合规风险管理实务及案例分析
企业合规性风险管理案例分析
企业合规性风险管理案例分析一、引言在全球化发展的背景下，企业面临着日益复杂的合规性风险。
这些风险不仅能损害企业的商业声誉，还可能导致法律责任与沉重的经济损失。
因此，企业合规性风险管理成为了各大企业治理的重要组成部分。
本文将通过具体案例分析，探讨企业合规管理的关键要素与应用实践。
二、合规性风险定义合规性风险是指企业在运营过程中，由于未遵循相关法律法规、行业标准、企业内部政策及伦理规范而导致的损失风险。
这类风险可能源自多种因素，包括：•法规变更•员工培训不足•内部监管乏力•外部审计及评估失误三、案例背景选择某知名跨国企业______（填写企业名称）作为案例。
本企业在全球多个地区开展业务，原本凭借其良好的品牌信誉和运营管理获得了巨大成功。
然而，随着企业的快速扩张，其合规性风险逐渐凸显。
1. 事件概述在______（填写年份），该企业因未能遵循某地区的环保法规而被处罚，罚金金额高达______（填写金额）。
事件引发了广泛关注，不仅损害了企业的品牌形象，还导致了投资者的信任危机。
2.风险分析在事件发生后，企业进行了深入的风险分析，识别出以下几个关键问题：•员工培训不足：缺乏针对合规性法规的培训，导致一些员工对纪委的政策和法规不够了解。
•内部控制不严：企业的合规管理制度未能有效执行，导致合规执行过程中的漏洞。
•监管环境复杂：各地区法规存在差异，给企业的合规管理带来了巨大挑战。
四、合规性风险管理措施面对挑战，该企业迅速出台了一系列合规性风险管理措施，具体措施包括：1. 加强员工培训实施针对性的合规性培训计划，确保所有员工了解相关法规及企业合规内部政策。
设立定期考核机制，确保培训效果。
2. 完善内部控制机制通过重新审视现有的合规性管理制度，以构建更加完善的内部控制体系，明确合规责任，提高监督力度。
3. 建立合规管理小组成立专门的合规管理小组，负责监测合规风险、评估合规执行情况，并及时向高层管理层汇报合规性风险状况。
商业银行内控合规管理及案例解析
部分商业银行在内部控制体系建设方 面存在不足，如制度设计不合理、执 行力度不够等，导致风险事件频发。
加强内控合规管理的对策与建议
完善内部控制体系
商业银行应建立健全内部控制体系，包括制定科学合理的 内控制度、完善内部控制流程、加强内部监督等，确保各 项业务在合规框架内进行。
加强合规文化建设
商业银行应注重合规文化的培育和传播，通过培训、宣传 等多种方式提高员工的合规意识和风险意识，形成全员参 与的内控合规氛围。
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商业银行内控合规管理案例分析
案例一：某银行信贷业务违规操作事件
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事件概述
某银行在信贷业务中，存 在违规操作行为，如超授 信额度放款、未严格审查 借款人资质等。
原因分析
该银行在信贷业务管理流 程上存在漏洞，同时部分 员工为追求业绩，忽视了 风险控制。
内控合规管理启示
商业银行应建立完善的信 贷业务管理流程，并加强 员工的风险意识和合规意 识培训。
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商业银行内控合规管理的重要性
内控合规管理是商业银行稳健经营的基础，对于防范风险、保障银行资
产安全具有重要意义。
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内控合规管理的主要内容
包括制定和执行内部控制制度、建立合规风险管理机制、加强内部审计
和监督检查等方面。
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案例分析
通过具体案例解析了商业银行在内控合规管理方面的实践，包括完善内
部控制体系、加强合规风险管理、强化内部审计和监督检查等方面的经
重要性
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保障银行业务合规性， 避免违法违规行为带来 的法律风险和声誉损失 。
提高银行风险管理水平 ，确保银行业务稳健发 展。
维护金融市场秩序，促 进金融体系的稳定与健 康发展。
合规风险管理实务及案例分析
合规风险管理实务及案例分析合规风险管理是指企业根据法律法规、行业规范及内部规章制度，运用合规管理手段和措施，主动识别、预测、评估和控制相关风险，并进行有效的监督和管理的过程。
