经营计划编制说明书
森林经营方案的编制ppt课件
精选课件
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第二节 森林经营计划体系
根据计划的时间范围
– 长期计划 – 中期计划 – 短期计划
根据计划的层次和内容
– 国家水平的森林战略计划 – 森林经营单位水平的森林经营计划 – 作业计划
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9
长期计划
计划期10年以上。
涉及计划单位：
（二）效益分析
– 木材及非木质林产品生产效益 – 营林投资效益
（三）综合效益
– 规划期末森林面积、蓄积、结构变化等。
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39
八、附件
（一） 森林资源统计表
（二）森林经营 “三表”
– 立地类型表 – 造林类型表 – 森林经营类型表（可与造林类型表合并）
（三） 图面材料
– 林相图 – 经营规划图
– 长期的木材供应 – 林地规模的扩张（如购买或合股联营） – 生境恢复等
长期计划具有长的时间框架，不涉及森林经营 活动的详细处理，如发生在何时、哪里等。
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中期计划
未来10年的计划。森林经营方案即为中期计划。
中期计划的制定遵从长期计划的分期活动。主 要考虑如何平衡长期的政策（如可持续收获或 生态目标）与近期的任务（与经济有关），选 择在空间和时间上能最好地满足长期和短期目 标的森林活动组合。
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一、基本情况
（一）自然条件
– 位置、境界 – 气候 – 地形地貌 – 土壤 – 植被和动物资源
（二）社会经济情况
– 人口、土地、产出、收入 – 市场、产业、交通、劳力 – 林权状况
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（三）森林资源
1 各地类及各森林类型面积
公司运营规范管理手册
4。4负责公司各项账务的稽核与资产的盘查.
4.5负责应收帐款的催收与管理工作。
4.6负责公司信息管理系统的日常维护工作。
4.7负责编制月度、季度、年度的财务报表并做好分析。
4.8参与各项经济业务和合同签订的评估,避免企业风险
5市场部
5.1负责地方市场的调研和直营、批发、加盟商的开发和销售通路的建设
喜得龙（中国）有限公司
分公司运营规范管理手册
持有部门：各分公司
文件编号：版本：
生效日期:2011年11月日页数：
编制：日期:
审批:日期:
喜得龙（中国）有限公司
文件编号：
版本:
分公司运营规范管理手册
生效日期：2011年11月日
页码:/
这是一本参照标准化管理包含的基本要素草拟而成的，在原《规范管理手册》的基础上重新稍微完善的一部参考模本.
E:遵守会计制度,定期汇总\核对会计凭证和内部自审。
F：负责每月税金台账登记和缴纳及预提费用和待摊费用的核算。
G:认真做好记帐凭证的稽核，组织会计统计报表得编审工作，为分公司提供可靠得经营资料。
H:监督出纳和客户的汇款按照公司制定的账号汇入总公司。
I:其他相关工作。
要求：
A:财务专业本科以上学历，3年以上主办会计工作经验。
C:负责分公司各项费用的具体现金支出，登录费用开支明细帐。
E:参加分公司年度费用预算和年终决算.
F：办理支票存款、汇兑等事项.
G:其他相关工作。
要求：
A:财务会计专业大专以上学历，2年以上相关工作经验。
B：熟悉国家会计制度和财经税务法规，初级以上从业职称.
