大额资金管理使用监督的具体办法
XX有限公司大额资金管理办法
XX有限公司大额资金管理办法第一条为进一步加强XX有限公司（以下简称“公司”）资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，明确资金管理权责，贯彻落实XX省国资委“三重一大”精神，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际，特制定本管理办法。
第二条本办法所指大额资金是指对外投资、固定资产购置、无形资产购置、对外借款、对外实施债务重组、对外捐赠和赞助等活动中一次性投入或支付较大的资金。
大额资金的使用范围包括但不限于以下内容：（一）对外投资，包括股权投资、项目投资、资金理财（指期限低于三个月的中低风险理财产品）等；（二）对外借款（包括对公司下属企业和外部企业借款）；（三）固定资产购置；（四）无形资产购置；（五）非经营性支出（如捐赠、赞助、奖励、补贴等）；（六）单笔支付50万元（含）以上的专项经营管理费用（非常规费用）。
第三条大额资金支付审批采用领导集体决策机制。
集体决策机构是指公司总经理办公会、党总支会、董事会。
第四条根据公司章程和董事会授权，具体审批权限如下：（一）对外投资1、股权投资和项目投资单笔投资金额不超过50万元（含）的项目经公司党总支会、总经理办公会，董事会审议批准。
单笔投资金额超过50万元（不含）不超过1万元（含）的项目经公司三会审议后报集团党委会和集团总办会审批。
超过1万元（不含）的项目经公司三会审议后报集团党委会、总办会和董事会审议。
新设或收购公司项目，需同时经过公司三会审议和集团三会审议。
2、资金理财购买保本保息资金理财产品，经公司总经理审批后执行。
购买保本不保收益型、不保本不保收益型资金理财产品由公司财务管理部提出申请，根据董事会年度授权，分别由党总支会，总经理办公会和董事会审批。
（1）单次购买理财产品金额在50万元以下（含）的由公司党总支会和总经理办公会审批；（2）单次购买理财产品金额超过50万元（不含）不超过1万元（含）的，由公司党总支会和总办会审议后报公司董事会审批。
（3）单次购买理财产品金额超过1万元（不含）的，由公司三会审议后报集团党委会和总办会审批。
大额资金管理使用制度学校
一、总则为加强学校资金管理，确保资金运行安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合学校实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校所有大额资金的使用、管理和监督。
三、大额资金定义本制度所称大额资金，是指学校对外支付的现金、银行存款和其他货币资金单笔支付金额达到或超过人民币5万元（含）的款项。
四、管理原则1. 预算控制：大额资金使用应严格按照学校年度预算执行，未经批准不得超出预算范围。
2. 集体决策：大额资金使用需经学校相关决策机构集体讨论决定。
3. 分级审批：大额资金使用实行分级审批制度，明确审批权限和程序。
4. 财务统一支付：大额资金支付由学校财务部门统一办理，确保资金支付的安全、合规。
五、管理职责1. 学校财务部门负责大额资金使用的预算编制、审批、支付和监督工作。
2. 学校相关决策机构负责大额资金使用的决策工作。
3. 学校各部门负责本部门大额资金使用的执行和管理工作。
六、审批程序1. 学校党委常委会讨论决策：新建基建工程项目、新建重大项目、校办企业投资建设项目，以及使用和调动500万元（含）以上的重大资金（人员工资除外）。
2. 校长办公会议讨论决策：500万元以下，100万元（含）以上学校购置的重大设备、重大专项建设项目；500万元以下，200万元（含）以上重大基建、修缮工程项目；以及学校购置的汽车。
