银行承兑汇票托收办理流程
银行承兑汇票业务操作流程演示文稿
四、银行承兑汇票的当事人
一般来说，银行承兑汇票的当事人包括出票人、收 款人〔持票人〕、付款人〔承兑人〕。如果银行 承兑汇票经过背书转让，那么当事人还应包括背 书人和被背书人。
借：活期存款——光大公司 45000 贷：保证金存款——光大公司 45000 注：收取汇票金额30%的保证金。
借：活期存款——光大公司 75
贷：手续费收入
75
收入：银行承兑汇票〔表外〕
承兑银行对汇票到期收取票款的处理
• 承兑银行应每天查看汇票的到期情况，对 到期的汇票，应于到期日〔遇法定休假日 顺延〕向出票人收取票款。
1、银行承兑汇票票样第一联
银行承兑汇票第二联
第二联反面
银行汇票第三联
2.银行承兑汇票绝对记载的事项
根据?票据法?和?支付结算方法?的规定，签发银行 承兑汇票必须记载以下事项：
1〕说明"银行承兑汇票"的字样。 2〕无条件支付的委托。 3〕确定的金额。 4〕付款人名称。 5〕收款人名称。 6〕出票日期 7〕出票人签章。 欠缺记载上述定事项之一的，银行承兑汇票无效
转让背书,托收背书和质押背书
〔二〕背书行为的特点
• 背书不得附有条件，背书时附有条件的，所附条件不具有汇 票上的效力。
• 将汇票金额的一局部转让的背书或将汇票金额分别转让给两 人以上的背书无效
• 汇票正面所作的签字，除出票和承兑签字外，均被视为保证 签字，因此背书必须制作在汇票反面。
• 票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超出付款提示期限的不得背 书转让。背书转让的，背书人应当承担票据责任。
银行汇票承兑的具体流程是怎样的
银⾏汇票承兑的具体流程是怎样的在现实社会中，我们发现随着各种付款⽅式的兴起，促使⼈们的⽣活得到便利。
其中银⾏汇票是由出票银⾏签发，其使⽤灵活，适⽤于先收款后发货或钱货两清的商品交易。
那么，关于银⾏汇票的承兑的具体流程是如何的呢？下⾯店铺⼩编带来解答和叙述。
银⾏汇票承兑的具体流程是怎样的银⾏汇票的签发和解付，只能由中国⼈民银⾏和商业银⾏参加“全国联⾏往来”的银⾏机构办理。
跨系统银⾏签发的转帐银⾏汇票的解付，应通过同城票据交换将银⾏汇票和解讫通知提交同城的有关银⾏审核⽀付后抵⽤。
省、⾃治区、直辖市内和跨省、市的经济区域内，按照有关规定办理。
在不能签发银⾏汇票的银⾏开户的汇款⼈需要使⽤银⾏汇票时，应将款项转交附近能签发银⾏汇票的银⾏办理。
银⾏汇票如何兑现，具体的办理程序是怎样的1、企业申请保贴额度或与我⾏签订保贴额度补充协议2、企业与银⾏签订《商业承兑汇票贴现额度合同》，约定保贴的具体条件3、企业向银⾏购买空⽩商业承兑汇票并⾃⾏签发4、企业向银⾏提出⽀票兑现保贴申请，我⾏据此开出《深圳发展银⾏商业承兑汇票保贴函》5、企业将此函及对应的商业承兑汇票交付收款⼈6、持票⼈向银⾏申请贴现，银⾏按照有关⼿续给与办理；汇票到期，银⾏直接向承兑⼈提⽰付款承兑汇票到期兑现流程，宜昌商票贴现机构，银⾏承兑汇票签发后，出票⼈通过背书转让将票据所有权转给票⾯收款⼈，收款⼈可以再进⾏贴现，然后可能还要经过⼀系列转贴现等流转，最终在票⾯到期⽇之前，⼀般在到期⽇⼀个星期前，票据的持有⼈会通过向承兑⾏发出托收，承兑⾏接收到持有⼈发来的票据原件后，⼀般会在票⾯到期⽇当天(如果票⾯到期⽇在国家的法定⾮⼯作⽇，则要进⾏顺延)将票款通过⼤额⽀付系统⽆条件划付给托收⼈，这个过程就是银⾏承兑汇票到期解付的⼤概流程。