C：工作严谨、勤奋、踏实、责任心强，无违纪记录和不良嗜好。
经营计划与预算制度实例
经营计划与预算制度实例□经营计划与预算制定由于科学的日新月异，导致生产技术的不断改良，促成了近代工业的精细分工与大量生产，从而引起市场剧烈的竞争，企业所赚取的利润也日趋微薄。
因此近代企业的经营趋势将由以往“成本决定售价”的旧观念改为“售价决定成本”的新意识。
如果企业不能生产物美价廉的产品，则非但不能赚取利润，甚至无法继续它的生存。
所以，如何使成本降低，获取最大利润乃成为企业界努力的重大课题，一般言之，降低成本不外是改良生产技术与提高工作效率。
前者当有赖于技术人员的努力，以及更新生产设备，改善工作方法和开发新而低廉的代替料源。
而后者即有赖于实施有效的管理技术，运用经济效益最佳的管理方法，使企业所有的机能与资源获得合理的调配与运用。
本计划即是基于后者的需要而拟订。
目的在年度开始之前，对下一年度的经营目标与经营方针预作提示，责成各部门依据公司目标，拟订或修订相关管理制度或改善方案，并配合年度预算的编制，预测产品市场的增减变动，配合设定之产能与成本标准，拟订年度产销计划，预估年度损益及资金的调度运用，并做为考核各部门执行绩效的依据。
通过各种标准的设定，事前的合理规划，并经由各管理阶层的积极参与，以达到避免错误，减少浪费，激励士气，达到降低成本创造利润的目的。
□经营目标11贸易部：①充分消化现有产能。
②利用现有市场，购销相关产品，扩大营业额。
③销售费用的控制运输费用、报关费用、保险费用等。
④呆品处理。
⑤外销成长率％，年度外销金额元。
内销部：①估计内销产品销售数量，协调生产管理中心建立适当库存量。
②建立内销销售网，扩大现有客户的采购规格及数量。
③呆品处理。
④内销成长率％，年度内销金额元。
3供应部：①建立机物料ＡBＣ分类，实施重点控制。
②建立各主要原物料安全库存量，经济采购量。
选择优良供应厂商，商订长期采购合同；加强比价功能，降低采购价格。
③降低平均库存量：Ａ料天，磅。
B料天，磅。
机物料降低％，元。
4总务部人事科：①建立员工进用升迁，薪资考核奖惩的人事制度。
公司各部门岗位职责说明书(超详细)
10、积极主动检查注塑设备、物料、消防设备的摆放和完整有效，消防通道是否畅通。
11、定时召开生产安全培训会议，对部分易造成工伤之工位做专业培训，并对机器进行定时检查，防止工伤事故的发生。
12、完成上级交代的临时任务。
任职条件
1、教育背景：
（4)有较强组织协调、决断、创新能力。
（5）具有较强的战略思考能力。
（6)具有较强的市场观念、效益观念、成本观念、质量观念、创新观念、科学管理经验。
(7）其它相关工作。
权责范围
1、权利
（1）有对生产计划的决定权和生产调度权。
(2）有对生产各项工作在职责范围内的审批权。
（3）有对生产管理费用限额范围内的审批权。
3、定期召开本部门管理会议,讨论工作上存在的问题和改善措施，上报批准后执行。
4、配合工程部、模具开发部进行新产品试产，对工艺流程做改良建议。
5、与物料人员一起监督物料情况,督促当日成品和不良品及时入仓.
6、安排机器保养人员对机器进行定期保养,以确保生产正常运作。
7、督促属下严格执行“5S”。
8、提前做人员储备，加强员工的培训工作,确保人员充足。
6、协助总经理做好接单决策工作。
7、主持业务部例会，及时准确传达总经理的指示。
8、及时向总经理汇报业务部的真实情况和有关数据。
9、组织搞好发货、收款管理，保证资金及时回笼。
10、加强销售队伍建设，提高销售人员的素质。
11、完成总经理临时下达的任务.
任职条件
1、教育背景:
市场营销、国际贸易等相关专业本科以上学历。
大专以上学历.
2、培训经历:
接受过生产现场管理、品质管理、设备管理等方面的培训.
