新安发煤矿财务报销管理办法
财务经费报销管理制度
财务经费报销管理制度一、总则为规范财务经费报销管理，加强财务监督，保障财务资金的安全和合理运用，特制定本管理制度。
二、适用范围适用于本单位所有部门及人员的财务经费报销管理。
三、报销申请1. 报销申请人应填写《财务经费报销申请表》，详细说明所报销的费用项目、金额、原始凭证等，并负责准确真实的报销内容。
2. 报销申请表需经所在部门负责人审核签字后方可提交给财务部门。
3. 报销申请表中的费用应符合本单位规定的费用标准，符合会计法规及相关财政制度，否则不予受理。
四、报销流程1. 财务部门收到报销申请后，应及时审核核算报销金额，并将申请表上报财务负责人审批。
2. 财务负责人审核通过后，报销资金将在3个工作日内打入报销人账户。
3. 若报销资金未能按时发放，需及时通知报销人，说明原因并给出解决方案。
五、原始凭证管理1. 报销申请人应妥善保管好所有原始凭证，确保凭证的真实性和完整性。
2. 报销申请表中所列费用项目需与原始凭证一一对应，不得出现漏报虚报等情况。
3. 原始凭证需在报销后至少保存3年，以备日后审计需要。
六、特殊情况处理1. 如果报销资金发生错漏，报销人应及时向财务部门说明情况并进行更正。
2. 如有特殊情况需延期报销或其他处理，需提前向财务部门申请，并获得批准后进行相应操作。
七、违规处理1. 如果发现报销过程中出现虚假报销、滥用经费等违规行为，财务部门有权拒绝报销申请，并向有关部门报告。
2. 对于严重违规行为者，将按照相关规定进行严肃处理，追究其法律责任。
八、附则1. 本制度除了本文规定外，如有其他未尽事宜可由财务部门另行规定。
2. 本制度由财务部门负责解释并对执行过程中的问题进行指导。
以上为本单位财务经费报销管理制度，望各部门及人员严格执行，确保财务经费使用的合法性和规范性。
煤业公司费用支出及报销管理制度
煤业公司费用支出及报销管理制度一、背景为保障煤业公司的财务管理和经济运营，规范公司的费用支出和报销管理，制定本管理制度。
二、费用支出管理1.费用预算每年度初，各部门负责人必须根据部门工作计划和预算，在公司预算系统内提交上一年度的经验其他和下一年度的预算申请，并由公司领导审核批准。
2.费用支出各部门领导必须严格按照公司财务预算，并遵照公司的费用支出标准，在预算范围内合理使用各项经费，不得擅自超出预算。
3.费用支出管理各部门领导必须严格按照公司的财务管理和要求，审核每笔费用的真实性、合法性和必要性，核对相关单据和凭证，并在公司财务管理系统内进行报账和审批。
4.费用核销各部门领导必须按照公司的财务管理要求，在费用支出后进行核销，并在公司财务管理系统内提交核销单据和凭证，由公司审核人员进行审核和批准。
三、费用报销管理1.报销标准公司规定了各项费用报销标准，每项费用报销必须符合公司的财务管理要求和相关法规，报销单据和凭证必须真实有效。
2.报销流程每位员工必须按照公司的财务管理要求，在费用支出后严格按照公司的报销流程进行报销申请，提交合格的报销单据和凭证，并经上级领导和公司的财务管理人员审核和批准。
3.报销限额公司规定了各项费用报销限额，员工报销的费用必须在公司规定的限额内，不得超过限额，否则不予报销。
四、费用审批和监督管理1.审批程序各级领导必须按照公司的财务管理要求，对每笔费用支出和报销申请进行严格审核和批准，并保证费用支出和报销申请符合公司的财务管理要求和相关法律法规。
2.监督管理公司必须对各部门的费用支出和报销申请进行监督管理，关注各项费用支出和报销申请的真实性、合规性和必要性，并定期进行财务审计和复核。
五、附则1.本制度自发布之日起施行。
2.违反本制度规定的，将依据公司的相关规定和法律法规进行处理。
3.本制度由煤业公司财务部门负责制定和修改，有关部门和员工必须认真遵守并配合执行。
结语本制度的制定，有助于煤业公司严格控制费用支出和管理报销申请，并提高公司的财务管理水平，以实现公司的经济效益和可持续发展。
矿山财务报销管理制度
矿山财务报销管理制度一、总则为规范矿山企业财务报销管理，加强对矿山企业各项支出情况的监督，提高财务报销管理效率，保证资金运用的合理性和规范性，制订本制度。
二、适用范围本制度适用于矿山企业各部门、各单位报销管理工作。
三、报销申请（一）报销申请材料1.报销单据包括：费用报销单、发票、凭证、分册、结算单等。
2.报销单据应当真实、完整、清晰。
3.报销单据的编制应当严格按照制式要求，项目标注清楚，不得出现划笔、覆盖等。
（二）报销审批流程1.报销审批流程应当明确，报销申请人应当根据公司制度承担相关责任。