合规风险管理实务具体指企业在合规风险管理中采取的措施和方法，并通过案例分析来说明其在实际操作中的应用。
首先，企业应建立和完善合规风险管理框架。
合规风险管理框架包括相关制度、流程和控制措施等。
例如，企业可以制定合规政策和规范，明确内部合规组织架构和职责，建立合规审查机制和合规培训制度等。
此外，企业还应建立风险识别和评估机制，通过风险管理工具和方法，及时识别合规风险，并进行评估和分类。
其次，企业应采取相应措施控制合规风险。
例如，企业可以建立合规控制矩阵，明确内部合规控制流程和岗位职责，并制定相应的合规控制措施。
此外，企业还可以通过内部审计和合规自查等方式，进行合规风险的监督和管理。
同时，企业还应建立举报制度，鼓励员工主动举报合规问题，以便及时发现和处理问题。
最后，企业应加强合规风险的监督和管理。
这包括建立有效的合规监督机制和监测系统，加强对内部合规培训和宣传的力度，定期组织合规风险评估和控制工作，并建立合规风险信息报告制度等。
此外，企业还应不断学习和借鉴行业内外的合规经验，及时调整和完善合规风险管理措施。
案例分析是合规风险管理实务的重要组成部分。
以公司的反洗钱合规风险管理为例，该公司在合规风险管理实务中采取了以下措施：首先，公司建立了反洗钱管理办公室，明确相关岗位职责和工作流程。
其次，公司开展了员工反洗钱意识培训，提高了员工的合规意识和能力。
然后，公司制定了反洗钱合规政策和规范，明确了反洗钱业务的流程和控制要求。
最后，公司建立了反洗钱风险评估和监测机制，通过内部审计和合规自查等方式，及时发现和处理反洗钱风险。
总之，合规风险管理实务及案例分析是企业进行合规风险管理的重要手段。
通过建立合规风险管理框架，采取控制措施和加强监督管理，企业能够有效预防和控制合规风险，保护企业的合法权益和声誉。
(风险管理)合规风险管理实务及案例分析
合规风险管理实务据有关部门不彻底统计，1980—2001 年的21 年间，国际上商业银行仅仅由于操作风险造成的损失超过207 亿法郎，其中既有巴林银行倒闭案，也有被称为世界金融史上最大丑闻的国际商业信贷银行在全世界范围内的清盘案。
从国内银行业情况看，2000 年以来，涉及资金在2000 万元以上的内部欺诈案件达到17 起，涉案金额超60 多亿元。
特殊是国内近期频频发生的系列金融大案要案，再次提醒我们，对于处在经济转型之中和正在加速推进改革开放的中国银行业来说，防范经营中面临的多种风险是一个十分重要而紧迫的课题，我们必须不断提高对防范金融经营风险的认识，加快构建防范金融风险的内控系统，从根本上建立风险管理的长效机制。
一、商业银行内部控制失败典型案例赋予银行业者的警示：山西“7· 28”等系列金融大案。
1、案情简介：2004 年7 月28 日，ΧΧ 山西省份行发现涉嫌诈骗案件。
8 月3 日、8 月5 日、8 月11 日，山西省太原市其他三家商业银行分支机构和一家城市商业银行相继发生涉嫌诈骗案件。
这些案件的作案手法类似，先是犯罪份子给付一定比例费用，要求出资企业将资金存入其指定银行，然后与银行内部人员勾结，以假印鉴等方式诈骗银行资金。
因此，这一系列案件以及后来发现的相关案件统称为“7· 28”金融大案。
该案是新中国成立以来山西省最大的金融诈骗案，涉及5 家商业银行共17 个分支机构，涉案金额达10 多亿元人民币，估计损失7 亿元。
“7 · 28”金融大案对银行业的金融声誉造成为了很大的负面影响，也给我们银行业者以深刻教训。
2、案例分析从内部控制、合规风险管理角度剖析“7· 28”金融大案，暴露出银行业机构在合规风险管理和业务流程控制方面存在诸多漏洞和薄弱环节。
第一，对经营风险的识别与控制措施不足。
防范“资产业务风险”多，关注“负债业务风险”少。
不能及时修订和完善适应现实风险控制要求的规定。
风险法律合规案例分析(3篇)
第1篇一、背景某公司（以下简称“甲公司”）成立于2000年，主要从事房地产开发业务。
近年来，随着我国经济的快速发展，房地产市场逐渐升温，甲公司业务规模不断扩大。
然而，在快速扩张的过程中，甲公司因合同纠纷问题频发，给公司带来了较大的经济损失。
为提高公司风险法律合规管理水平，本文将以甲公司合同纠纷案为例，进行风险法律合规案例分析。
二、案件概述2019年，甲公司因房地产开发项目与乙公司（以下简称“乙公司”）发生合同纠纷。
双方签订的合同约定，甲公司将一块土地出让给乙公司，用于建设住宅小区。
合同约定，甲公司应在2019年6月30日前将土地交付给乙公司。