商业运营管理公司人员架构及岗位说明
商业管理有限公司组织架构及人员编制说明目录人员编制表第二部分部门职责招商运营部职责负责公司开发商业项目的前期市场研判、规划;并且开始前期、中期招商、租赁及后期营运推广和经营管理工作,确保项目成功招商、顺利开业、正常运营,完成公司下达的招商、营运任务,实现物业的保值与升值;主要职责1 根据公司的经营指标,制定本部门工作目标,并有效组织实施；2 负责制定公司招商、营运类的相关管理办法和流程,审批后贯彻执行；3负责收集、整理商业动态信息,对已建和未建项目进行专题调查和研究,并进行准确定位,作出综合评估,为公司相关决策提供准确的信息和参考意见；4 负责考察、甄选和评估相关意向合作单位,为公司确定协议合作单位提供支持；5负责草拟、审核、修订合作协议和租赁合同,及时协调、解决合作过程中出现的各类问题；6 参与制定商业项目各阶段的市场营销与推广计划；7负责从招商及后期商业管理角度提出项目设计、施工、招商、租赁过程中的相关优化完善方案及意见,确保项目商业服务功能的合理性、适用性、前瞻性；8 负责提交商业项目招租建议方案含招商招租划分、租金标准、优惠政策等,经公司批准后执行；9 负责与招商合作、租赁商铺商家每月租金的结算也收取,完成公司正常租赁收入；10 负责日常的运营管理工作；11 负责掌握商家的经营状况,对经营不善的商家进行适当的调整与更新,确保整体商业运营良好,逐步实现公司自有的物业的价值；12 负责招商招租资料的整理、归档管理和移交工作；13 定期调研市场走势,根据所作市场调查得到的信息资料,进行市场分析和预测,结合实际招商、租赁工作进度与问题提出对策,及时准确调整项目策略；14 与项目相关政府职能部门、目标租户、业内同行、相关合作单位保持良好关系,以利于有效地推进项目进展；15 负责商场的广播宣传和接待顾客投诉及售后服务工作营销企划部全面负责公司的营销策划、广告宣传、导购服务、现场促销及卖氛围的营造等,其具体职责如下：1 负责公司整体企业形象的推广、宣传和监控;2 负责现场广告牌位、灯箱的设计、布置、管理;3 负责各类促销广告的设计、策划、发布;4 负责商场日常促销活动的管理;5 负责卖场氛围的设计、营造;6 负责卖场橱窗的布展及管理;7 负责楼体广告的发布及管理;8 负责公司内部刊物的编辑发行;9 负责商场的换季、节假日、店庆等大型促销活动的策划、组织、协调、实施;10 负责消费市场的调查工作;11 负责公司经营战略、营销策略和竞争策略的策划;12 负责商场的礼仪服务、前台接待、咨询、导购服务;物业管理部全面负责商场的物业管理、环境卫生、设备运行、客户的柜台装修、改造等工程1 负责商场电梯、空调等机械设备的正常运行;2 负责卖场的照明系统、水电系统、采暖的维护管理;3 负责客户卖场的装修审查、管理工作;4 协助商场每天的开门进场、打烊清场工作;5 全面负责公司的防火、防盗、经营秩序维护及安全保卫工作;6 负责公司的日常安全保卫工作;7 负责项目的车辆进出、停放等管理工作;8协助商场每天的进场、清场工作;9 负责公司的消防安全工作;10 负责公司消防系统的维护工作;11 负责卖场及办公区域及广场的环境卫生;12负责项目现场及办公区域的花木养护;财务部全面负责公司的经营核算、费用管理、税务、审计及经营数据的处理等工作;1 负责公司费用指标、资金计划的制定、考核;2 负责公司的财务记账、各项费用的核算、管理;3 负责公司的财务报表、税务申报;4 负责公司的业户结算;5 负责公司的工资发放;6 负责公司的银行出纳工作;7 负责公司财务人员培训、考核、管理;8 负责各项财务凭证、表格及数据的存档、保管;9 负责对有关部门和个人的审计工作;行政人事部全面负责公司的行政事务,包括文秘管理、人事管理、行政事务管理及监督协调工作,其具体职责如下：1 负责公司各项文件的制定、下发、监督、执行;2 负责组织召开各项会议及整理会议记要;3 负责公司行政印章的保管及印章的使用审批;4 负责对外联络、协调、接待;5负责文件、资料的档案管理;6 负责公司各部门的工作协调、监督,及时反馈各部门的工作情况;7 负责制定、贯彻执行公司的人事政策和制度;8 负责公司的岗位设置、机构调整、岗位职责的制定;9 负责公司员工的招聘、聘用、上岗、调动、晋升、解聘等人事管理工作;10 负责协调公司与劳动用工部门、社会保障部门等政府相关管理部门的工作;11 负责公司员工档案的建立与管理及员工的各项社会保障工作及员工福利;12 负责公司办公设备、设施、备品、用品及低值消耗品的购买及管理;15 负责公司工具的采购及管理;16 负责员工食堂、宿舍等后勤管理;第三部分岗位说明书 