有什么注意事项需要注意的是如果是我们⾃⼰去银⾏解付，先要检查⼀下承兑汇票，看是否有印鉴章模糊、多盖印鉴章、骑缝章不骑缝、印鉴章加盖错误等问题，如果有的话，应该要让相对应的公司出具证明。
银行商业承兑汇票与委托收款托收承付操作规程(模版)
商业承兑汇票与委托收款、托收承付操作规程为加强我行纸制商业承兑汇票、委托收款及托收承付业务的管理，规范操作，特制定本规程。
电子商业承兑汇票业务的管理按照《xxxxxx银行电子票据业务操作管理办法》的有关规定执行。
1 商业承兑汇票1.1 商业承兑汇票的出售申请购买商业承兑汇票的客户，必须是在我行开立基本存款账户，且信誉良好、无不良结算记录的法人及其他组织；或是在我行开立一般存款账户、专用存款账户的授信客户（不含低风险授信）（柜台人员需填制三联《支付结算通知查询查复书》，向放款审核中心查询申请人授信情况）。
我行不向个人出售商业承兑汇票，亦不受理持票人为个人的提示付款行为。
商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。
商业承兑汇票的承兑人即付款人。
客户购买商业承兑汇票时，需向开户行提交盖有预留印鉴的一式三联《收费单》，柜台人员应与客户进行电话核实，记录核实情况，核实无误后经柜台经理签批（审批意见签署在第一联《收费单》背面），对于购买数量超过25份的，由支行主管行长签批。
审批通过后，柜台经办人员使用“7106重要空白凭证出售”交易出售商业承兑汇票并联动9569交易收费，系统自动销记表外账。
柜员将《收费单》第一联做收费交易传票，第二联作为表外付出传票，第三联交客户作为收费回单。
存款人取得商业承兑汇票后自行出票和承兑。
1.2 已售商业承兑汇票的管理购买商业承兑汇票的存款人在销户时，需将未使用的商业承兑汇票退开户行，未按规定交回的，应出具有关证明，表明如造成损失的，由其自行承担责任；对于出现无理拒付、拖延支付商业承兑汇票的付款人，开户行应填制三联《支付结算通知查询查复书》（加盖“柜台业务专用章（对公）”，一联专夹保管，待收回空白商业承兑汇票后一并处理；第二联交付款人并签收；另一联交相关客户管理部门并签收），说明情况，向存款人收回未使用的空白商业承兑汇票。
对于屡次出现无理拒付、拖延支付的，开户行除应停止为其办理商业承兑汇票贴现、保证、保贴等业务外，还可以中止办理部分直至全部支付结算业务。
银行承兑汇票委托收款业务处理办法
晋城市商业银行银行承兑汇票委托收款业务处理办法晋市商银办[2007]220号发文日期：2007年12月25日第一条为规范我行银行承兑汇票（以下简称“票据”）委托收款业务（以下简称“托收”），依据《支付结算办法》、《中国人民银行关于完善票据业务制度有关问题的通知》等有关规定，结合我行实际，制定本办法。
第二条票据托收背书（一）贴现票据办理托收时，业务处理中心会计岗人员按我行《贴现票据及抵（质）押物保管操作流程》规定提出票据，在票据背面的“背书人签章”处加盖“晋城市商业银行结算专用章”和本行法定代表人名章，注明“委托收款”字样，并在被背书人栏加盖“晋城市商业银行”条形章。
（二）支行受理持票人办理的票据托收时，由持票人在票据背面的“背书人签章”处签章并注明“委托收款”字样，并在被背书人栏加盖“晋城市商业银行XX支行”条形章。
（三）对于办理质押贷款的票据，质押票据所担保的债务到期后，背书人未能如期履行债务，本行依法实现质权的，托收背书比照本条（一）；质押票据所担保的债务到期，且背书人债务履行完毕,票据解除质押的,本行应以单纯交付的方式将质押票据退还背书人，托收背书比照本条（二）。
