现金收支日报表格式
医院现金收支管理制度范文
一、总则为加强医院现金收支管理，确保现金的安全、完整和合规使用，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。
二、现金收支范围1. 医院现金收支范围包括：门诊、住院、药品、耗材等业务收入，以及工资、福利、办公费用、医疗设备维修等支出。
2. 医院现金收支应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
三、现金收支流程1. 现金收入（1）门诊、住院、药品、耗材等业务收入，由收费员按照规定程序收取现金，并及时开具发票。
（2）收费员将现金收入汇总后，填写现金收入日报表，交由核算员核对。
（3）核算员核对无误后，将现金收入日报表交给出纳员。
（4）出纳员将现金收入日报表与银行对账单进行核对，确保现金收入准确无误。
2. 现金支出（1）医院各部门提出现金支出申请，经部门负责人审批后，报财务科审核。
（2）财务科对支出申请进行审核，确保支出合规、合理。
（3）审核通过后，由出纳员根据审批后的支出申请，办理现金支出手续。
（4）出纳员在办理现金支出时，应核对支出金额、用途、收款人等信息，确保准确无误。
四、现金收支管理要求1. 医院现金收支应实行日清月结制度，确保现金收支账目清晰、准确。
2. 出纳员应妥善保管现金、支票、汇票等现金收支凭证，并定期进行盘点，确保现金安全。
3. 医院各部门应加强现金收支管理，严禁挪用、侵占、私分现金。
4. 医院财务科应定期对现金收支情况进行检查，确保现金收支合规、合法。
五、监督检查1. 医院纪检监察部门对现金收支管理情况进行监督检查，对违规行为进行查处。
2. 医院审计部门对现金收支情况进行审计，确保现金收支合规、合法。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由医院财务科负责解释。
3. 本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
现金银行存款收支日报表（推荐阅读）
现金银行存款收支日报表（推荐阅读）第一篇：现金银行存款收支日报表现金银行存款收支日报表****年**月**日收入支出传票摘要银行存款现金摘要银行存款现金合计合计第二篇：现金及银行存款管理制度现金及银行存款管理制度为规范公司货币资金管理，特就现金及银行存款的相关问题做如下规定：第一章现金管理制度1.现金收支1.1设置“现金日记账”，逐日逐笔顺序登记现金收支业务；1.2现金收入的外来原始凭证上加盖“现金收讫”戳记，并由出纳人员签章；1.3如需取现金时，出纳需填写《取现申请单》，须有财务经理、总经理、董事长签字后方可取现。
1.4存取现金5000元以上须二人同行并由公司派专车存取；1.4现金支出后在原始凭证上加盖“现金付讫”戳记，并由领款人签字；1.5现金支出范围1.5.1 支付个人劳务报酬；1.5.2 员工工资及报销；1.5.3现金可支付单位结算金额起点1000元以下的零星开支；超过结算起点以上的支出，应报财务部审核并报财务经理批准，方可用现金支付；1.5.4 各种报账必须有批准手续、付款手续和付款凭据1.5.5现金可支付公司各部门临时借用备用周转金。
2.现金管理2.1 不得为其他单位或个人套换现金；2.2 不准编制虚假用途套取现金；2.3 不准白条顶库；2.4 现金库存限额伍万元人民币；2.5 不准私设小金库；2.6 存放现金必须使用保险柜，保险柜钥匙由出纳专人保管，密码不得外泄，号码必须打乱，并不定期的更换保险柜密码；2．7 财务负责人对库存现金要定期或不定期清查和盘点。
3.现金记账及盘点3.1出纳人员依据会计人员填制的，经审核的有效凭证进行账务处理；记账凭证逐日、逐笔序时登记现金日记账。
3.2每日业务终了，应盘点库存现金并与现金日记账当日余额进行核对，作到日清月结；3.3现金出现长、缺款时，应及时报告主管经理，并在其他应收、付款中登记，待查明原因，经批准后，列入损益；第二章银行存款管理制度.银行存款收入1.1 设置“银行存款”日记账，每日逐笔顺序登记银行存款收款业务；1.2 收取支票，及时送存银行，不得跨日；2.银行存款支出2.1 单位间往来除特殊情况必须通过银行存款支付；2.2 支付货款，必须填写收款单位详细名称；2.3 预付货款时，必须同时收到相关业务合同复印件方可付款。
小卖铺员工现金管理制度
一、目的为了加强小卖铺的现金管理，确保现金收支的合规、安全、高效，提高员工的责任意识，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于小卖铺全体员工。
三、现金收支原则1.现金收支必须遵循国家法律法规，严格执行财务制度。
2.现金收支应坚持“收支两条线”原则，即现金收入必须全部存入银行，现金支出必须从银行账户中支付。