3. 学院党政联席会议和部门领导班子会议讨论决策：100万元以下，10万元（含）以上部门购置的重要设备、大宗物资，重要专项建设；200万元以下，10万元（含）以上的修缮工程项目；以及5万元（含）以上的其他经济活动项目。
4. 学校预算已批准各部门实施的建设项目、购置的重要设备等，不需再经常委会或校长办公会议讨论。
七、监督与考核1. 学校财务部门对大额资金使用情况进行定期检查，确保资金使用的合规性。
2. 学校审计部门对大额资金使用情况进行年度审计，发现问题及时纠正。
3. 学校对各部门大额资金使用情况进行考核，考核结果作为部门绩效评价的重要依据。
大额资金管理办法
大额资金管理办法一、总则1.1 为加强公司大额资金管理，规范资金审批流程，提高资金使用效率，降低经营风险，根据我国相关法律法规及公司章程，特制定本办法。
1.2 本办法适用于公司及子公司大额资金的申请、审批、使用、监控和归档等工作。
二、大额资金定义2.1 本办法所称大额资金，是指单笔金额在人民币100万元（含）以上的资金。
2.2 公司可根据实际情况，调整大额资金的标准，并报董事会审批。
三、大额资金申请3.1 申请大额资金时，需提交以下材料：（1）大额资金申请表；（2）项目可行性研究报告；（3）相关合同或协议；（4）其他需提供的材料。
3.2 申请部门负责人应对申请材料的真实性、准确性和完整性进行审核，并在申请表上签字确认。
四、大额资金审批4.1 大额资金审批实行分级审批制度，具体审批权限如下：（1）单笔金额在100万元至500万元（含）的，由公司总经理审批；（2）单笔金额在500万元至1000万元（含）的，由董事会审批；（3）单笔金额在1000万元以上的，提交股东大会审批。
4.2 审批过程中，审批人应对申请材料的合理性、必要性进行审查，并对资金使用的风险进行评估。
五、大额资金使用5.1 大额资金使用应符合以下要求：（1）严格按照批准的用途使用；（2）确保资金安全，防范经营风险；（3）提高资金使用效率，实现资金收益最大化。
5.2 使用大额资金时，应按照公司财务制度进行核算，确保财务数据的真实、准确。
六、大额资金监控6.1 财务部门应加强对大额资金的监控，定期对资金使用情况进行检查，确保资金安全。
6.2 发现异常情况，应及时报告公司总经理，并采取措施予以纠正。
七、大额资金归档7.1 大额资金申请、审批、使用等相关资料应归档保存，保存期限不少于5年。
7.2 归档资料应包括：（1）大额资金申请表；（2）项目可行性研究报告；（3）相关合同或协议；（4）审批文件；（5）其他需归档的材料。
八、责任追究8.1 对于违反本办法规定，滥用大额资金的人员，公司将依法追究其责任。
医院大额资金使用管理制度
医院大额资金使用管理制度一、总则1.本制度旨在规范医院大额资金的使用，提高财务管理水平，保障资金的安全性、合法性以及有效性。
2.医院大额资金主要包括国家或地方财政拨款、特定项目资金、借款等。
3.医院负责人是医院大额资金的第一责任人，对医院大额资金的使用和管理负最终责任。
二、资金使用机构1.医院设立资金使用机构，负责大额资金的申请、审批、使用和监督。
2.资金使用机构由财务部门和相关科室代表组成，具体人员和职责由医院负责人决定。
三、资金使用程序1.资金需求申请：各科室根据实际需求提出资金申请，包括资金用途、金额、用款计划等内容。
2.资金审批：资金使用机构负责对资金申请进行审批，包括审核资金需求的合理性、合规性以及资金使用计划的详细性。
3.资金拨付：经审批通过的资金申请将由财务部门按照拨付计划进行拨付，并做好相关记录。
4.资金使用：资金使用人应按照拨付计划使用资金，并及时核销、审计相关账目。
5.资金监督：资金使用机构负责对资金使用情况进行监督和检查，确保资金的合规使用。
四、资金使用管理要求1.资金使用目的必须符合医院的发展规划和法律法规的要求，不得违反医疗伦理、违法乱纪。