公司管理层总经理岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、权力五、工作协调关系六、任职资格运营总监岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、权力五、工作协调关系六、任职资格招商运营部招商经理岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、权力五、工作协调关系六、任职资格招商主管岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、权力五、工作协调关系六、任职资格招商专员岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、权力五、工作协调关系六、任职资格运营经理岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、权力五、工作协调关系六、任职资格营运主管岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、权力五、工作协调关系六、任职资格运营专员岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、权力五、工作协调关系六、任职资格信息管理员岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、任职资格营销企划部企划部经理岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、权力五、工作协调关系六、任职资格平面设计岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、权力五、工作协调关系六、任职资格文案员岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、任职资格新媒体运营岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、任职资格物业管理部工程主管岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、任职资格综合维修技工岗位说明书一、基本信息二、岗位概述三、职责与任务四、任职资格。
运营管理部岗位说明书
外部协调关系
市经委、市统计局
任职资格
教育水平
大本以上
专业
企业管理专业
培训
企业管理
经验
5年以上企业管理工作经验
技能职称
较强的概念技能、人际技能、沟通能力
其它
使用工具设备
一般办公用品
工作环境
正常工作环境
工作时间特征
经常加班
所需记录文档
生产经营计划，生产经营情况分析报告
考核指标
1、各项工作任务的完成情况及其准确性、及时性；
对集团公司和事业部有重要影响的信息及时提交决策层或相关部门
对一般信息，录入充实管理信息数据库
定期出具各事业部经营信息分析报告
撰写经营简报和经济运行分析报告，提交决策层参考
职
责
三
职责表述： 为相关部门提供信息服务
工作
任务
根据需要，为规划发展部提供集团公司及事业部的运营信息
根据融资需求，为资本营运部提供所需信息
内部协调关系
集团公司各职能部门、事业部
外部协调关系
IT行业有关企业
任职资格
教育水平
大学本科以上
专业
计算机应用
培训
软件开发、系统分析设计
经验
有2年以上信息系统的管理经验
技能职称
良好的计算机软硬件技术，能有效解决管理信息系统运行过程中的各种障碍，良好的人际沟通技能
其它
使用工具设备
计算机、及相关的辅助设备
组织公司有关方面讨论学习实施细则
职
责
四
职责表述：协调和处理公司各经济实体品牌运作事宜
工作
任务
协调公司新产品品牌的确定
盛世金华财务部岗位说明书
财务部部门职能1、参与制定公司年度经营计划，组织编制公司年度财务预算；2、执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况，提出调整建议；3、执行国家财务会计政策、税收政策和法规；制订和执行公司会计政策、纳税政策及财务管理制度；4、负责收银工作和应收、应付款项的管理；5、公司的会计核算、会计监督工作；6、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料；7、编写公司经营管理状况的财务分析报告，努力降低成本、增收节支、提高效益；8、建立经营绩效考评体系，组织经营绩效考核；9、综合统计并分析公司债务、现金流量及各项业务情况；10、研究公司融资风险和资本结构，进行融资成本核算，提出融资计划和方案，防范融资风险；11、员工工资核算、发放；12、其他工作职责。
