企业外汇管理规定
中华人民共和国外汇管理条例-国务院令[第193号]
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中华人民共和国外汇管理条例正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中华人民共和国国务院令（第193号）《中华人民共和国外汇管理条例》已经1996年1月8日国务院第四十一次常务会议通过，现予发布，自1996年4月1日起施行。
总理李鹏1996年1月29日中华人民共和国外汇管理条例第一章总则第一条为了加强外汇管理，保持国际收支平衡，促进国民经济健康发展，制定本条例。
第二条国务院外汇管理部门及其分支机构（以下统称外汇管理机关），依法履行外汇管理职责，负责本条例的实施。
第三条本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（一）外国货币，包括纸币、铸币；（二）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；（三）外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；（四）特别提款权、欧洲货币单位；（五）其他外汇资产。
第四条境内机构、个人、驻华机构、来华人员的外汇收支或者经营活动，适用本条例。
第五条国家实行国际收支统计申报制度。
凡有国际收支活动的单位和个人，必须进行国际收支统计申报。
第六条在中华人民共和国境内，禁止外币流通，并不得以外币计价结算。
第七条任何单位和个人都有权检举、揭发违反外汇管理的行为和活动。
对检举、揭发或者协助查处违反外汇管理案件有功的单位和个人，由外汇管理机关给予奖励，并负责保密。
第二章经常项目外汇第八条境内机构的经常项目外汇收入必须调回境内，不得违反国家有关规定将外汇擅自存放在境外。
第九条境内机构的经常项目外汇收入，应当按照国务院关于结汇、售汇及付汇管理的规定卖给外汇指定银行，或者经批准在外汇指定银行开立外汇帐户。
什么是企业外汇管理制度
什么是企业外汇管理制度企业外汇管理制度建立的目的是为了避免外汇风险，提高外汇资金的使用效率，规范外汇交易行为，保障企业在海外经营中的财务安全。
外汇管理制度是为了规范企业在外汇交易中的行为，提高企业的风险控制能力，确保企业在国际贸易中可以获得稳定的外汇收支平衡。
企业外汇管理制度所规定的内容主要包括以下几方面：首先，外汇交易业务管理。
外汇交易业务管理包括外汇的购汇和售汇、外币兑换、外汇汇款、外汇款项支付、外汇款项收取等业务信息的收集、处理、分析和流程控制。
企业需要建立外汇交易审批流程，对外汇交易操作进行严格的监管和控制，确保外汇交易的合法性和安全性。
其次，外汇风险管理。
外汇风险管理是外汇管理制度的核心内容，企业应该建立起外汇风险管理框架和体系，包括对外汇汇率、利率、流动性、信用和市场等风险的识别、评估、监控和管理。
通过外汇风险管理，企业可以有效地降低外汇风险，提高外汇资金的使用效率。
再次，外汇资金管理。
外汇资金管理是企业外汇管理制度的重要组成部分，包括外汇存款、外汇贷款、外汇投资等内容。
企业需要根据自身的资金情况和外汇市场状况，制定外汇资金的运作计划，以达到最大化利用外汇资金的效果。
最后，外汇管理内部控制。
外汇管理内部控制是为了保障外汇管理制度的实施有效性和完整性而设立的一套控制机制，包括内部审核和检查、内部报告和记录、内部审计和自查等内容。
企业需要定期对外汇管理制度进行全面的审核和检查，确保外汇管理制度的有效运行。
企业外汇管理制度的建立和实施对企业财务管理具有重要意义。
通过制定外汇管理制度，企业可以规范外汇交易行为，降低外汇风险，提高外汇资金的使用效率，增强企业的竞争力和抗风险能力。
在国际业务中，企业外汇管理制度是企业管理的重要内容，对提升企业综合实力和国际声誉具有积极意义。
企业外汇管理条例实施细则
一、《非金融企业和非银行金融机构申请银行间即期外汇市场会员资格实施细则（暂行）》解读：
1. 申请资格：
- 非金融企业和非银行金融机构需符合《中国人民银行关于加快发展外汇市场
有关问题的通知》中的规定条件。
- 对于没有下设财务公司的非金融企业集团，需集中管理集团内部外汇资金，