第三条托收凭证的填写在填写托收凭证时，业务类型选择委托收款的“电划”；付款人“全称”栏填写为票据上的“付款行全称”；付款人“账号”栏不填写；付款人“开户行”栏填写为票据上的“付款行全称”；大、小写“金额”栏填写与票据票面的“出票金额”一致；“托收凭据名称”填写为“银行承兑汇票”及其号码；“附寄单证张数”处填明票据张数。
同时，持票人须在托收凭证贷方凭证联（第二联）“收款人签章”处签章（持票人预留银行签章，如本行为持票人可不签章），持票人开户银行在托收凭证借方凭证联（第三联）“收款人开户银行签章”处加盖结算专用章。
在填写“收款人全称”、“收款人账号”、“收款人开户银行”时分以下情况：（一）业务处理中心办理贴现票据托收时，“收款人全称”和“收款人开户银行”填写为“晋城市商业银行”；“收款人账号”填写为贴现账户账号或支行在业务处理中心开立的系统内往来账户。
银行承兑汇票业务操作流程PPT课件(52页)
银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
2、银行承兑汇票第二联
银行承兑汇票第二联背面
3、银行汇票第三联
银行承兑汇票绝对记载的事项
根据《票据法》和《支付结算办法》的规定，签发银行承兑 汇票必须记载下列事项：
1）表明"银行承兑汇票"的字样。 2）无条件支付的委托。 3）确定的金额。 4）付款人名称。 5）收款人名称。 6）出票日期 7）出票人签章。 欠缺记载上述规定事项之一的，银行承兑汇票无效
银行承兑汇票业务 操作流程
一、票据
• 票据一般是指出票人根据法律的规定所签发的,由自己或者 委托他人在见票时或者在一定的票载日期,无条件支付票面 金额给持票人或者收款人的一种有价凭证.
• 票据的特征: ⑴有价证券⑵要式证券⑶无因证券⑷文义证券⑸流通证券
• 票据的种类： 1、汇票。包括：银行汇票、商业汇票 2、本票。包括：商业本票、银行本票 3、支票。包括：记名支票、不记名支票、划线支票、现 金支票、转帐支票
付款人 名称
出票 金额
出票日期
无条件支 付的承诺
表明“银行承兑汇 票”的字样
收款人 名称
出票人 签章
银行承兑汇票ห้องสมุดไป่ตู้相关规则
1）每张银行承兑汇票金额不超过人民币 1000万元整。
2）付款期限根据贸易合同确定，最长不超过 6个月；提示付款期限自汇票到期日起10日。
3）出票人应于汇票到期前将票款足额交存其 开户银行。承兑银行应在汇票到期日或到 期日后的见票当日支付票款。（若账户余 额不足也应支付）
• 2、承兑银行将办理好的银行承兑汇票交付给出票人。
• 3、银行承兑汇票到期前，出票人将足以支付汇票金额的 资金存入承兑银行。
银行承兑汇票托收
银行承兑汇票托收1. 简介银行承兑汇票托收是指银行作为中介收取持票人的汇票，进行核查和结算，并按约定时间承兑付款的一种金融服务。
这项服务有助于加快债权人获取款项的速度，并增加债务人的信用度。
在本文档中，我们将讨论银行承兑汇票托收的流程、注意事项以及相关的法律条款。
2. 托收流程银行承兑汇票托收的流程如下：第一步：提供必要的文件持票人应向银行提供以下文件：•托收申请书：包含有关汇票的详细信息，如汇票金额、付款日期等。
•待收汇票：持票人应将待收汇票交给银行。
•相关文件：如果有其他与汇票相关的文件（如合同），持票人也应向银行提供。
第二步：银行核查银行收到托收申请后，会对汇票进行核查。
核查内容可能包括：•汇票是否合法有效：银行会检查汇票上的签名、公章等信息，确保其合法有效。
•汇票金额是否足够支付：银行会核对汇票金额是否足够支付，并确认无误。
•汇票背书是否合规：如果汇票经过了背书，银行会检查背书是否符合相关法规和约定。