岗位说明书岗位名称：财务部总监定员：1人所辖人数： 2 人所属部门：财务部直接上级：董事长岗位说明书岗位名称：财务部经理定员：1人所辖人数： 2 人所属部门：财务部直接上级：财务部总监岗位说明书岗位名称：会计主管定员：1人所辖人数： 3 人所属部门：财务部直接上级：财务部经理岗位说明书岗位名称：出纳定员：1人所辖人数：人所属部门：财务部直接上级：财务部经理岗位说明书岗位名称：商品会计定员：1人所辖人数：人所属部门：财务部直接上级：会计主管岗位说明书岗位名称：收银主管定员：1人所辖人数： 2 人所属部门：财务部直接上级：财务部经理岗位说明书岗位名称：收银领班定员：2人所辖人数：26 人所属部门：财务部直接上级：收银主管岗位说明书岗位名称：收银台总收定员：1人所辖人数：人所属部门：财务部直接上级：会计主管岗位说明书岗位名称：收银员定员：28人所辖人数：人所属部门：财务部直接上级：收银主管------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------。
人员编制情况说明怎么写
人员编制情况说明怎么写篇一:《部门职责、组织架构、人员编制、岗位说明书(范本)》某公司财务部部门职责、组织架构、人员编制及岗位说明书一、财务部部门职责1、财务规划工作（1）根据董事会要求和公司2021年发展规划及各部门2021年的经营计划编制财务总计划和财务预算。
做好投融资管理工作，为公司各方面业务的发展做好资金准备。
（2）认真研究税收政策，做好全年度的税务筹划工作。
（3）做好各公司的年度会计审计和所得税汇算清缴工作；做好债券评估和贷款资信评级工作。
2、资本运作工作（1）协助公司领导和其他部门做好法人治理、内部控制制度建设和规范管理工作。
（2）探讨资产重组的可行性，适时开展相关工作。
（3）保持与财务顾问公司、会计师事务所、律师事务所、券商及投资机构的联系，为公司未来上市做好准备。
3、会计核算工作（1）按照新会计准则和建筑施工行业会计制度规范会计核算工作，对用友软件进行升级和完善。
（2）进一步完善会计核算制度、流程和财务管理制度，逐步建立工程成本管理制度。
（3）加强应收账款、应付账款的管理，做到每月对账，及时跟踪。
细化对网络业务部、战略直销部、工程部及工厂的核算，及时提供有关统计数据。
（4）按时完成各月的各类财务报表、统计报表、数据分析报表。
按季度进行经营计划分析工作，提交改进经营管理的建议和方案。
4、经营管理工作（1）进一步完善经营分析工作协助各部门做好各方面数据的统计工作，每月及时提交各种数据统计和分析报告，为公司领导和各部门负责人提供决策依据。
对网络业务部、战略直销部、OEM部、工程部、工厂等业务部门建立单独的核算体系。
协助各部门开展各种测算工作，对各部门的提成方案进行评定。
（2）加强经营计划目标管理工作参照公司经营总计划，积极支持各业务部门开展各项工作，力保营业收入计划的实现，严格控制运营费用，确保年度利润指标的完成。
充分沟通，做好每月经营计划的编制工作；认真统计，做好费用开支的控制工作。
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深圳市**实业发展有限公司2009年度经营计划和预算编制说明书编制：财务管理部时间：2008年11月目录第一章经营计划目标 (3)第二章经营计划编制说明 (4)第一节2009年度计划编制总体说明 (4)一、经营计划概念 (4)二、2009年度经营计划编制范围 (4)三、2009年度经营计划编制原则 (4)四、2009年度经营计划编制要求 (4)第二节2009年度经营计划分项计划编制说明 (5)一、年度目标概述 (5)二、销售计划编制说明 (5)三、生产计划编制说明 (6)四、质量计划编制说明 (6)五、采购计划编制说明 (6)六、投资计划编制说明 (7)七、人力资源计划编制说明 (7)八、安全计划编制说明 (7)九、成本费用计划编制说明 (8)十、财务计划编制说明 (8)第三章预算编制说明 (9)第一节预算的目的和意义 (9)第二节预算管理组织 (10)第三节预算编制指导书 (11)一、销售预算 (11)二、生产预算 (12)三、费用预算 (12)四、采购预算 (12)五、人力资源成本预算 (12)六、预计损益表 (13)七、预计资产负债表 (13)第四节预算表格 (13)第四章经营计划和预算编制计划进度控制、责任落实 (23)第一章经营计划目标第二章经营计划编制说明第一节 2009年度计划编制总体说明一、经营计划概念经营计划是为了使企业适应环境的变化和企业经营方针与目标的实现而制订的。