并由集团公司一级法人统一申请会员资格。
- 对于下设财务公司的非金融企业集团，由财务公司申请会员资格，集团内部
成员资金入市交易由财务公司集中办理。
- 非银行金融机构集团需汇总计算注册资本金，由集团一级法人或其授权机构
统一申请会员资格。
2. 申请程序：
- 非金融企业和非银行金融机构需按照规定的程序提交申请材料，经中国人民
银行或其分支机构审核批准后，方可成为银行间即期外汇市场会员。
二、《关于支持中小微外贸企业采用外汇衍生品进行汇率避险政策措施实施细则》解读：
1. 适用对象：
- 在成都市注册的中小微外贸企业，具有独立法人资格，有进出口实绩，且2022年度成都海关统计进出口额低于6500万美元。
- 在成都市注册的中小微服务贸易企业，具有独立法人资格，有服务进出口实绩，且2022年度服务贸易项下跨境收支低于6500万美元。
2. 负面清单管理：
- 支持企业诚信合规经营，未拖欠应缴还财政资金，未被列入行政处罚、经营
异常名录、失信被执行人、严重违法失信企业名单、重大税收违法案件当事人名单。
3. 支持标准：
- 对符合条件的中小微外贸企业，提供外汇衍生品进行汇率避险的政策支持。
这两项细则旨在规范非金融企业和非银行金融机构参与银行间外汇市场，以及支持中小微外贸企业进行汇率避险，以促进我国外汇市场的健康发展。
外商投资企业外汇登记管理暂行条例
第一条为完善对外商投资企业的外汇管理，建立企业外汇登记管理制度，特制定本办法。
第二条本办法所称企业系指在中国境内设立的中外合资经营企业、中外合作经营企业和外资企业。
第三条国家外汇管理局及其分、支局（以下简称外汇局）为企业外汇登记的管理机关。
第四条企业领取《中华人民共和国企业法人营业执照》后３０天内，应当向注册地外汇局申请办理外汇登记手续。
申请登记时需填写《外商投资企业基本情况登记表》（格式附后），并提交以下材料（复印件）：１、审批机关对设立企业的批准文件及批准证书；２、国家工商行政管理局颁发的《中华人民共和国企业法人营业执照》及副本；３、企业经批准生效的合同、章程；４、外汇局要求提供的其它文件。
已在注册地办理了外汇登记的企业，其在境内异地或境外设立的分、支机构，不再单独办理外汇登记。
第五条外汇局对申请登记的企业提交的材料审查后，对符合登记条件的，向企业颁发《外商投资企业外汇登记证》（以下简称外汇登记证）。
外汇登记证格式由国家外汇管理局统一制定。
第六条企业领取外汇登记证后，可以按照《外商投资企业境内外汇帐户管理暂行办法》①的有关规定，凭外汇局核发的外汇登记证和开户通知书到经营外汇业务的银行开立外汇帐户。
经营外汇业务的银行为企业开立外汇帐户后，应当在外汇登记相应栏目中注明开户行名称、币种、帐号、帐户性质、开户日期，并加盖该行戳记。
第七条外汇局通过外汇年检对外汇登记证每年核证一次②。
经过核证的外汇登记证为有效的外汇登记证，其有效期为一年。
第八条企业办理外汇登记证后，有变更名称、地址、改变经营范围或者发生转让、增资、合并等情况，应当在办理工商登记后，及时将有关材料送外汇局备案，并申请更换外汇登记证。
第九条企业经营期满或因故导致经营终止，经原审批机关批准解散的，在清盘后３０天内，到外汇局办理外汇登记证注销手续，交回外汇登记证，并撤销所开立的外汇帐户。
第十条企业遗失外汇登记证，应当及时向外汇局报告，经外汇局审查，情况属实的，可给予补发。
外汇管理规定办理购付汇手续的金额
外汇管理规定办理购付汇手续的金额可以分为以下几个方面进行说明：一、个人购汇金额限制个人购汇是指个人向银行购买外汇用于个人需要，如旅游、教育、移民等。
根据外汇管理规定，个人在一年内累计购汇额度不得超过等值5万美元。
超过额度的购汇需提供相关证明文件，并经相关部门批准。
二、企业购汇金额限制企业购汇是指企事业单位和其他经济组织向银行购买外汇用于经营活动，如进口支付、对外投资等。
根据外汇管理规定，企业的购汇额度由国家外汇管理部门根据企业实际需要进行审批，并根据具体情况进行定额或定额度批准。
三、外汇汇出金额限制外汇汇出是指个人或企业将境内外汇资金转移到国外的行为。
根据外汇管理规定，个人每年的外汇汇出额度不得超过等值5万美元，且必须提供相关证明文件。
企业的外汇汇出额度由国家外汇管理部门根据实际经营需要进行审批。
四、外汇存款户转账金额限制外汇存款户转账是指个人或企业在境内外汇账户之间进行资金划转的行为。