2.报销流程一般为：报销人提出申请→部门审批→财务审批→审核→付款。
四、费用报销（一）差旅费1.差旅费报销应当按照公司差旅费管理办法进行，报销人应当提供差旅费报销申请、相关发票和凭证。
2.差旅费报销应当符合公司差旅标准，不得超出规定的费用标准。
（二）办公费1.办公费包括印刷、通讯、水电等费用，报销时应当提供结算单据和相应的发票。
2.办公费报销应当符合公司办公费管理规定，不得超出规定的费用标准。
（三）业务招待费1.业务招待费应当根据公司业务招待费管理规定报销，报销时应当提供招待费报销单、发票、凭证等材料。
2.业务招待费报销须说明招待对象、招待事由、招待地点和费用明细，并经相关部门审核同意后方可报销。
五、报销管理（一）报销审批1.报销审批应当严格按照公司报销审批流程进行，审批人员应当对报销材料进行认真审核。
2.审批人员对报销材料进行审批时，应当注重材料的真实性和合规性。
（二）报销复核1.财务人员对已审批的报销材料进行复核，确保报销材料的合规性。
2.财务人员对报销材料进行复核时，应当注意材料的完整性、真实性和合规性。
（三）报销登记1.财务人员应当对合规的报销材料进行登记，做好报销凭证的管理和保管工作。
2.报销凭证的管理应当严格按照公司制度进行，保证报销凭证的安全和完整性。
六、报销审核（一）报销审核岗位设置1.矿山企业应当设立专门的财务审核岗位，负责对报销材料进行审核及审批工作。
(完整版)财务报销制度管理办法
(完整版)财务报销制度管理办法财务报销制度管理办法第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，依据总公司制定的《公司财务审批权限暂行规定》，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资(包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等)采购、税费支出、日常办公费用、款待费用、差旅费用、车辆费用、职工劳保及福利费用以及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度合用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的暂时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定(一) 、出差借款：出差人员凭审批后的《出差预先审批单》按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回5 个工作日内办理报销还款手续。
(二)、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员凭审批后的《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过 500 元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。
(四)、其他暂时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目 (如日常办公费用、款待费用、车辆费用等)，业务经办人员凭审批后的《资金使用申请单》按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
(五) 、各项借款金额超过 3000 元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定(一)、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产(房屋建造物、机器设备、工具等)建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
财务报销管理办法
财务报销管理办法
一、总则
1.1 为了加强公司财务管理，规范财务报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。
1.2 本办法适用于公司各部门、各单位的财务报销活动。
1.3 财务报销应当遵循合法性、真实性、完整性和及时性原则。
二、报销范围和标准
2.1 报销范围包括：差旅费、交通费、通讯费、办公费、招待费、培训费、会议费等与公司业务活动相关的费用。
2.2 报销标准：各部门、各单位根据实际情况制定相应的报销标准，报财务部备案。