2.资金使用人应编制详细的用款计划，并在使用过程中按照计划进行，不得擅自改变用款用途。
3.资金使用人应建立健全的财务管理制度，确保资金的安全、完整和准确。
4.资金使用机构应定期对大额资金的使用情况进行检查、核查，并及时向医院负责人报告。
5.资金使用人应按照规定的程序报销支出，并及时报备财务部门以便拨付下一笔资金。
6.资金使用人应做好相关档案和账目的保存工作，确保资金使用的真实性和可查性。
五、责任追究1.对于滥用、挪用、私分大额资金的行为，将依法追究刑事责任。
2.对于违反资金使用管理制度的行为，将按照医院内部规定进行纪律处分，包括警告、记过、记大过、降职、撤职等。
3.对于财务部门违反资金使用管理制度的行为，将依法追究职责。
本制度自发布之日起实施，并由医院负责人进行解释。
大额资金使用管理制度
大额资金使用管理制度大额资金使用管理制度一、总则为规范大额资金的使用管理，确保资金的安全性、合理性和高效性，提高资金使用效益，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于所有接受及使用大额资金的单位和个人。
三、资金使用申请1. 申请资金使用必须经过严格的审批程序，申请人应提交详细的使用计划和申请材料，说明资金用途、金额及使用期限。
2. 资金使用申请应在项目启动前至少提前10个工作日提交，经资金管理部门批准后方可使用。
四、资金使用审批1. 资金使用审批的程序应规范、严密，涉及资金安全和合规性的事项应经相关部门审核并签字。
2. 资金使用审批应依法合规，符合财务规定和管理制度，确保资金使用的合理性和效益性。
3. 资金使用审批的结果应及时通知申请人，审批不通过的应说明理由，并提出改进意见。
五、资金使用监督1. 资金使用过程中，应建立严格的监督机制，对资金使用进行实时监控，保证资金的安全性和流转性。
2. 监督部门应定期对资金使用情况进行抽查和核对，发现问题及时纠正，并做好记录。
六、资金使用归口管理1. 资金使用应由专门的管理部门负责归口管理，对资金进出、使用流程进行控制和管理。
2. 归口管理部门应建立详细的资金使用台账，对每笔资金的使用情况进行记录和备案。
七、资金使用报告1. 资金使用结束后，申请人应按规定及时提交资金使用报告，明确资金使用情况和达到的效益。
2. 资金使用报告应由资金管理部门审核，核对资金使用情况和报告内容的真实性和准确性。
八、资金追踪和追责1. 资金使用后应建立追踪机制，对资金使用效果进行评估和追踪，确保资金使用的效益性和合理性。
2. 对于资金使用不当、效果不理想等问题，应进行追责，并采取相应的处理措施，同时建立违规记录，依法给予相应的惩处。
九、附则本制度自颁布之日起执行。
如有需要修改或补充的，应经过总部审批并及时通知相关人员执行。
以上是大额资金使用管理制度的基本要点，具体实施中可根据实际情况进行适当调整和补充。
大额资金使用管理制度
大额资金使用管理制度第一章总则第一条为规范大额资金的使用和管理，确保资金安全、合规、高效运行，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有大额资金的申请、审批、使用、监督等环节。
第三条大额资金是指超过本单位日常经营活动所需的一般性资金支出限额的资金。
具体限额由财务部门根据实际情况确定，并报单位领导批准后执行。
第二章大额资金申请与审批第四条大额资金的使用需由使用部门提前提出书面申请，明确资金使用目的、金额、支付方式等要素，并附相关证明材料。
第五条申请部门应将大额资金申请提交至财务部门进行初步审核。
财务部门应核实申请资料的完整性、合规性，并对资金使用的必要性、合理性进行初步评估。
第六条经财务部门初步审核后，大额资金申请需报单位领导审批。
审批过程中，应重点关注资金使用的合规性、风险控制以及资金效益等方面。
