个人理财期末复习

期末考试复习方向201306
发布人:zhuxb[祝小兵] 发布日期:2013-05-31
公告内容：
个人理财复习方向
本次考试时间为半开卷90分钟。

考试时间：以考条为准
考试题型、分数比例
1、单项选择题（15题，15分）
2、多项选择题（10题，20分）
3、判断题（10题，20分）
以上客观题用答题卡做。

需要带2B铅笔和橡皮。

4、计算题（2题，10分）允许带计算器。

5、问答题（2题，20分）
6、分析题（1题，15分）
注意：市电大网上实时答疑时间安排：2013年6月15日21:00- 22:00
一、客观题复习:主要在教材各章的相应题目当中。

二、计算题: 主要掌握以下类型的题目。

1、假设某股票股权登记日的收盘价为45元，每10股派发现金红利1.00元，送8股，配3股，配股价为5元/股，则次日除权除息价为多少？
2、某投资人按110元价格买入100元面值的5年期记账式国债，票面利率
3.5%，投资者在一年后卖出此债券价格为112元，此投资者该年收益是多少？
3、某投资人用10000元买入5年期凭证式国债，2年后要求提前兑付国债，一年至二年提前兑付的利率水平为1.98%，债券手续费为0.1%，其持有期收益是多少？
4、假如某开放式基金6月30日净值为2.50元,7月1日该基金的净值为2.58元,申购费为 1.5%,赎回费 0.5%,该基金采用后端收费。

若投资者陈先生 6月 30 日申购金额为 30 万,那么他可以申购的基金份额为多少？如果改为前
端收费，陈先生能申购的基金份额又为多少？
5、一位投资者有50万元用来申购开放式基金，假定申购的费率为2%，单位基金净值为2.5元，其申购价格和申购单位数是多少？假如一位投资者要赎回50万份基金单位，假定赎回的费率为1%，单位基金净值为2.5元，那么赎回
价格和赎回金额又是多少？
6、假设2010年6月20日美元兑人民币的汇率为6.8350，到2010年7月20日美元兑人民币的汇率为6.7270。

计算美元兑人民币变化幅度和人民币兑美元变化幅度。

7、假设某日美元兑人民币的汇率为6.8350-63，欧元兑美元的汇率为
1.3833-45，当时如果你的朋友想出国旅游，需要将50000元人民币兑换成美元，可以得到多少美元？如果将50000元人民币可以兑换得到多少欧元？
8、张华某月工资薪金所得扣除费用后的应纳税所得额为3600元，则张华当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？
9、王某当月取得工资收入10000元，当月个人承担住房公积金、基本养老保险金、医疗保险金、失业保险金共计2500元，则王某当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？
10、演员小崔月工资3800元，2011年11月，小崔参加了该团在上海的1场演出，得到5000元报酬。

同月小崔应一家娱乐公司的邀请，出席了在北京举行的演唱会，获得10000元报酬。

请问小崔该月应该缴纳的个人所得税款是多少？
11、周先生在2012年底获得单位发放年终奖30000元，这笔收入应纳税额
为多少？
三、问答题：
1、个人理财含义的内涵和外延。

2、等额本息还款法和等额本金还款法的区别。

3、证券投资基金与股票、债券的区别。

4、投资结构性外汇存款理财产品的有利与不利方面。

5、基金认购和申购的区别。

6、保险理财和银行理财的区别。

7、万能保险与分红保险、投资连结保险的区别。

8、现钞和现汇的区别。

9、信托制度的优势。

10、税收筹划与偷税、避税之间的区别。

四、分析题
1、试述普通收入三口之家保险理财的策略。

（参考教材P169页专栏案例分析）
2、外汇理财方式一般有外币储蓄、结构性外汇存款理财产品以及个人外汇交易等。

几种外汇投资理财的优劣以及基本策略。

3．黄金在个人理财中具有哪些优势？
4、信托受益人的利益如何能够得到有效的保障？（结合教材261页的专栏案例进行分析）
5、税收策划的基本策略。

（掌握年终奖和工资个人所得税的计算）。