三、报销流程
3.1 填写报销单：报销人应当真实、完整地填写报销单，包括报销事项、金额、时间、地点等内容。
3.2 审批：报销单应当由部门负责人或指定人员进行审批，确保报销事项的合理性和必要性。
3.3 提交财务部：审批通过的报销单应当及时提交财务部，由财务部进行审核。
3.4 审核和支付：财务部对报销单进行审核，对符合报销规定的费用进行支付。
四、报销凭证
4.1 报销人应当提供真实、合法、有效的报销凭证，包括发票、收据、合同、协议等。
4.2 报销凭证应当与报销事项相符，金额一致，时间合理。
4.3 丢失或损毁的报销凭证，报销人应当提供书面说明，并承担相应责任。
五、违规处理
5.1 违反本办法规定的，财务部有权拒绝报销，并报告相关部门或单位进行处理。
5.2 恶意虚报、谎报费用等行为，将依法承担相应法律责任。
六、附则
6.1 本办法由财务部负责解释。
6.2 本办法自发布之日起实施，原有相关规定与本规定不一致的，以本规定为准。
矿山企业财务报销管理制度
矿山企业财务报销管理制度为了规范矿山企业的财务管理，提高财务报销效率，防止财务风险，制定了本报销管理制度，以便相关人员遵守。
该制度适用于矿山企业所有员工的报销行为，目的是保证企业的财务资金得到有效的运用和保护。
一、报销范围1. 本制度适用于矿山企业所有员工的差旅费、交通费、餐饮费、办公费、培训费、业务招待费、通讯费等费用的报销。
2. 需要报销的费用必须符合企业相关规定，事先获得领导的批准，并有明确的票据或发票作为凭证。
二、报销流程1. 提交报销申请：员工在发生费用后应当及时填写报销申请表，注明费用的具体内容和金额，并附上相关的票据或发票。
2. 部门主管审批：部门主管在收到报销申请后应当仔细审核费用的合理性和真实性，如果认为合理则进行审批。
3. 财务审核：财务部门对已经审批的报销申请进行进一步审核，核对费用的真实性和合规性。
4. 支付报销款项：经过财务审核通过后，财务部门将报销款项支付给员工，并将相关的资料存档。
三、注意事项1. 报销费用必须符合政策规定，并有明确的凭证。
2. 财务报销必须按照规定的流程进行，不得私自报销。
3. 经费报销必须及时报销，逾期不予受理。
4. 对于有违规报销行为的员工，将严肃处理。
四、报销标准1. 差旅费：按照企业规定的差旅费标准报销，超出标准的部分自行承担。
2. 交通费：按照公司规定的交通费标准报销，如需超出标准的费用，需说明原因并经领导同意。
3. 餐饮费：按照公司规定的餐饮费标准报销，超出标准的部分自行承担。
4. 办公费：办公费必须符合实际需求，不得私自增加费用。
5. 培训费：培训费必须经过部门主管批准并符合规定的培训内容和费用标准。
6. 业务招待费：业务招待费必须符合企业相关政策和标准，不得超出规定金额。
7. 通讯费：通讯费必须符合实际使用情况，并有明确的资料作为凭证。
五、报销审批1. 报销审批必须经过部门主管、财务部门的审核，确保费用的真实性和合理性。
2. 对于超出规定标准的费用，必须有充分的理由和领导批准。
矿业公司财务报销制度范本
矿业公司财务报销制度范本第一章总则第一条为了加强矿业公司内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，根据国家有关法律法规和财政政策，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条公司财务报销应遵循合法、合规、合理、透明的原则。
第四条公司财务报销应按照规定的流程和审批权限进行。
第五条公司财务部门负责制定和完善财务报销管理制度，并对报销行为进行监督和检查。
第二章审批权限第六条公司财务报销审批权限分为四级：部门经理、财务部经理、财务总监、总经理。
第七条各部门经理负责审批本部门员工日常费用报销。
第八条财务部经理负责审批较大额度的费用报销，以及特殊费用的报销。
第九条财务总监负责审批重大费用报销，以及特殊费用的报销。
第十条总经理负责审批非常规费用报销，以及特殊费用的报销。
第三章报销范围与标准第十一条公司财务报销范围包括：差旅费、办公费、招待费、采购费、销售费用、研发费用、设备维修费、劳动保护费等。
第十二条差旅费报销标准：按照公司规定的差旅费报销标准执行。
第十三条办公费报销标准：按照公司规定的办公费报销标准执行。
第十四条招待费报销标准：按照公司规定的招待费报销标准执行。
第十五条采购费、销售费用、研发费用、设备维修费、劳动保护费等报销标准，按照公司相关规定执行。