第三步：托收通知银行会向付款行发出托收通知，通知其对汇票进行承兑。
通常，托收通知会包含以下信息：•汇票的详细信息：包括汇票金额、付款日期等。
•承兑银行的要求：付款行被要求根据汇票条件进行承兑，并按照约定时间支付款项。
•通知的有效期：托收通知通常会规定一定的有效期，超过该期限，付款行将不再受理托收请求。
第四步：扣款和结算付款行在承兑通知期限内，根据汇票的要求扣款并进行结算。
一般情况下，承兑付款通常以现金、支票或电子转账的形式进行。
第五步：反馈结果付款行通过银行向托收银行反馈承兑结果，通常会提供以下信息：•承兑：确认付款行已承兑并完成款项支付。
•不予承兑：付款行拒绝承兑汇票。
3. 注意事项在进行银行承兑汇票托收时，持票人和银行应注意以下事项：•合法有效性：持票人在提供汇票时应确保其合法有效，避免因非法或无效汇票导致的纠纷。
•相关文件：持票人应向银行提供与汇票相关的文件，以便银行全面了解和核查汇票。
银行承兑汇票操作规程(模版)
银行承兑汇票操作规程一、基本规定（一）银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，委托承兑银行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
纸质银行承兑汇票的付款期限最长不超过六个月，电子银行承兑汇票的付款期限最长不超过一年，承兑汇票的手续费按承兑金额的0.5‰收取。
（二）银行承兑汇票承兑业务由分行营业部或分行本部集中办理，分行营业部集中办理银行承兑汇票承兑业务的人员由分行运营管理部派驻。
如分行认为所属个别经营机构情况特殊，不具备集中条件需保留银行承兑汇票或贴现业务的，可由分行行长负责审批，对其承兑或贴现业务进行转授权，并报总行备案。
相关分行必须按照总行关于票据业务的操作规定，制订严密的风险控制措施，确保分行可以及时监控下属机构的操作行为。
对于保管空白银行承兑汇票、保管贴现实物票据、银承签发、账务处理、对外查询查复、到期备款、付款、托收等手续，分行运营管理部应按照要求授权支行营业室进行操作。
（三）分行运营管理部在办理纸质银行承兑汇票调拨时，只能将空白银行承兑汇票发给有权承兑行。
有权承兑行的重要空白凭证库管员，只能将空白银行承兑汇票发给分行运营管理部派驻（或授权）本网点的负责保管空白银行承兑汇票的人员。
（四）集中（或授权）办理银行承兑汇票业务的营业机构的派驻柜台经理，负责按规定频率对银行承兑汇票的承兑业务，以及票据小组人员保管的空白银行承兑汇票、印章等进行检查。
（五）纸质银行承兑汇票由承兑行做“8316银行承兑汇票签发复核”交易时联动打印，无需客户手工填写，不得向客户出售空白银行承兑汇票；电子银行承兑汇票由客户通过网银客户端打印电子回单功能，打印电子银行承兑汇票存根，柜台不提供客户回执联。
（六）电子银行承兑汇票的承兑、未用退回、日间备款、银承销记、托收、解付、转垫款均由票据业务电子化综合处理平台（以下简称“电子票据系统”）完成，不需要柜台操作，且柜台无需留存银行承兑汇票底卡联和托收凭证。
办理银行承兑汇票流程
办理银行承兑汇票流程银行承兑汇票是由在银行开立存款账户的承兑申请人签发，经银行承兑，在指定日期无条件支持确定金额给收款人或者持票人的票据。
银行是银行承兑汇票的付款人，承兑申请人在汇票到期前应将票款足额交存银行。