它不是常规性的工作计划，而是一种总体性的规划。
它是在对经营方针与目标这种宏观思想的把握基础上所做出的具体落实方案。
二、2009年度经营计划编制范围公司各一级部门、营销中心一、二级部门。
三、2009年度经营计划编制原则1.总经办部门负责相关分计划的汇总、平衡、编制及执行情况的分析。
2.财务部是各部门计划的牵头部门，负责公司综合计划的汇总、平衡及编制，负责综合计划执行情况的跟踪、分析和考核协调工作。
3.围绕公司确定的09年度目标，各单位参照2007-2008年度的历史水平并结合自身情况，并运用SWOT 分析编制各分项计划，要充分认识到2009年全球经营风暴的影响作用，控制人力、费用资源。
4.改变以往由公司确定年度目标的计划编制程序方法，改为公司部门确定年度目标后，财务管理部组织各单位采取“自下而上、自上而下”方法，循环往复，共计多轮。
四、2009年度经营计划编制要求1.各分项计划要求具有科学性、准确性、全面性、前瞻性。
2.本计划指导书中第二部分（2009年度分项计划编制说明）列出了有关分项计划的编制说明，供有各部门参考，其他计划请根据各部门目标结合自身特点，制订符合公司现状的专业计划及编制说明。
二级部门各分项计划须经部门负责人签批、汇总后，以正式文稿形式上报，并提供相应的电子文档。
3.各分项计划文件须包括两部分：计划方案及编制说明书（该说明书中须对计划编制的依据及实施措施做出详细说明），计划表格（见：预算表格）必须按要求填写，不允许有大的更改，可根据计划需要增设表格附件。
第二节 2009年度经营计划分项计划编制说明一、年度目标概述年度目标是计划和预算编制的依据，是企业根据战略目标，围绕关键战略因素，根据计划期提出的管理、财务、营运等方面的经营目标；确定企业年度经营目标实质上就是将企业营运状态分析结果转化成一系列管理决策的过程。
经营目标包括战略性目标、阶段性目标和实施策略等不同层次，年度经营目标侧重于实施策略，尽可能要具体，既要服从于战略目标，有一定的挑战性，又要符合实际情况，具有可操作性。
确定的年度经营目标要与绩效系统中的KPI考核衔接起来，选择其中关键目标纳入KPI体系，其余指标作为信息指标，在总结、评价各单位工作时需要予以披露并关注。
年度目标是公司年度经营活动的纲领，只有纲领性的年度目标确定后，公司各分项计划才能相应展开。
二、销售计划编制说明（一）编制单位：中国区营销中心、国际贸易中心（二）编制原则：1、以市场为导向，以整体效益最优为目标；2、保证战略性产品的市场占有率；3、注重内部生产能力的平衡、协调；4、以提高计划精度为基本要求。
（三）编制范围：中国区厨柜、衣柜、电器；国贸分国家、地域，不分产品。
（四）编制要点：1、销售目标：根据同比、人员配置，保持增长目标，促进企业健康发展；2、营销活动计划：（1）、经销商的维护计划。
（2）、渠道改进计划（3）、广告促销计划。
包括内容：平面媒体、展会、价格促销、网络媒体。
（4）、企划的建设3、其他有关市场开发计划等。
三、生产计划编制说明（一）编制范围：生产部（二）编制内容：要求分厨柜、衣柜、外贸单；（三）编制要点：1.对公司产能进行定量分板，找出影响产能的瓶颈；2.严格按照以销定产的原则进行排产；3.预计全年工作日并考虑国家法定节假日；4.本年度生产情况，包括生产能力利用情况；5.企业质量状况；6.对设备、生产能力的评估；7.对产品合格率的控制；8.对成本率的控制、分析；9.劳动生产率;10.其他有关生产。
四、质量计划编制说明（一）编制部门：品质管理部（二）编制要点：试验检验费一次交检合格率质量体系建设月补货费用控制其他需要的相关计划五、采购计划编制说明（一）编制部门：采购部（要求供管委常务主任参与原材料降价计划、供应商开发计划的制订）（二）要根据生产计划的需求，制定相应的持续均衡的原材料供应计划、原材料降价计划、原材料库存计划、原材料付款计划、供应商开发计划。
采购部门根据生产及固定资产投资计划、本年度所需材料，就存料基准、采购地区、材料品名、规范、数量以及所需资金等，拟订年度材料供应计划。
(三)编制范围：生产材料：直接用于生产的材料。
（四）编制要点：1.本年度年底库存2.现有材料价格3.结合生产计划并满足生产经营需要4.考虑年末合理库存量5.考虑降低采购成本和提高采购质量六、投资计划编制说明（一）编制单位：总经办（二）投资计划编制范围1.新建投资；2.在建投资；3.固定资产更新；4.技术改造；5.零星固定资产6.设备（国内、国外）7.其他投资支出（包括土地、设计费用、工厂修装、基建等）分项目分别编制。
