和资料，为企业评估客户信用等级供应参考数据，财务部参加客户信用等级的评估。
第8条依据客户信用等级评价标准，销售部可依客户情况将客户分为A、B、C、D级4个信用等级，并将客户信用等级评估报告提交销售经理、销售副总审核。
第9条销售合同审批规定1．销售业务员在销售谈判中，应依据客户信用等级施以不同的销售策略。
2．销售业务员在与客户订立销售合同时，应依照以下权限执行。
（1）销售合同标的总额在10万元以下的，属销售业务员权限范围，无需报批，可直接与客户订立销售合同。
企业内控管理制度规范
企业内控管理制度规范1、内控管理框架：企业内控管理制度的规范应包括内控管理框架的设计和建立。
内控管理框架是企业内部控制的基础，包括内控目标、内控要求、内控组织结构、内控流程和内控措施等要素。
企业应根据自身的经营特点和风险情况，设计和建立符合实际情况的内控管理框架。
2、风险管理：风险管理是企业内控管理的核心内容。
企业内控管理制度规范应包括风险的识别、评估、控制和监督等环节。
企业应通过对内部和外部的风险进行科学的评估和量化，制定相应的风险控制措施，并及时进行监督和改进。
3、内部审计：内部审计是企业内控管理制度规范的重要组成部分。
内部审计的主要职责是对企业的内部控制制度的有效性和合规性进行审查和评估，发现问题并提出改进意见。
企业应设立专门的内部审计机构，制定内部审计制度，定期进行内部审计，并及时向企业高层管理者报告审计结果。
4、信息披露：信息披露是企业内控管理制度规范的重要内容。
企业应按照相关法律法规和规范要求，对企业的经营情况、财务状况和内部控制情况进行及时和准确的信息披露，以保证投资者和其他利益相关者的合法权益。
5、监督与管理：企业内控管理制度规范应包括监督与管理的内容。
企业应建立健全的内控监督和管理机制，制定相应的管理制度和流程，并通过内部和外部的监督机构对企业的内控管理情况进行监督和评估，以确保内控管理制度的有效实施。
6、培训和教育：企业内控管理制度规范还应包括员工培训和教育的内容。
企业应加强对员工的内控意识和内控知识的培训和教育，提高员工的内控管理水平，加强内部控制制度的执行力度。
总之，企业内控管理制度规范是企业内部管理的基础和保障，对于企业的长期健康发展和长久生存具有至关重要的作用。
企业应根据自身的实际情况和需要，制定相应的内控管理制度，确保内控管理的规范性、有效性和可持续性。
内部控制管理制度文件
内部控制管理制度文件第一章总则第一条为了规范企业内部控制管理，提高企业运营效率、风险把控能力和经营决策水平，保护企业资产、促进企业可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有公司员工，并对公司内部控制管理工作进行规范和要求。
第三条公司内部控制管理工作应当遵循科学、规范、公正、透明的原则，实行分类管理和责任推进的工作制度。
第四条本制度内容包括内部控制基本概念、内部控制目标、内部控制组成要素、内部控制实施步骤、内部控制制度的具体规定。
第五条公司内部控制管理工作由公司董事会全面负责，公司总经理具体负责内部控制管理工作。
公司内部控制内设办公室，由专门负责内部控制管理工作。
第二章内部控制基本概念第六条内部控制是指公司为达成企业目标所制定的、以一定方式管理和预防各种突发事件和风险的措施。
内部控制的基本概念包括：目标导向、全员参与、持续运行、风险管理。
第七条目标导向是指企业内部控制是为了达成企业目标和任务，规范、保护和促进企业运营发展。
第八条全员参与是指企业全员员工都参与内部控制管理工作，共同维护企业内部控制体系的有效运行。
第九条持续运行是指企业内部控制工作是持续进行的，而不是局限于某个时间、阶段或具体事件。
第十条风险管理是指企业内部控制工作应当采取有效的风险管理措施，保障企业资产安全。
第三章内部控制目标第十一条公司内部控制目标包括：经营目标、财务报告目标、合规目标、资产保护目标。