3.现金收支应做到及时、准确、完整。
四、现金收支流程1.现金收入（1）顾客购买商品时，收银员应主动询问顾客是否使用现金支付。
（2）顾客使用现金支付时，收银员应准确计算金额，并找零。
（3）收银员将现金收入存入保险柜，并填写《现金收入日报表》。
（4）每日下班前，收银员应将《现金收入日报表》交给财务人员。
2.现金支出（1）购买商品时，收银员应主动询问供应商是否使用现金支付。
（2）供应商使用现金支付时，收银员应准确计算金额，并找零。
（3）收银员将现金支出存入保险柜，并填写《现金支出日报表》。
（4）每日下班前，收银员应将《现金支出日报表》交给财务人员。
五、现金管理要求1.现金收入和支出必须使用规定的收据和发票。
2.现金收入和支出必须注明日期、金额、用途等信息。
3.现金收入和支出必须经财务人员审核签字。
4.现金收入和支出必须每日进行核对，确保账实相符。
5.保险柜必须上锁，钥匙由专人保管。
六、监督检查1.财务人员负责对现金收支进行监督检查，确保现金收支的合规、安全、高效。
2.定期对现金收支进行盘点，发现现金短缺或盈余，应及时查明原因，并追究相关人员责任。
3.对违反本制度的员工，根据情节轻重，给予批评教育、经济处罚或解除劳动合同等处理。
七、附则1.本制度由小卖铺财务部门负责解释。
2.本制度自发布之日起施行。
现金收入业务
（3）出纳人员每天收取的现金，必须送存银行，不得“坐支”。
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❖ 2．现金支出结算规定 （1）出纳人员办理现金付出业务，必须以经过审核
无误的会计凭证作为付款依据，付款以后，在 付款凭证上加盖“现金付讫“戳记；未经审核 的凭证，出纳人员有权拒付。对于违反财经政 策、财经法规、单位内部管理制度的规定以及 手续不全的开支一律拒收、拒付，对于涂改过 的发票一律不予以受理。
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❖ 2．不得坐支现金 ❖ 单位应当严格遵守不得坐支的规定，即单位的现金
收入应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自 身的支出。因特殊情况需坐支现金的，应报单位领 导并经开户银行同意。
❖ 3．单位支出款项必须执行严格的授权批准程序 ❖ 单位借出款项必须执行严格的授权批准程序，一律
经授权的负责人批准，严禁擅自挪用、借出现金； 每笔现金的支出事先经过审核批准，并在规定的现 金使用范围内用于预定的开支项目。
申请金额 批准金额 备注
合计
现金保留 天
10
库存现金限额计算 某公司2011年度现金正常支出总额如下，核定天数为5天 零星材料采购需用现金288 000元 差旅费需用现金180 000元 其他零星需用现金216 000元
11
❖ 库存现金限额计算如下： 零星材料采购需用现金=(288 000÷360)×5=4 000(元) 差旅费需用现金=(180 000÷360)×5=2 500(元) 其他零星需用现金=(216 000÷360)×5=3 000(元) ❖ 合 计= 4 000+2 500+3 000=9 500（元）
❖ （5）单位的库存现金不得以任何个人名义存入 银行，防止有关人员利用公款私存，获取利息收 入，也防止有人利用公款私存形成小金库。
医院_现金管理制度
一、总则
为了加强医院现金管理，确保医院资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、现金收支范围
1. 医院现金收支范围包括：门诊、住院、药品、医疗耗材等日常收费业务。
2. 医院现金收支应当遵循合法、合规、安全、高效的原则。
三、现金收支流程
1. 收入管理
（1）门诊、住院、药品、医疗耗材等日常收费业务，应当及时开具正规发票。
（2）收费人员应将现金收入及时清点，并填写现金收入日报表，于每日下班前上交财务科。
（3）财务科收到现金收入后，应及时清点、核对，并登记现金收入日记账。
2. 支出管理
（1）医院各项支出，应当根据实际情况，按照财务科审批意见进行支付。
（2）支出款项应当使用正规发票，并注明用途。
（3）支出款项应当及时清点、核对，并登记现金支出日记账。
四、现金库存管理
1. 医院现金库存不得超过规定限额。
2. 现金库存应当由财务科指定专人负责管理，每日清点现金库存，并填写现金库存日报表。
3. 财务科应定期对现金库存进行盘点，确保现金库存与账面相符。
五、现金盘点与核对
1. 财务科应每月对现金进行盘点，确保现金收支准确无误。
2. 盘点时，应核对现金日记账、现金收入日报表、现金支出日报表等相关凭证。
3. 盘点结果应及时报告医院领导，对存在的问题进行整改。