第四章报销流程第十六条报销人根据实际发生的费用，向部门经理提出报销申请。
第十七条部门经理对报销申请进行审核，确认无误后签字批准。
第十八条报销人将报销单据提交给财务部门。
第十九条财务部门对报销单据进行审核，确认合规后进行支付。
第二十条财务部门对报销单据进行归档管理。
第五章监督管理第二十一条公司财务部门应定期对财务报销情况进行检查，发现问题及时纠正。
第二十二条公司财务部门应建立健全财务报销内部控制制度，防范财务风险。
第二十三条公司员工应严格遵守财务报销制度，不得擅自改变费用用途，不得虚报、漏报、迟报费用。
第二十四条公司员工发现财务报销中的问题，应及时向财务部门报告。
煤站财务报销制度范本
煤站财务报销制度第一章总则第一条为了加强煤站内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和财政政策，结合煤站实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于煤站全体员工。
第三条财务报销应遵循合法性、合规性、合理性和效益性原则，严格执行国家财经纪律和煤站财务管理制度。
第四条财务报销应实行逐级审批制度，确保报销行为的合规性和真实性。
第二章费用报销凭证的规范第五条报销单填写1. 费用报销单需填写完整，包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
2. 金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分。
在财务有借款的需注明。
3. 金额大写要准确，零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。
第六条报销原始凭证的要求1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等。
合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
2. 可使用的收据：购农产品及日用品等。
第三章日常费用报销制度及流程第七条日常费用主要包括：办公费用、差旅费、运输费、设备维修费、水电费、员工福利费等。
第八条费用报销制度1. 报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整。
2. 报销单据须经部门负责人审核签字，财务依据审批完整的报销凭单支付现金或转账。
第九条报销流程1. 报销人将填写完整的报销单据提交给部门负责人。
2. 部门负责人对报销单据进行审核，确认无误后签字。
3. 报销人将审核签字后的报销单据提交给财务部门。
4. 财务部门依据审批完整的报销凭单进行支付。
第四章借款管理规定及借款流程第十条借款管理规定1. 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》和《借支单》按批准金额到财务部门办理借款。
出差返回后5个工作日内办理报销还款手续。
2. 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员凭审批后的《借支单》到财务部门办理借款手续。
煤站财务报销制度范本
煤站财务报销制度范本一、制度目的为规范公司财务报销制度，管理经费使用，提高经济效益，保证财务资金的安全和合理使用，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有职工的报销管理。
三、报销范围1.差旅费：公司公务出差或实习期间产生的差旅费由公司报销，包括交通费、食宿费、通讯费等。
2.业务招待费：公司为了开拓业务或维护与客户关系而发生的招待客户和相关人员的费用，由公司报销。
3.会务费：公司召开内部或外部会议所产生的会议费用，由公司报销。
4.其他费用：公司职工为公司提供的其他费用，包括但不限于材料费、办公用品费、手续费、邮寄费、快递费以及其他必要费用。
四、报销标准1.差旅费标准：（1）交通费：限定报销国家规定标准内的交通费用，超出部分由职工自理；（2）食宿费：国家规定标准以内的费用不超过300元/日，超出部分由职工自理；（3）通讯费：限于公务通讯费，超出部分由职工自理。
2.业务招待费标准：每次不超过500元，超出部分由职工自理。
3.会务费标准：公司组织的会议费用，限定总额不超过10000元。
4.其他费用标准：费用必须真实且符合公司实际开支，并按国家税法规定报销。
五、报销流程1.职工填写报销申请单。