第十二条经营目标是指企业内部控制旨在保障企业经营活动的合理性、有效性和持续性。
第十三条财务报告目标是指企业内部控制旨在保障企业财务报告的真实性、准确性和及时性。
第十四条合规目标是指企业内部控制旨在保障企业各项活动合法合规进行。
第十五条资产保护目标是指企业内部控制旨在保障企业资产的安全和保值增值。
第四章内部控制组成要素第十六条公司内部控制包括组织机构、内控制度、内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与评价。
第十七条组织机构是指企业成立内部控制管理部门，负责内部控制的设计、实施和监督。
公司内控管理制度范文（三篇）
公司内控管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司的内部管理，加强内部控制，确保公司财务信息真实、准确、完整，维护投资者的合法权益，提高公司运作效率，促进公司可持续发展，特制定本制度。
第二条公司内控管理制度适用于所有公司内部管理活动，包括但不限于财务管理、人力资源管理、采购管理、资产管理等。
第三条公司通过建立、完善和有效执行内控管理制度，实施内部控制，以达到以下目标：1. 确保公司财务信息的真实、准确和完整；2. 强化公司业务流程和内部管理的规范性，提高效率；3. 防范和控制各类风险，保护公司财产和股东权益；4. 确保公司遵守法律法规和内部规章制度的要求；5. 提高公司监督和管理的透明度和可信度。
第四条公司的内部控制应以管理层为主导，真正形成“内控为我所用，控制在我手中”的局面。
第五条公司内控管理制度的执行由公司董事会按照法定程序和规章制度的要求进行监督。
第二章内部控制的基本原则第六条公司内部控制的基本原则包括明确责任、合理权责、分工协作、制度规范、信息科技支持等。
第七条公司内部控制的目标是防范风险、减少错误、提高效率、维护股东权益、完善信息披露。
第八条公司内部控制的标准是保证全面、及时、准确的内部信息披露，防范和控制各类风险。
第九条公司内部控制的程序是制度设计、实施和监督的全过程。
第三章内部控制的内容与要求第十条公司内部控制的内容包括但不限于以下几个方面：1. 财务管理：确保公司财务信息的真实、准确和完整；2. 人力资源管理：合理组织和管理公司人力资源，保障员工权益；3. 采购管理：规范采购程序，确保资金使用的合理性和效益；4. 资产管理：完善资产管理制度，保护和增值公司资产；5. 风险管理：制定风险管理政策和制度，防范和控制各类风险。
第十一条公司内部控制要求：1. 组织结构：建立适应公司发展需要的组织结构，明确各岗位职责和权限；2. 工作流程：规范公司各项管理工作流程，确保工作的顺利进行；3. 制度完善：建立完善的制度，保证制度的有效执行；4. 内部审计：建立购买咨询，执行内部审计，发现和纠正问题。
全套内控管理制度
全套内控管理制度第一章总则第一条为了规范内部控制制度，提高企业运行效率和风险管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业内部控制的规划、执行、监督和改进等活动，包括内控规划、内控执行、内控监督、内控评价和内控改进等环节。
第三条内部控制是指企业通过建立有效的组织和流程，实现制定的目标，并防范风险和避免损失的过程。
第四条本制度的目的是建立健全的内部控制制度，加强企业经营管理，保证企业利益最大化。
第五条本制度是本企业内部控制管理的指导方针和规范。
第二章内控规划第六条内控规划是指根据企业的战略目标和风险管理需求，确定内控制度的构架和要求。
第七条内控规划应当包括内控目标、内控责任、内控流程、内控资源等内容。
第八条内控目标应当与企业的战略目标相一致，包括风险管理、运营效率、合规管理等方面。
第九条内控责任应当明确内控执行的主体和责任人，包括董事会、高级管理人员、内部控制部门等。