开立银行承兑汇票企业方面一、企业需提供资料一般来说，银行承兑汇票出票人在申请办理银行承兑汇票时必须具备以下6项条件（银行承兑汇票申请办理条件）：1、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；2、与承兑银行具有真实的委托付款关系；3、能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票；4、有足够的支付能力、良好的结算记录和结算信誉；5、与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录；6、能提供相应的担保或按要求存入一定比例的保证金。
具有真实贸易背景，并按规定开具增值税发票，是开具银行承兑汇票的前提条件之一。
一般在实务工作中，首先是交易双方经过协商，签定商品交易合同，并注明“采用银行承兑汇票进行结算”，然后才是到银行申请开具银行承兑汇票。
二、企业存入保证金的规定办理银行承兑汇票业务，银行应按照客户信用等级收取银行承兑汇票保证金。
对未评级客户按经办行有关规定对照相应信用等级收取银行承兑汇票保证金保证金。
对能够提供符合经办行规定的低风险担保客户，可免收银行承兑汇票保证金。
银行承兑汇票保证金之外（敞口部分），承办部门为有效规避风险，应根据上级行（或总行）规定要求提供足额有效的担保（抵押、质押或担保）。
抵（质）押物应具有稳定的价值和较强的变现能力；保证人的信用等级必须在A级(含)以上，且不得有任何不良信用记录。
但对现金流量充足、稳定，对本行综合贡献度大，无不良信用记录，经有权分行或部门批准，可免受银行承兑汇票保证金之外差额部分的担保。
对于免收银行承兑汇票保证金或免除担保的客户，要承诺不以其有效资产向他人设定抵（质）押和提供保证，或在办理抵（质）押及对外提供保证之前征得承兑银行的同意，但经经办行的总行批准的大型优质客户除外。
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银行承兑汇票托收办理流程
银行承兑汇票的到期托收，需要填写“托收凭证”，并将汇票后背书栏补齐，在最后被背书栏加盖本单位预留印鉴。
一、托收凭证的填写
各银行的托收凭证样式都是统一的，只是印刷不同，因而不能通用。
凭证需要填写的有：
1、委托日期：即该凭证送交银行柜台的日期
2、付款人全称：应该注意的是，银行承兑汇票和商业承兑汇票的承兑人不同，银行承兑汇票的承兑人是银行，所以，此处即为票面显示的“付款行全称”栏内付款行行名
3、付款人账号：付款人账号栏不填，由银行查询填写
4、付款人地址：若票面有付款行详细地址则按地址填写，如没有，需要查询到该付款行隶属于何省何市（或县）
5、付款人开户行：“付款人开户行”栏与“付款人”栏一样，均为承兑行行名
6、收款人全称：即为收款单位
7、收款人账号：为收款单位送交托收银行本单位账号
8、收款人地址：收款单位隶属省、市（县）
9、收款人开户行：收款单位送交托收行行名
10、金额：票面金额大写、小写
11、款项内容：“货款”等
12、托收凭据名称：“银行承兑汇票”并需填写托收的本张承兑右上角的汇票号码
13、附寄单证张数：此栏有些银行不要求填写，有些银行要求，所附寄的即为本需托收汇票，一般写“一张”
本托收凭证共五联，要求复印填写，每张填写内容一致。
填完后在第二联左下角指定处加盖本单位预留印鉴。
以下为托收凭证样板
二、补齐汇票后背书栏
汇票后的被背书栏理论上由每手背书人填写，但在实务操作中到期托收的汇票后被背书栏常常是空白的，需要由到期托收人逐栏填补以前各家被背书栏。
这样做危险非常大，万一将某家名称填错，需要追溯至该家由该家出具证明并在同张证明上加盖公章和预留印鉴三个印章。
银行承兑汇票的流通期最长为六个月，在这期间，完全可能经手几十家。