申请单上必须填写职工姓名、职务、报销种类、费用明细、申报金额，签字并附有有效的证明材料。
2.相应部门主管审核职工填写的申请单是否真实有效，并在申请单上盖章。
3.公司财务部门负责审核并审批报销申请单。
4.其他部门负责报销预算核定的费用，并在预算范围内安排资金支出。
5.财务部门审核无误后，下发支出凭证和报销款项。
6.银行账户缴纳及管理。
六、违规处理1.职工提供虚假资料，恶意涂改凭证或以其他不正当手段套取报销，将视情节轻重给予相应的处理。
2.同一费用重复报销或其他违反财务管理规定的情况，按公司规定控制在50元以下的警示处理；超过50元的，对违规人员按情节严重度加以处理。
七、附加说明1.公司职工使用公务车辆和公务通讯设备，必须遵循有关规定和流程程序，不得随意使用，否则相关费用将不予报销。
矿业公司费用报销程序
矿业公司费用报销程序（内部控制制度第11号一成本费用附属办法之一）第一条为了规范费用报销过程，避免费用报销过程中出现舞弊行为，保证费用报销有序进行，根据国务院《内部会计控制规范》等法律法规、本公司系列《内部控制制度》、《业务招待费报销办法》、《差旅费报销办法》、《小型车辆管理办法》、《车辆费用报销办法》等制度，制定本程序。
第二条本程序是对本公司《业务招待费报销办法》、《差旅费报销办法》、《小型车辆管理办法》、《车辆费用报销办法》等制度就报销程序方面的补充，与《业务招待费报销办法》、《差旅费报销办法》、《小型车辆管理办法》、《车辆费用报销办法》等制度同时执行并具有同等效力。
第三条本程序所指费用报销的范围与《业务招待费报销办法》、《差旅费报销办法》、《小型车辆管理办法》、《车辆费用报销办法》所指费用一致。
第四条报销单的填具。
报销业务招待费时，要填具《业务招待费报销单》；报销差旅费时，要填具《差旅费报销单》；报销过路费、停车费、洗车费、修理费等车辆杂费时，要填具《车辆费用报销单》；报销车辆外出加油费时，要填具《车辆外出油费报销单》；报销车辆市内加油费时，要由专人填具《车辆市内（IC卡）加油费报销单》，《车辆市内（IC卡）加油费报销单》要经相关驾驶员签字认可。
报销费用时，需要冲销备用金的，报销人应在报销单空白处写明“冲销备用金XX元二第五条报销单的审批。
报销人填具相关费用报销单后，贴附相关发票到财务部门进行票据核实。
票据核实内容为：票据的真伪和月度、年度累计报销数据。
报销单经财务部门进行票据核实后，根据本公司《业务招待费报销办法》、《差旅费报销办法》、《小型车辆管理办法》、《车辆费用报销办法》等制度规定的权限进行审批。
费用报销单审批完备后，贴附相关发票到财务部门进行账务处理。
第六条费用报销单格式由财务部统一制定。
第七条费用报销审批及账务处理时间：每月末最后一个工作周。
第八条费用垫付人在办理费用支出业务的过程中，应主动索要正规发票。
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财务报销管理暂行办法1第一章总则第一条为了认真落实集团公司下发的《财务联签管理办法》，结合《会计基础工作规范化实施细则》的有关文件精神，推动我矿会计基础规范工作的常态化，特制定本办法。
第二条主要内容：本办法根据相关的财经制度、集团文件及我矿的实际情况，将本办法分为以下三部分：原始票据注意事项、审批单填写要求及适用规定、报销联签流程。
第三条本办法中规定的审批单有：借款审批单、员工费用报销审批单、（费用、预付款、费用挂账、费用报销）审批单。
第四条本办法适用矿全体员工。
第二章原始票据注意事项第五条公司对外经济业务所取得的原始票据分为：增值税专用发票运输发票、普通发票、行政事业性收据等第六条上述发票（除手撕定稿发票外）应载明如下信息：开票日期、付款单位名称（要写全称：山西灵石银源新安发煤业有限公司）、经济业务的性质、数量、单价和金额（具体根据票面载明的信息填写）、收款单位全称或者填制人姓名、收款单位需加盖发票专章、开票人等信息。
1第七条凡填有大写或小写金额的原始票据，大写与小写金额必须相符；经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始票据附件。
如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准机关名称、日期和文号；原始票据不得涂改、挖补。
发现原始票据有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处理应当加盖开出单位的公章，对涉及金额变动的票据必须重开。