七、人力资源计划编制说明（一）编制单位：人资中心（二）编制要点1、各单位人员需求配置情况；2、各岗位人员素质情况；3、本年培训情况及下年培训计划；4、总体的人力成本状况；5、全员劳动生产率；6、同行业对比分析。
八、安全计划编制说明（一）编制部门：生产中心及安保主任（二）编制要点：火灾事故重大治安案件千人负伤率‰重伤以上事故重大交通事故为零其他涉及安全事故的方面九、成本费用计划编制说明（本说明中成本除非说明为制造成本，均包括费用在内）（一）编制单位：各中心（二）成本计划管理的内容1、生产成本（生产型企业）：专业厂为生产产品所发生的直接材料、人工、及制造费用，由生产中心为主，财务协助完成。
2、中国营销费用：由营销中心完成。
3、国际贸易费用：由国际贸易中心完成。
4、管理费用：由人资中心负责完成。
（三）成本计划编制原则1.基本原则：确保实现公司生产经营目标为目的。
2.基本消耗指标的确定原则：以06-07年实际消耗为基准，考虑09年实际生产变化情况，紧密结合计划值，充分体现操作指标的先进性和可操作性。
3.成本中心细化原则：各项成本费用落实至责任中心，为加强费用及消耗控制创造必要条件。
4.职能划分原则：各职能部门根据自身管理管理职能，提供相关费用计划或基本计划编制前提条件，并严格把关。
5.口径一致原则：为确保计划的准确行，同时便于计划分析考核，要求计划与核算口径一致，流程一致。
（六）成本计划编制方法：根据目标利润，采取倒挤成本法。
十、财务计划编制说明（一）编制单位：财务管理部（二）编制内容1、资产负债表2、损益表3、编制说明（三）编制要点1.明确的战略、经营和财务目标2.基本假设3.战略描述4.应付偶然情况的或有计划5.按时间、部门和类型等编制的各种预算6.预计的财务报表第三章预算编制说明第一节预算的目的和意义目的：企业的经营目的，利润最大化，而企业可使用的人力、物力和财力等资源总是有一定限度的。
企业的全部资源主要是用来满足生产经营的需要，从而实现目标利润。
为了已较少的经济资源去的尽可能大的经济效益，提高企业的竞争能力，实现企业的战略目标，就必须事先编制计划。
编制预算是实现经营目标的重要手段。
作用：预算是用货币形式来表示的企业经营计划，是具体化的企业经营目标。
企业可以通过编制预算制定一个能够协调企业内部各部门工作的全面计划，以控制企业的经营活动，分析和考核企业内部各个责任部门的工作业绩，保证经营目标的实现。
利用预算来控制未来的行动和业绩，就是预算控制。
预算的作用，概括起来有以下几个方面：1、明确目标，预算就是为整个企业和多个职能部门在计划期间的工作分别制定目标，它不仅有助于企业全体员工更好地了解整个企业的经营目标，而且有助于企业全部职工了解自己在实现企业整体经营目标中的地位、作用和责任，从而充分发挥主观能动性，想方设法为完成经营目标而努力。
2、协调工作，预算围绕着企业的经营目标，把整个企业各方面的工作严密地组织起来。
由于预算是从基层开始，自下而上逐级综合，经过上下反复磋商而制定的，因此，这种预算能调动广大员工的积极性，使企业内部各部门、各环节齐心协力，相互协调，从而使企业成为一个为完成其经营目标而顺利运行的有机整体。
3、全面控制，预算的全面控制作用主要体现在三个方面：事前控制、事中控制和事后控制。
预算的事前控制主要是控制预算单位的业务范围和规模，以及可用资金的限额。
由于企业预算的资金是有一定限度的，因此，预算可促使企业合理安排资金，使有限的资金发挥充分的作用。
预算的事中控制主要是按预算确定的目标，对预算的收入和支出进行监督，保证预算的执行。
预算的事后控制主要是进行预算和实际执行结果的比较，分析差异产生的原因，以便及时采取有效措施，消除薄弱环节，保证预定目标更好的完成。
4、评价业绩，预算是评价企业生产经营活动多个方面工作成果的基本尺度。
一个良好的预算既能促使管理人员以计划检验业务，从而发现一些平时注意不到的无效劳动，又能提醒管理人员新机遇可能产生的收入、成本和利润。
在实际经营过程中，把实际与预算进行比较，可以避免因技术、人员、产品、竞争、经济形势等各项因素的日益变化使现在与过去的业绩之间缺乏可比性的缺陷，从而不仅可以加强企业内部管理，而且可以较合理地考核各部门或有关人员的工作业绩。
第二节预算管理组织1、预算委员会委员会由董事长和一级部门负责人组成，董事长为组长。
负责提公司年度预算总目标、总方针和预算编制基本要求，报公司董事会批准；2、预算工作小组由财务经理***任组长，人资***和营销**任成员，组织并展开日常工作。
预算工作小组在预算委员会领导下主要负责公司年度经营计划书编制、预算编制监控、预算协调、预算信息反馈等日常管理工作的预算执行机构。