第七条对于涉及重大决策、重要项目或大额投资的大额资金使用，应组织专家进行论证，形成论证意见，作为审批的重要依据。
第三章大额资金使用与监督第八条经批准后的大额资金，由财务部门按照审批意见进行支付。
支付过程中，应确保资金支付的真实、准确、合规。
第九条使用部门应严格按照申请用途使用大额资金，不得擅自改变资金用途。
如需调整，应重新履行申请和审批程序。
第十条财务部门应定期对大额资金的使用情况进行监督检查，确保资金使用的合规性和效益性。
发现问题应及时向单位领导报告，并采取措施予以纠正。
第十一条单位应建立健全大额资金使用的内部控制机制，明确各部门职责权限，确保大额资金使用的安全、高效。
第四章附则第十二条本制度由财务部门负责解释和修订。
第十三条本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
第十四条本制度的修改和废止，需经单位领导班子集体讨论决定。
第五章罚则第十五条违反本制度规定，未经审批擅自使用大额资金的，责令限期改正，并对相关责任人进行批评教育；情节严重的，追究相关责任人的法律责任。
高校大额资金管理办法
高校大额资金管理办法一、总则1.1 为加强高校大额资金管理，确保资金安全、合规、有效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我校实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于我校各类大额资金的管理，包括但不限于财政拨款、教育事业收入、科研项目经费等。
1.3 本办法所称大额资金，是指单笔金额在人民币100万元（含）以上的资金。
二、管理机构与职责2.1 财务处是我校大额资金管理的职能部门，负责全校大额资金的预算管理、资金拨付、监督与检查等工作。
2.2 各部门、各单位应指定专人负责本部门、本单位的大额资金管理工作，确保资金安全、合规、有效使用。
2.3 学校审计部门应加强对大额资金管理活动的审计监督，发现问题及时提出整改意见。
三、预算管理3.1 大额资金的预算编制应遵循合法性、真实性、完整性和科学性原则。
3.2 各部门、各单位应按照学校发展战略和年度工作计划，结合实际工作需要，编制大额资金预算。
3.3 预算审批程序应规范，学校财务处应对预算进行审核、汇总，报学校领导审批。
3.4 预算一经批准，原则上不得随意调整。
确需调整的，应按照原审批程序报批。
四、资金拨付与使用4.1 大额资金拨付应严格按照预算执行，遵循审批权限和程序。
4.2 各部门、各单位应合理使用大额资金，确保资金用于规定的项目和用途。
4.3 资金支付方式应规范，优先采用转账支付，禁止使用现金支付。
4.4 资金使用过程中，应加强对合同、发票、验收等环节的审核，确保资金安全、合规。
五、监督与检查5.1 学校应建立健全大额资金管理的监督与检查制度，定期对各部门、各单位的大额资金管理情况进行检查。
5.2 监督检查内容主要包括：预算执行情况、资金使用效益、内控制度执行情况等。
5.3 对大额资金管理中发现的违规违纪行为，应严肃查处，追究相关责任人的责任。
5.4 学校应定期向教职工代表大会报告大额资金管理情况，接受监督。
六、附则6.1 本办法自发布之日起施行，原有相关规定与本办法不符的，以本办法为准。
大学大额资金使用管理办法
大学大额资金使用管理办法一、总则为规范大学大额资金的使用管理，提高大学大额资金使用效益，加强大学大额资金使用情况的监督和管理，根据国家、教育部和本学院的有关规定，制定本管理办法。
二、适用范围本管理办法适用于大学的所有大额资金的使用管理，包括但不限于各级政府资助、科研经费、捐赠等大额资金。
三、资金使用准则1、财务管理原则：各部门根据本单位年度预算和资金使用计划，结合实际情况，编制本部门大额资金使用计划和支出计划，逐项审核后向财务部门申请资金。