第八条对索取的增值税专用发票、运输发票等涉及抵扣税项的发票，必须保持清洁平整，便于认证时扫描仪能够准确识别，增值税专用发票认证期限为180天(从开票日期起)，对逾期票据无法抵扣的将追究经办人责任，并让其承担无法抵扣的进项税款。
对残缺、折叠、油污发票无法认证识别，由此造成的可抵税金损失由经办人承担；因税务系统来矿检查时，发现报销人提供的发票为假发票的，将全额扣回报销款，并不得再行报销。
第九条经济事项发生后（如预付款），与该经济事项的经办部门应跟踪落实收回收款收据和发票索取工作，在收到发票后根据业务性质及时办理报销或冲账；对经济事项发生后，不管不问且财务科多次催促，逾期一个月的仍不落实，财务科将向董事长汇报并建议暂停发放该经济事项经办人工资。
第十条为保证报销单据规范、美观，票据应粘贴单面（不得使用双面有字的A4纸）有字的A4纸那一面上，原始票据呈平铺状粘贴，杜绝叠加粘贴出现“大肚子”形状的报销单据。
第三章借款审批单填写要求及适用规定第十一条借款审批单填写要求1、需借款人填写的部分为：填单日期、借款人、借款部门、借款事由及用途、借款金额（借款人仅需填小写金额，大写金额将自动生成）、借款人签字。
2、需审核会计手工填写的部分为：借款前挂账金额、借款支付方式。
3、上述填写信息一律不得涂改。
4、所有单据的填写与签字部分，一律用碳素笔或黑色中性笔，不得用圆珠笔。
第十二条借款管理有关规定1、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。
因清账手续不全，在规定时日内无法清理的，须经分管领导批准后，可再延期7个工作日内清理完毕。
2、对于个人借款，财务科应严格按照财务制度执行，除零星采购、零星开支、差旅住宿费、会务费、培训费、工伤医药费可以借款外，任何人不得以任何名义借款抵付工资薪金及个人债务。
3、前期借款未还者原则上不得再次借款，对借款已逾期没有清理的人员，每月发放工资时将在工资中扣还欠款（借款超出工资额的可留500元生活费）；对无正常理由，逾期1个月没有归还的借款按日收取1‰滞纳金，直接从次月工资中扣回，财务不再另行通知。
4、驾驶人员备用金额度为2000元，发生的费用随时报销。
小车司机只报销与车辆有关的费用，其他费用由带车人员按规定报销,不得由小车司机经手。
5、食堂周转金暂定为30000元；办公室为5000元。
6、借款风险由签批借款的部门负责人负责，造成的损失由部门负责人承担连带责任；7、出纳负责月末备用金清理工作，将借款人借款余额通知到个人，如在两天不回复的且已逾期的，出纳将在开资时按上述第3条履行扣款手续。
8、年底前所有备用金必须清理完毕，各单位不留备用金；次年根据上年实际情况,由财务科重新核定备用金限额。
9、借款人报销或还款用于冲账时，出纳应及时开具收款收据，并将收款收据交借款人。
第十三条借款联签流程借款人应认真打印借款单据，并按以下流程签批：借款人签字→部门负责人审核签字（培训借款需经营管理科签字）→财务审核签字→财务总监复核签字→分管领导签字→董事长签批→出纳签字后付款。
第四章员工费用报销审批单内容、规定及联签流程第十四条员工费用报销的内容：差旅费（出差及探亲假）、小车费用（过路过桥费、加油费、维修费、保险费）、办公费（办公用品购置及办公电器维修、房屋修缮等）、招待费等等。
第十五条员工费用报销的填写要求1、需经办人填写的部分为：填单日期、经办人（或报销人）所在部门、经办人姓名、报销事由、如涉及到购买实物的应由相关验收人签字、出差或探亲起讫日期及地址、发生的各项费用金额（费用明细项空白处可根据需要增设）、借款人签字。
报销费用合计小写（大写）部分会自动生成，不更改。
2、需审核会计手工填写的部分为：右上角附件张数、支付方式（现金、打卡、挂账）。
3、原始票据为增值税发票，应分别在指定位置列示税前金额、进项增值税金额。
4、矿级领导费用报销由办公室负责经手，报销联签部门负责人由办公室归口管理。
第十六条员工费用报销的有关规定1、差旅费报销有关规定（1）矿董事长、总经理、副总经理级别人员因公出差，食宿费用实行全额报销制，原则上住四星级及以下的酒店。
（2）部门负责人及以下人员出差的住宿标准（每人每天）为（3）同性别二人出差必须合住，住宿标准以两人中的最高金额一次报销。
（4）出差期间，不得报销在酒店住宿期间与出差业务无关的费用，如个人洗衣费及其他各项个人费用。
（5）员工出差须在规定时间内返回，以实际出差天数为准，如超出规定时间或地点变更，必须写明原因，由部门负责人及有关领导确认后，方可报销。
报销时附住宿费发票（住宿票据上应标明住宿的人数、天数等信息）。