第十条内控流程应当涉及企业各个业务环节的内部控制要求，包括财务管理、人力资源管理、采购管理等。
第十一条内控资源指人力、物力、信息系统等资源的配置和管理。
第三章内控执行第十二条内控执行是指根据内控规划的要求，实施内部控制措施，预防和识别风险。
第十三条内控执行主要包括内部控制操作、内部控制监督等活动。
第十四条内部控制操作是指按照内控要求，实施日常业务操作，保障企业运营顺利。
第十五条内部控制监督是指对内控执行情况进行监督和检查，及时发现和纠正内控缺陷。
第十六条内部控制监督应当由内控部门或者独立监察部门进行，负责监督内控执行情况。
第四章内控监督第十七条内控监督是指对内控执行情况进行监督和检查，及时发现和纠正内控缺陷。
第十八条内控监督应当建立监督机制，包括监督计划、监督手段、监督报告等。
第十九条监督计划应当明确监督的对象、范围、时限和方法。
第二十条监督手段包括检查、审计、问询、调查等方式。
第二十一条监督报告应当记录监督结果，提出改进建议。
第五章内控评价第二十二条内控评价是指对内控执行情况进行综合评价，发现问题并提出改进建议。
企业内部控制制度范本（4篇）
企业内部控制制度范本第一章：总则第一条为了加强企业内部管控，促进风险管理、提高运营效率和保护企业利益，根据法律法规和公司章程，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业核心业务的各个环节，包括但不限于：财务管理、采购管理、销售管理、人力资源管理、信息技术管理等。
第三条本制度的宗旨是建立健全的企业内部控制机制，确保企业的合规经营和风险控制，保障企业利益的最大化。
第四条本制度的依据：《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规。
第五条本制度的执行机构是内部控制管理部门，负责制定、执行和监督企业内部控制制度的实施。
第六条企业内部控制制度的修订应经过企业董事会或相关管理层的批准，并在有效期内向全体员工宣传和执行。
第七条全体员工都有义务遵守和执行企业内部控制制度，对于违反制度规定的行为将根据公司规章制度进行相应的处罚。
第二章：职责分工第八条企业董事会负责制定企业内部控制的总体策略和目标，并对内部控制工作进行监督和评估。
第九条企业内部控制管理部门负责制定、修订和执行企业内部控制制度，监督内部控制的运行情况。
第十条各部门负责根据自身业务特点，制定并执行相应的内部控制制度，并配合内部控制管理部门进行监督和评估。
第十一条内部审计部门负责对企业内部控制的有效性进行独立的审计和评估，向董事会和内部控制管理部门及时报告审计结果。
第三章：内部控制制度的要求第十二条内部控制制度应具备以下要求：（一）明确的组织结构和职责分工，确保权责清晰。
（二）健全的制度规范和操作流程，确保流程合理完善。
（三）有效的风险管理和防控机制，确保风险可控。
（四）健全的信息技术系统和数据管理机制，确保数据的安全和可靠性。
（五）有效的内部控制报告和监督制度，确保内部控制的持续改进和监督。
（六）充分培训和教育机制，确保员工掌握和遵守内部控制制度。
（七）规范的内部审计机制和独立审核机构，确保内部控制的有效性和合规性。
公司内部控制管理制度(7篇)
公司内部控制管理制度（7篇）公司内部控制管理制度（篇1）一、加强和完善工会会计内部控制制度的重要性和必要性“财务内部控制是指为维护资金、资产安全，保证财务信息真实可靠而采取的相互制约、相互牵制的措施、方法和手段”;是业为了提高经营管理效率，保障资产安全，保证信息真实可靠，确保达到企业预期的战略目标而实施的责、权、利明确且相互制衡的动态管理过程。
现代意义上，会计内部控制制度通常包括“内部控制体系、会计人员岗位职责制度、财务处理制度、稽核制度、预算控制制度和财务收支审批制度等。
”我国《会计法》明确要求，无论是企业还是事业单位，都应当建立健全会计内部监督和内部控制制度，推进财务管理工作规范化和法制化。