2、资金使用计划原则：各部门应根据各自的工作需要，结合科学合理的、财务可行的原则，编制年度、季度、月度大额资金使用计划。
3、严格执行决策程序，任何决策原则是在对有关政策、法律法规的认真分析和研究的基础上，做出的有关大额资金使用决策。
4、资金预算原则：各部门应根据各自的功能需求，结合年度预算的原则，编制本部门大额资金使用计划和支出计划，并按照各部门的预算数额进行专项管理，保证资金使用的合法性和安全性。
四、资金使用程序1、审批程序（1）各部门严格按照预算编码，制定本部门大额资金使用计划，并在计划编制时录入科室、项目、预算代码等相关信息。
（2）本部门负责人审核大额资金使用计划。
如需要，可以邀请部门内外相关单位人员参与提出建议，由本部门负责人根据审核结果进行决策。
（3）审核完毕后，大额资金使用计划交付给财务部门审核。
（4）财务部门审核后，负责对大额资金使用计划的审核结果与各部门的大额资金申请情况进行核对、统计。
（6）在大额资金使用计划审核结束后，财务部门根据计划，发放各部门合法的大额资金，并在此基础上审计和核算各部门的大额资金支出情况。
2、使用程序（1）各部门根据大额资金使用计划的要求和实际需要，开展有关使用工作，并及时反馈有关资金使用信息。
（2）财务部门定期进行大额资金使用情况的监督和检查，对各部门使用大额资金的情况进行审计。
（3）各部门应当建立用支票或银行卡等方式向供应商或服务商付款的制度，并遵守规定的资金流转有关的政策和法规。
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大额资金管理使用监督的具体办法
1.系统建设：建立健全大额资金管理的制度体系和流程。
包括编制大
额资金管理制度、建立内部控制体系、制订投资策略和风险管理政策等。
2.内部审计：开展内部审计是大额资金管理监督的重要手段。
通过对
大额资金的流向、使用情况、内控制度的执行情况等进行全面、客观的审计，及时发现和纠正违规操作和风险隐患。
3.风险评估与控制：对大额资金进行风险评估和控制是监督的关键环节。
包括对投资项目的风险评估，合理配置投资组合，设立风险预警机制，及时调整和减少风险敞口。
4.外部监督：引入外部专业机构对大额资金进行监督。
可以委托独立
第三方机构对大额资金的流程、使用和投资情况进行审计和评估，确保资
金使用的合法性和合规性。
5.审批权限控制：设置资金使用审批权限，确保大额资金使用符合规
定和决策程序。
对不同层级的审批权限进行明确划分，设立审批层级和程序，提高决策的透明性和规范性。
6.监控系统建设：建立有效的大额资金监控系统，实时监控资金的流
入流出情况、投资收益情况和风险状况。
通过对数据进行采集、分析和报告，及时发现和预警潜在的风险和问题。
7.培训和教育：加强对大额资金管理人员的培训和教育，提高他们的
专业素质和管理水平。
包括财务知识培训、风险管理培训、法律法规培训等，加强大额资金管理意识和风险防范意识。
8.分工与监督：对大额资金管理人员进行分工，并进行相互监督。
建立健全工作流程、岗位职责和绩效考核制度，明确责任和权限，强化对大额资金管理人员的监督和考核。
9.定期报告和沟通：进行定期报告和沟通，及时向相关部门和管理层通报大额资金的运营和风险状况。
建立定期报告制度，向上级主管部门和董事会提交运营报告和风险报告，确保管理者和监督者对大额资金的情况有准确和全面的了解。
10.风险事件管理：建立完善的风险事件管理机制。
对于可能出现的风险事件，及时采取措施予以化解，并进行总结和复盘，完善措施和预防措施，提高大额资金管理水平。
总之，大额资金管理使用监督的具体办法需要从系统建设、内外部审计、风险评估与控制、审批权限控制、监控系统建设、培训和教育、分工与监督、定期报告和沟通、风险事件管理等多个方面来进行，以确保大额资金的安全、合规和有效运营。