根据外汇管理规定，个人外汇存款户之间的转账金额不设上限，但需符合相关反洗钱和资本流动控制规定。
企业间外汇存款户之间的转账金额原则上不设上限，但需符合国家外汇管理部门的监管规定。
五、外汇购付汇申请审核程序办理购付汇手续需要经过一定的申请审核程序。
个人和企业购汇需提交相应的申请材料，如购汇申请书、身份证明、业务合同等。
银行将对申请材料进行审核，并根据外汇管理规定进行核实和审批。
六、违规处理措施外汇管理规定对违反购汇、外汇汇出等规定的行为进行了相应的处罚措施，如罚款、暂停购汇权利、取消外汇业务资格等。
违规行为包括超过额度购汇、提供虚假材料、违规外汇汇出等。
总体来说，外汇管理规定办理购付汇手续的金额主要包括个人和企业的购汇限额、外汇汇出限额以及外汇存款户转账金额等方面的规定。
同时，违反相关规定的行为将面临一系列的处罚措施。
企业外汇资金管理制度
企业外汇资金管理制度
从多个角度来看，企业外汇资金管理制度可以包括以下几个方面：
1. 外汇资金的流动管理，包括外汇资金的收入、支出、结算和
调拨等方面的管理。
企业应制定明确的流程和规定，确保外汇资金
的流动符合法律法规和企业内部规定，防止资金的滥用和挪用。
2. 外汇风险管理，企业应建立外汇风险管理制度，包括对汇率
风险、利率风险、流动性风险等进行评估和控制。
企业可以采取合
理的对冲策略，如使用远期合约、期货合约等工具来管理外汇风险。
3. 外汇资金的投资管理，企业可以根据自身的资金需求和风险
承受能力，制定外汇资金的投资策略和管理规定。
这可以包括选择
适当的投资标的、控制投资比例、制定投资期限等方面的规定，以
实现资金的增值和保值。
4. 外汇资金的合规管理，企业应遵守国家外汇管理相关法规和
政策，确保外汇资金的合规运作。
这包括申报外汇收支、外汇交易
的合规性审查、外汇账户的管理等方面的规定，以避免违规行为带
来的法律风险。
5. 外汇资金的信息披露和报告，企业应建立健全的信息披露和
报告制度，及时向相关部门和股东披露外汇资金的状况和运作情况。
这可以增加透明度，提高对外汇资金管理的监督和评估。
总之，企业外汇资金管理制度是企业为了有效管理和保护外汇
资金而制定的一系列规章制度和管理办法。
这些制度涵盖了外汇资
金的流动管理、风险管理、投资管理、合规管理和信息披露等方面，旨在确保企业外汇资金的安全性、流动性和合规性，以维护企业的
利益和降低风险。
企业外汇管理制度
企业外汇管理制度第一章绪论第一节为了规范企业外汇管理行为，提高外汇管理水平，减少外汇风险，确保企业外汇资金的合理使用，促进企业健康稳定发展，特制订本制度。
第二节本制度适用范围企业外汇管理制度适用于所有具有外汇交易业务的企业，以及从事对外贸易、投资等活动涉及外汇的企业。
第三节本制度的原则1、依法合规。
严格遵循《外汇管理条例》等国家外汇管理法规，按照相关规定进行外汇交易。
2、风险控制。
立足于保护企业的外汇资金安全，通过合理的外汇管理，降低外汇交易和汇率波动带来的风险。
3、合理利用。
充分利用外汇资源，合理配置外汇资金，优化外汇资产结构，促进企业资金的有效使用。
4、公平合理。
遵循平等自愿、公平竞争的原则，维护外汇市场的正常秩序。
5、透明监管。
建立健全完善的外汇管理制度，健全内部审计和外部监督机制，确保外汇管理行为公开透明，接受外部监督。
第二章企业外汇管理的组织结构和职责分工第四节外汇管理部门的设置1、企业应当设立专门的外汇管理部门，专门负责企业的外汇管理工作。
2、外汇管理部门的主要职责包括：负责企业外汇资金的统一管理和监督；负责外汇风险的分析和控制；负责外汇业务的开展和外汇资金的使用。
第五节外汇管理部门的职责分工1、外汇管理部门应当根据企业的实际情况，合理分工，明确各岗位职责，确保外汇管理工作能够有效开展。
2、外汇管理部门应当设立外汇交易岗、外汇风险管理岗、外汇使用与结算岗、外汇管理监督与内部审计岗等岗位。
3、外汇交易岗负责外汇交易的具体操作工作，保证外汇交易的及时准确完成。
4、外汇风险管理岗主要负责外汇风险的监测、分析和控制工作，制定外汇风险管理策略，保护企业的外汇资金安全。
5、外汇使用与结算岗负责外汇资金的使用和结算工作，做好外汇结算与支付的工作。
6、外汇管理监督与内部审计岗主要负责对外汇管理工作的内部审计和监督，及时发现问题和处理问题。
