6薪酬管理子系统作业(新)

第六章薪资管理系统

实验一薪资管理系统初始化

实验准备

将系统日期修改为“2015-01-01”。引入“300账套/（3-1）总账系统初始化”账套数据，以“2001周健”身份注册进入企业应用平台，启用“薪资管理”系统（设置→基本信息→系统启用→薪资管理）。

（薪资管理系统初始化总路径：业务→人力资源→薪资管理）

实验要求

●设置薪资管理系统的参数，建立工资账套

（第一次打开薪资管理系统：业务→人力资源→薪资管理→工资类别为“多个”，币别为“人民币”，不核算计件工资→从工资中代扣个人所得税→选中“扣零”和“扣零至角”→完成→取消工资类别向导）

●基础设置

⏹设置人员附加信息（设置→人员附加信息设置→增加→信息名称，可以栏目参照）

⏹设置增加的工资项目（设置→工资项目设置→增加→录入项目设置，可以名称参照）

⏹设置银行名称（设置→银行名称设置→修改银行名称→设置录入时需自动带出的账号长度）

●设置工资类别

⏹设置在岗人员（工资类别→新建工资类别→工资类别名称为“在岗人员”→选定全部部门

→完成→是）

⏹设置退休人员（工资类别→关闭工资类别→新建工资类别→工资类别名称为“退休人员”

→选定人事部→完成→是）

●设置人员类别（设置→人员类别设置→增加→输入类别）

●设置在岗人员档案

⏹设置当前工资类别为在岗人员（工资类别→打开工资类别→在岗人员→确认）

⏹增加在岗人员的人员档案（设置→人员档案→增加→基本信息：录入人员编号，参照人员

姓名，选择部门名称，选择人员类别，选择代发银行“中国工商银行”，录入个人的银行账

号，选择“中方人员”→附加信息：录入性别和学历）

●设置在岗人员工资类别的工资项目（设置→工资项目设置→增加→名称参照：依次增加所有的

工资项目，并且把工资项目按以下顺序移动：基本工资，职务补贴，福利补贴，交补，奖金，应发合计，缺勤扣款，住房公积金，代扣税，扣款合计，实发合计，本月扣零，上月扣零，缺勤天数→确认）

●设置在岗人员工资项目的计算公式

⏹设置缺勤扣款公式（设置→工资项目设置→公式设置→增加工资项目“缺勤扣款”→利用

公式输入参照输入缺勤扣款公式“基本工资/22*缺勤天数”→公式确认）

⏹设置交通补贴公式

◆录入交补公式的前半部分（增加工资项目“交补”→函数公式向导输入→选择函数“iff”

→逻辑表达式参照录入→参照列表选择“人员类别”→选“企业管理人员”→确认→

算数表达式1录入“200”→完成；）

◆录入交补公式的后半部分（将光标放于公式的“）”前→函数公式向导输入→选择函数

“iff”→逻辑表达式参照录入→参照列表选择“人员类别”→选“经营人员”→确认

→算数表达式1录入“200”→算数表达式2录入“60”→完成）

或者：iff(人员类别="企业管理人员" or 人员类别=”经营人员”,200,60)”→公式确认）

注意：此处公式录入皆可直接从作业资料中拷贝

⏹设置住房公积金公式（增加工资项目“住房公积金”→输入住房公积金公式“（基本工资+

职务补贴+福利补贴+交补+奖金）*0.08”→公式确认）

注意：乘号为“*”，括号为英文状态

●设置退休人员的工资项目

（工资类别→打开工资类别→退休人员→工资项目设置→增加→名称参照，依次加入基本工资和住房公积金，并且把工资项目按以下顺序移动：基本工资，应发合计，住房公积金，代扣税，扣款合计，实发合计，本月扣零，上月扣零→确认→关闭工资类别）

●账套备份

实验资料

1．薪资管理系统的参数

工资类别有2个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣所得税，进行扣零设置且扣零到角。

2．人员附加信息

增加人员附加信息“性别”和“学历”

前五项加到“应发合计”前，“缺勤扣款”、“住房公积金”加到“扣款合计”前，“缺勤天数”加到最后。

4．银行名称

银行名称为“中国工商银行”。账号长度为11位，录入时自动带出的账号长度为7位。

5．工资类别及工资项目

工资类别为“在岗人员”和“退休人员”，并且在岗人员分布在各个部门，而退休人员只属于人事部门。

8．工资类别的工资项目

在岗人员工资类别：所有工资项目

退休人员工资类别：只有基本工资和住房公积金两个项目

9．计算公式

缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数

企业管理人员和经营人员的交通补助为200元，其他人员的交通补助为60元。

住房公积金=（基本工资+职务补贴+福利补贴+交补+奖金）*0.08

10．账套保存为“300账套备份/（6-1）工资初始化”

实验二薪资管理业务处理

实验准备

引入实验“（6-1）工资初始化”账套数据，将系统日期修改为“2015-01-31”，以“周健”身份注册进入薪资管理系统（业务→人力资源→薪资管理→选择打开工资类别：在岗人员）。

（本实验总路径：业务→财务会计→薪资管理）

实验要求

●修改个人收入所得税的计提基数

（业务处理→扣缴所得税→确定→进入栏目选择框，确认→进入个人所得税扣缴申报表：单击“税率”按钮→更改基数为“1600”→确认→是→退出）（注：此处有附加费用3200，指在中方人员1600元的基础上，外籍人员再加3200元作为个人所得税的扣税基数）

●录入并计算1月份的工资数据

（业务处理→工资变动→单击“替换”按钮→将工资项目“福利补贴”替换成“200”→确认→是→是→直接录入实验资料中提供的其他工资项目数据→单击“计算”按钮→单击“汇总”按钮→退出）●扣缴所得税

（业务处理→扣缴所得税→确认→可看到扣缴所得税额合计为“2035.75”→退出）

●银行代发工资

（业务处理→银行代发→确认→是→可看到银行代发合计金额为“32862.00”→退出）

●工资分摊设置（业务处理→工资分摊→单击“工资分摊设置”按钮）

⏹设置工资分摊（增加→计提类型名称为“工资”，比例为“100%”→下一步→选择人员类

别“企业管理人员”→选择部门“人事部、财务部”→选择借方科目“管理费用/工资（660203）”

→选择贷方科目“应付职工薪酬/工资（221101）”）

⏹同理再依次选择人员类别“经营人员/车间管理人员/生产工人”，按实验资料设置其他的工

资分摊构成部分→完成，返回“分摊类型设置”界面

⏹设置福利费分摊（增加→计提类型名称为“福利费”，比例为“14%”→下一步→选择人员

类别“企业管理人员”→选择部门“人事部、财务部”→选择借方科目“管理费用/福利费

（660205）”→选择贷方科目“应付职工薪酬/福利费（221102）”）

⏹同理再依次选择人员类别“经营人员/车间管理人员/生产工人”，设置其他的福利费分摊构

成部分→完成→返回→取消，暂时不进行分摊

●工资分摊并生成转账凭证

（业务处理→工资分摊→选中“工资”和“福利费”，选中所有部门，选中“分配到部门”，选中“明细到工资项目”→确定→进入“工资一览表”，选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”）

应付工资制单（单击“制单”按钮→设凭证类型为“转账凭证”→核对金额为“38320.00”→单击“保存”按钮→退出，返回到“工资一览表”）

应付福利费制单（选择类型为“福利费”→选中“合并科目相同、辅助项相同的分录”→单击“制单”按钮→设凭证类型为“转账凭证”→核对金额为“5364.80”→单击“保存”按钮→退出，返回到“福利费一览表”→退出）