（6）员工外出工作原则上乘坐公共交通工具，如需乘坐出租车须经领导批准。
（7）探亲人员报销差旅费，只报销居住地的直线硬卧票价或汽车票价，不报销市内交通费用及订票费。
如本人自愿乘坐飞机，乘坐飞机超出火车或汽车的费用自理。
二个月报销一次探亲费用，每次探亲时间为七天，如本人不能探亲，配偶来单位驻地，可享受同等报销待遇。
（8）报销人对报销票据的合法性和报销事由的真实性负直接责任，一经发现存在虚假现象，责成进行更正，并通知有关领导。
（9）审核会计要复核单据的合法性、规范性和所附单据累计金额与报销单所填金额是否一致，单据数是否正确，报销所附单据与出差、探亲路线是否相符。
（10）出差人员（或探亲休假人员）应在回矿后7个工作日内办理报销事宜，报销单填写应根据表格要求认真填写：出差（探亲）地点起讫、日期起讫、出差天数、车船费、市内交通费等。
（11）办公室负责办公车辆的日常管理工作，具体是对各车辆油耗、行驶里程、过路过桥费、日常维护保养、修理费用等负责台账登记并监管。
(12)办公室驾驶员外出，离开灵石去异地（以100公里为限），每天补贴50元。
2、办公用品、低值易耗品（指办公用）等报销规定（1）办公用品由办公室统一购置、统一管理。
办公室为办公用品的具体管理部门，负责办公用品的采购、保管、发放、建账并定期做好库存盘点工作，并对被领用的办公用品实施跟踪管理。
购买办公用品必须经办公室（除办公室采购人员）人员验收签字。
购买办公用品应选择能够开具增值税发票的供应单位。
（2）月底由各科室提出办公用品使用计划，办公室在结合库存情况后对各科室办公品使用计划进行初审，经初审汇总后，报分管领导审批后采购。
（3）办公室应严格控制办公用具的配置范围和发放人数。
领用人应在领用簿上签字，并承担所领用办公用具的保管责任。
（4）对丢失办公用具的个人，应追究责任人的过失，由责任人承担丢失办公用具原价值50%赔偿责任，所收赔偿款交财务科冲减办公费。
（5）对调离人员，应收回价值较大的（单价在50元以上的）办公用品，交由矿办公室处理，不得私自带走。
（6）对办公用纸原则上采取双面使用。
（7）矿有关内部文件可以采取网络(如通过qq群等方式)传阅的，应尽量利用网络平台，实现网络交互信息，减少不必要的纸张打印。
第十七条员工费用报销的其他要求（1）招待费执行矿办公室制定的招待费管理办理，办公室是招待费和食堂费用的内控部门。
（2）培训费用必须经矿经营管理科审批，矿经营管理科负责建立培训人员台账，以监督全年各次培训时间、各次培训人数、培训内容、培训费用。
（3）员工在规定时间内享受的探亲假，需经营管理科负责人核实签字后，方可报销；经营管理科应建立人员探亲统计表，以便做好备查。
第十八条员工费用报销流程填写人员应认真打印费用报销单据，并按以下流程签批：报销人（或经办人）签字→部门负责人审核签字→经营科负责人签字（存在探亲费或培训费时）→财务审核签字并加盖财务审验章→财务总监复核签字→分管领导签字→董事长签批→出纳复核签字后付款。
第五章（）审批单使用范围、填写要求及联签流程第十九条（）审批单的使用范围、填写要求1、（）审批单可根据经济性质填写：预付款、付款、费用挂账、费用报销等字样。
2、当（）内填写付款时，主要用于已挂账的材料、设备、劳务、工程进度款、电费等；3、当（）内填写预付款时，主要用于材料、设备、电费、加油卡充值、劳务、工程进点筹备及合同上标明需预付的其他经济事项；4、当（）内填写费用挂账时，主要用于发票已到，并经相关部门复核、验收等程序后，由财务暂行挂账，暂不付款的业务，主要用于材料、设备、劳务、工程进度、服务咨询等事项；5、当（）内填写费用报销时，主要用于发票已到，并经相关部门复核、验收、签批后，需费用化（如前期的预付款，发票收回）或直接支付的经济事项（主要指不归属员工报销单据的部分），如电费、税款交纳、占地补偿等。
6、经办人应认真填写收款单位名称（全称）、开户行、账号、经济业务的内容、发票上载明的金额（增值税发票的在左侧填写不含税价、税额; 普通发票小写金额）。
7、需审核会计手工填写的部分为：需在（）内填明单据性质（如预付款、付款、费用挂账、费用报销等字样，此项经办人不要填写）、本次付款前账面挂账金额、右上角填写附件张数、支付方式（现金、打卡、挂账）、本次实际支付金额、备注（根据需要填写，主要用于承兑汇票拆分）。
8、设备涉及质保金付款时应提供机电部门相关证明资料；设备维修应提供机电部门出具的验收合格报告；工程类费用挂账或付款应提供工程类合同、合同审查表、发票、结算依据、工程验收报告等；9、合同及其评审表必须附审批单后面，作为一项重要的附件资料。