一旦写错，需要追溯证明的时候，对方公司很可能和本企业没有任何业务联系，连联系方式都无法找到，就算找到对方也可能置之不理导致托收方无法托收。
所以，除了“慎之又慎”别无它法，在填写之前，请先凝神静气，或者祈祷一番。
以下为背书栏：
三、在最后被背书栏加盖本公司预留印鉴
在以上三方面完成之后，就可以把托收凭证和汇票原件交与托收银行柜台，柜台将以第一联作为回单交还托收人。
并将所委托托收汇票寄到开票行予以查询。
如无误到期即可解付。
托收凭证样板
托收凭证一式五联,第一联是回单,是收款单位开户银行给收款单位的回单联；(托收单位)
第二联贷方凭证，是收款单位委托开户银行办理托收款项后的贷方凭证；（托收银行）
第三联借方凭证，是付款单位开户银行支付货款的借方凭证联；（付款银行）
第四联收账通知，是收款单位开户银行在款项收妥后，给付款单位是收账通知联；（收款单位）
第五联承付支款通知，是付款单位开户银行通知付款单位按期承付货款的承付通知。
（付款单位）
一、银行承兑汇票托收流程
持票人（企业）在汇票到期前将汇票送交持票人开户银行办理托收→持票人填写托收凭证，并在汇票最后背书人签章处加盖持票人预留印鉴→持票人在汇票被背书人签章处填写托收行名称及“委托收款”字样→托收行审核汇票背书是否连续、是否存在瑕疵，审核无误后在托收凭证第三联加盖结算专用章→托收行受理托收后在托收凭证第一联加盖托收行业务公章及经办人名章后交客户作受理回单→通过特快专递方式将托收凭证第三、四、五联与汇票一同寄往付款行。
二、托收凭证的填写内容
托收凭证应用蓝黑色笔填写，凭证要素不能涂改，涂改的凭证无效；凭证填写内容：
（一）委托日期及金额：填写银行承兑汇票送交托收行（付款行）的日期（小写），填写凭证金额须与汇票的大（小）金额写一致;
（二）付款人全称：填写银行承兑汇票票面上的“付款行全称”栏内付款行名称。
（三）付款人账号：付款人账号栏不填，由付款银行查询后自行填写;
（四）付款人地址及开户行：若票面有付款行详细地址则按地址填写，如没有，需查询到该付款行隶属于何省何市（或县）后填写; “付款人开户行”栏与“付款人”栏一样，填写为付款行名称;
（五）收款人全称及账号：填写汇票权利的最后持有人名称：收款人账号填写汇票权利的最后持有人在托收行（即开户行）开立的账号;
（六）收款人地址及开户行：填写收款单位隶属省、市（县）名称；开户行填写托收行名称。
（七）款项内容及托收凭据名称：款项内容填写“货款”等实际用途；托收凭据名称填写银行承兑汇票及票号（英文及阿拉伯数字号码）。
（八）附寄单证张数：如有粘单全部粘单视为一张填写，没有则不写。
（九）备注栏内填写：可填写托收行联系电话、汇票到期日、大额支付行号等内容。
二、补齐汇票后背书栏
汇票后的被背书栏理论上由每手背书人填写，但在实务操作中到期托收的汇票后被背书栏常常是空白的，需要由到期托收人逐栏填补以前各家被背书栏。
这样做危险非常大，万一将某家名称填错，需要追溯至该家由该家出具证明并在同张证明上加盖公章和预留印鉴三个印章。
银行承兑汇票的流通期最长为六个月，在这期间，完全可能经手几十家。
一旦写错，需要追溯证明的时候，对方公司很可能和本企业没有任何业务联系，连联系方式都无法找到，就算找到对方也可能置之不理导致托收方无法托收。
所以，除了“慎之又慎”别无它法，在填写之前，请先凝神静气，或者祈祷一番。
三、在最后被背书栏加盖本公司预留印鉴
在以上三方面完成之后，就可以把托收凭证和汇票原件交与托收银行柜台，柜台将以第一联作为回单交还托收人。
并将所委托托收汇票寄到开票行予以查询。
如无误到期即可解付。