对于工会组织而言，尽管已建立一些会计内部控制制度，且经过多年的实践和发展，财务监控能力有所提高、效果日趋明显，但在实际的各级工会财务管理过程中依然存在一些问题，影响工会财务管理工作的效率，制约着工会工作的发展。
因此，有必要结合新的《工会会计制度》，加强和完善工会会计内部控制制度的建设和管理，使工会财务管理工作更加规范化和制度化，保证工会资金和财产安全运行，提高资金和财产使用效益，从而提高工会的财务监控能力和管理效率。
二、当前基层单位工会会计内控制度存在的问题1.工会会计内部控制意识淡薄尽管我国基层单位工会成立的时间很长、历史悠久，但由于种种原因，其现代化发展时间并不长，从而导致许多基层单位工会的管理者并没有认识到建立和健全会计内部控制制度的重要性和必要性，会计内控意识淡薄，有的甚至将财务预算等同于财务内部控制。
这样导致部分基层单位工会的财务管理职责不清、工作混乱，挤占、挪用工会经费的现象不时发生，严重影响工会财务内部控制制度的有效实施，影响工会工作效率。
2.工会会计内部控制制度有待健全完善由于基层单位工会的管理者对于财务内部控制意识淡薄，致使大多数基层单位工会对会计内部控制制度的建立和健全缺乏应有的认识，重视不够。
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企业内控管理制度规范
一、企业内控管理总体要求诚信守法的进出口经营规范企业，离不开健全、完善的内控管理、财务帐册管理、单证、仓储管理及高素质的从业人员。
企业出现违规违纪事件，甚至产生走私违法活动的原因之一是企业管理不善、权责不清、帐册不全、制度措施不力、规范意识不高等因素的存在。
根据海关风险管理机制，对于此类企业，海关将予以重点监控。
为此，企业应根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国海关法》及《中华人民共和国海关稽查条例》等的有关规定，结合企业规模和所处行业等具体情况，积极建立和完善内控管理制度和内部管理机制，加强内部规范管理，按规定设置进出口财务帐簿，妥善保管进出口单证档案，有序地开展进出口业务。
二、企业内控制度内容健全的企业内控制度应包括以下各项内容，这些内容可以单独制定，也可合并制定，但如有相关业务发生，则应予涵盖。
具体来说企业应建有完整的组织及岗位责任制，明确划分企业管理层、部门管理层、基层业务人员以及各个部门的职责权限；建有完善的进出口业务管理制度（包括报关管理制度、外汇核销管理制度、出口退税管理制度和批文、配额等进出口专有权利管理制度）和财务管理制度，有明确的进出口业务分工和完整的作业程序规定，并有效运作；建有完善的印章管理制度、仓储管理制度、合同管理规定、票据管理规定、单证收付管理规定和进出口业务单证档案管理规定，有专人保管报关专用印章、手册、报关单、清单、转厂资料以及有关进出口资料，并有明确的保管、交接、存档制度和手续。
三、企业内部协调、沟通及联系配合要求进出口经营规范企业应建立完善的内部协调、沟通及联系配合机制，密切各部门的工作关系，加强各部门的协作配合，做好进出口业务的协调工作，保证进出口业务的有序衔接和手册、报关单、转厂资料等有关进出口资料的妥善交接、保管，避免遗失重要业务单证或无法提供有关帐簿、资料等情况的发生。
企业应设置健全的部门、人员岗位责任制，明确规定每人的职责分工，制定完善的进出口业务操作程序和工作标准，并积极予以贯彻落实。
形成进出口业务管理协调、统一的整体系统，保证海关稽查的有效实施。
四、从业人员守法信用及素质要求进出口经营企业的相关从业人员应具有良好道德品行和个人资信，具备从事进出口业务相关的知识与学历，熟悉国家有关进出口法律、法规、政策，熟悉本单位相关经营情况，定期接受海关培训，做到知法守法，并熟练掌握海关作业程序。
其中直接从事报关业务的报关员或主管报关业务的部门经理，应经过海关系统培训，并通过海关有关考核。