第六节外汇管理部门的管理机制1、外汇管理部门应当建立健全的管理机制，确保外汇管理工作的规范运行。
公司外汇管理制度
公司外汇管理制度一、总则为规范和加强公司的外汇管理，保障公司资金安全、合规经营，提高外汇资金的利用效率，特订立本《公司外汇管理制度》（以下简称“本制度”）。
本制度适用于公司内全部与外汇业务相关的职能部门，包含但不限于财务部、国际业务部、风险管理部等部门，以及全部涉及外汇的员工。
二、外汇管理标准2.1 外汇资金的结算与支出1.外汇结算应遵守国家相关法律法规和国际惯例，确保资金快速、准确地到账。
2.外汇结算的支出合规性应由财务部门核实，确保支出用途真实合法，符合公司的业务需要。
3.外汇支出应及时处理，减少汇率波动对资金的不利影响。
4.付款信息应准确，包含收款人名称、账号、开户行等，以确保资金安全。
2.2 外汇资金的存储与保管1.公司外汇资金应依照规定存放于指定银行账户，以确保资金安全。
2.外汇存款需及时入账，并核对入账金额与公司记录全都。
3.外汇存款账户必需有专人负责，确保账户安全，定期进行账户余额核查，并做好相关记录。
4.外汇资金的保管应采取适当措施，如加强网络安全防护、设置权限管理、加密存储等，确保资金不受损失和泄露。
2.3 外汇交易的管理与掌控1.外汇交易应遵守国家和所在地区的外汇管理规定，确保合规操作。
2.外汇交易应依据市场行情和公司需求，订立合理的交易策略，并经过风险管理部门审核批准后执行。
3.外汇交易应及时、准确地录入交易系统，并做好相关记录，以便日后追溯和分析。
4.外汇交易应依照公司授权程序进行，禁止擅自委托他人进行交易操作。
5.外汇交易的成交价、交易量等信息应及时、准确地报告给相关部门，以便风险管理和财务核算。
2.4 外汇风险的评估与管理1.公司应建立外汇风险管理体系，包含风险评估、风险掌控、风险报告等环节。
2.风险管理部门应定期对公司的外汇风险进行评估，确定合理的风险经受本领，及时订立风险应对措施。
3.外汇风险应通过多种方式掌控，包含但不限于限制交易规模、订立交易限额、采取合约对冲等措施。
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企业外汇管理规定
外汇管理是指国家对企业在外汇收支和外汇资本流动方面进行的管理和监督。
为了规范企业的外汇行为，保障国家外汇储备的安全和经济的稳定发展，各国都会制定相应的外汇管理规定。
本文将介绍企业外汇管理的相关内容。
一、外汇管理的背景和意义
外汇管理的背景是国际贸易的持续发展和金融市场的全球化趋势，企业在跨国贸易和投资活动中需要进行跨境交易和外汇兑换。
外汇管理的意义在于保护国家的金融安全，调控货币汇率，监督企业的外汇交易，维护国家经济的平衡和稳定。
二、企业外汇管理规定的内容
1. 外汇收支的管理
企业外汇收支需要遵守国家相关规定，包括申报制度、结汇与购汇制度、外汇资金结算等。
企业在进行外汇收支时，需要依法履行报备手续，并按照规定使用外汇。
2. 外汇资本流动的管理
企业进行海外投资、境外上市或者进行境内外并购等，需要根据国家相关规定进行外汇资本流动管理。
企业需要履行报备手续，并按照资本项目和经常项目外汇管理的要求进行操作。
3. 外汇风险管理
企业需要制定相应的外汇风险管理策略，包括对外汇汇率风险进行
评估和对冲，以保护企业在外汇市场的利益。
企业可以通过货币期货、外汇掉期等金融工具来进行外汇风险管理。
4. 外汇违规行为的监管
对于违反外汇管理规定的企业行为，相关部门将进行监管和处罚。
企业应该严格遵守国家外汇管理规定，避免任何违法行为的发生。
三、企业外汇管理规定的执行机构
企业外汇管理规定的执行机构通常为国家外汇管理部门或央行等金
融机构。
这些机构负责制定外汇管理政策，监督企业的外汇行为，同
时也提供相关的外汇服务。
结论
企业外汇管理规定的出台是为了加强对企业外汇行为的监管和管理，维护国家的金融安全和稳定。
企业在进行国际贸易和投资时，应该严
格遵守相关规定，履行相应的报备手续，合理管理外汇风险，避免违
法行为的发生。
同时，企业也可以根据自身情况制定相应的外汇管理
策略，以实现对外汇的有效运用和管理。
注：本文所述的企业外汇管理规定为一般性描述，具体以各国具体
法律法规为准。