六、违规处理
1. 对于违反本制度规定，造成医院资金损失的行为，视情节轻重，给予相应处罚。
2. 对于贪污、挪用、侵占医院资金的行为，依法严肃处理。
七、附则
1. 本制度由医院财务科负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
出纳工作报表
出纳工作报表
出纳工作报表是反映出纳人员日常工作中现金、银行存款以及其他货币资金收支情况的报表。
它们是财务管理的重要组成部分，用于监控和控制企业的资金流动。
以下是一些常见的出纳工作报表：
1. 现金日记账：这是出纳人员必须维护的最基本的账簿，记录了每天发生的所有现金收支业务，包括收到的每笔款项和支付的每笔费用。
2. 银行存款日记账：这个报表记录了企业在银行账户上的所有收支活动，包括支票的签发、收款、银行利息收入、银行费用等。
3. 资金日报表：这份报表通常包含了企业在一个特定日期内的资金流入和流出情况，以及期末的现金和银行存款余额。
4. 支票领用和报销报表：记录支票的领用、使用和报销情况，确保支票的使用符合规定，避免不必要的开支。
5. 银行对账单：出纳人员需要定期将银行的存款对账单与银行的存款日记账进行对比，以确保账目的一致性。
6. 银行存款余额调节表：为了确保账面上的银行存款余额与实际可用的银行存款余额相符，出纳人员需要定期编制这个报表，调整未达账项。
7. 现金流报表：这份报表反映了企业在一定时期内的现金流入和流出情况，对于评估企业的流动性和资金管理非常重要。
8. 定期财务报表：包括资产负债表、利润表和现金流量表，这些报表提供了企业财务状况的全面视图，是对外报告的重要内容。
出纳工作报表的编制要求准确、及时，并且需要符合相关的财务和审计要求。
出纳人员需要定期对这些报表进行分析和总结，以便及时发现和纠正可能存在的错误，确保企业财务的健康运行。
餐饮店营业日报表
餐饮店营业日报表
编号：年 月 日
销 货
进 货
营业费用
现金收支
损益计算
营业日志
现
金
销
货
店销
材料
支付现金
应付帐款
电费
收
入
现金销货
①
销
货
额
销货净额
①＋⑤
天候
外送销货
煤气费
应收帐款
回收
⑥
供应员工
行事
小 计①
水费
杂项收入
小 计
缺勤
赊
销
金
额
筷子费
成
①＝②＋③
文具费
支票
张
杂项收入
千元
应
收
帐
回
收
税金
五百元
一百元
租金
五十元
杂项损失
薪资
小 计④
纯利益
应收帐款余额
⑦＝⑤－⑥
合计
⑧
⑨
合计
⑩
累计利益
店主：主任：收银员：
本
进 货
⑧＋⑨
早退
洗衣费
小计
(11)
前日余额
迟到
报费
支
出
进货
⑧
本日余额
值班
小 计②
杂志费
营业费用
⑩
小 计
买单数量
餐
券
销
货
招待费
应付帐款
毛 利
餐券数量
交通费
预付费
营
业
费
营业支出
⑩
进食人数
电话费
员工伙食
Excel现金日记账制作教程和实例
在某笔业务入账时需要在后面的M列输入记账符号“√”。由于“√” 需要通过插入特殊符号或复制粘贴方式录入。录入速度比较慢，但通过单元 格自定义格式设置，可以用录入数字1代替“√”，且又不影响显示“√”。
选取M列，执行【格式】/【单元格】命令，打开【单元格格式】对话 框，选取【数值】选项卡，在“分类”列表中选取“自定义”项，在“类型” 中输入代码“[=1]"√";G/通用格式”，如 所示。
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
图7 建立和选取数据源
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
图8 定义数据源
*设置现金日记账的格式和公式
4.设置下拉列表选取输入
因为数据源单独存放在“下拉列表项目”工作表中，和现金日记账不在 同一个工作表，而数据有效性又不能直接引用其他表的数据区域，所以需要 定义名称，然后才能使用数据有效性建立下拉列表。
除了计算区域更改为现金日记账的贷方区域外，其他计算依据和收入公 式相同。
*自动生成现金日报表
2.本月累计收入和支出项目公式
（1）本月累计收入公式 E8=SUMPRODUCT((现金日记账!$B$7:$B$1836=MONTH(现金日报
表!$D$4))*(现金日记账!$C$7:$C$1836<=DAY(现金日报表!$D$4))*(现金日 记账!$E$7:$E$1836=现金日报表!C8)*现金日记账!$J$7:$J$1836)
（2）本月累计支出公式 E14=SUMPRODUCT((现金日记账!$B$7:$B$1836=MONTH(现金日报 表!$D$24))*(现金日记账!$C$7:$C$1836<=DAY(现金日报表!$D$24))*(现金 日记账!$E$7:$E$1836=现金日报表!C34)*现金日记账!$K$7:$K$1836)