然而，由于甲公司未能按时交付土地，导致乙公司无法按期开工。
乙公司遂向法院提起诉讼，要求甲公司承担违约责任。
法院审理过程中，甲公司提出以下抗辩意见：1. 甲公司未能按时交付土地是由于政府审批原因，属于不可抗力。
2. 甲公司已与乙公司协商一致，将交付土地的时间推迟至2019年12月31日。
3. 甲公司已按照合同约定支付了土地出让金，履行了合同义务。
法院经审理认为，甲公司未能按时交付土地确实是由于政府审批原因，属于不可抗力。
但甲公司未能在合理期限内采取措施解决问题，导致乙公司遭受损失。
同时，甲公司与乙公司协商一致推迟交付土地的时间，并未得到法院认可。
综上，法院判决甲公司承担违约责任，赔偿乙公司经济损失。
三、案例分析（一）风险识别1. 合同风险：甲公司在签订合同时，未能充分了解乙公司的经营状况和履约能力，导致合同履行过程中出现纠纷。
2. 法律风险：甲公司对相关法律法规掌握不足，未能及时采取法律手段维护自身权益。
3. 内部管理风险：甲公司内部管理制度不健全，导致合同履行过程中出现漏洞。
（二）风险分析1. 合同风险：甲公司签订合同时，未对乙公司进行充分调查，导致合同履行过程中出现纠纷。
2. 法律风险：甲公司对相关法律法规掌握不足，未能及时采取法律手段维护自身权益，导致损失扩大。
企业知识产权合规管理实务与案例分析
企业知识产权合规管理实务与案例分析一、引言知识产权是企业在竞争中的核心资产，合规管理是保护和运营知识产权的重要手段。
本文将围绕企业知识产权合规管理的实务问题展开论述，并通过案例分析加深理解和应用。
二、企业知识产权合规管理的重要性1. 经济利益保护：知识产权是企业核心竞争力的象征，保护知识产权能够有效维护企业的创新成果和经济利益。
2. 法律合规要求：知识产权的保护与法律法规紧密相关，企业需要遵守相关法律规定，避免侵权行为。
3. 良好商业信誉：通过合规管理知识产权，企业能够树立良好的商业信誉，获得更多合作机会与信任。
三、企业知识产权合规管理实务1. 知识产权审查与保护a) 制定知识产权审查流程：企业需要建立内部审查流程，并确保对新产品、新技术的审查，防止侵权风险。
b) 保护知识产权的手段：涵盖侵权风险评估、专利申请、商标注册、著作权登记等，有效规避侵权风险。
2. 职业道德与教育a) 增加员工知识产权意识：进行内部培训、法律意识普及，提高员工对知识产权的重视程度。
b) 禁止不当竞争行为：明确企业内部对知识产权的态度和规范，禁止盗用他人知识产权或进行不当竞争行为。
3. 建立合作伙伴关系管理机制a) 合同条款明确知识产权责任：在合作伙伴关系中，明确双方的知识产权责任，防止知识产权侵权的发生。
b) 联合知识产权保护：与合作伙伴共同保护知识产权，形成联合防线，提升维权效果。
四、企业知识产权合规管理案例分析1. 案例一：A公司的产品在市场上迅速走红，却遭遇到侵权纠纷。
A公司通过严格的知识产权审查与保护措施，成功维护了自身利益，并对侵权方提起了法律诉讼。
2. 案例二：B公司在与合作伙伴签订合同时，详细写明了与知识产权相关的责任与保护条款。
后续发生争议时，B公司成功依靠合同条款维护了自己的知识产权利益。
五、企业知识产权合规管理的未来挑战与建议1. 技术创新带来的挑战：随着技术的迅速发展，知识产权的保护变得更加复杂，企业需要加强技术创新与保护的能力。
企业合规风险管理原理实务案例
企业合规风险管理原理实务案例企业合规风险管理是指企业在经营过程中，识别并规避、减少或转移与法律法规、伦理道德、行业标准等有关的风险，以确保企业的合法合规经营和可持续发展。
合规风险管理体系包括风险识别、评估、应对控制、监督和持续改进等环节。
风险识别是合规风险管理的第一步，通过对企业的内外部环境进行综合分析，识别与合规相关的潜在风险。
这些风险可能来自法律法规的缺失、漏洞或不合理规定、市场竞争的不正当行为、不良商业往来等。
风险评估是对识别的风险进行量化和定性评估，包括评估风险的概率和影响程度。
通过风险评估，企业可以确定哪些合规风险是高风险、哪些是中风险、哪些是低风险，以便有针对性地制定应对措施。
风险应对控制是企业针对风险进行预防和控制的过程，包括建立合规风险管理制度、完善内部控制体系、制定和实施合规政策和程序、加强对员工的培训和教育、建立风险监测和预警机制等。
有针对性地制定和执行风险应对控制措施，可以及时防范和控制风险的发生，减少企业因风险而带来的损失。
风险监督是通过对企业合规风险管理制度和控制措施的监督和审查，确保其有效实施，并及时发现和纠正可能存在的问题。
风险监督需要建立科学的审核机制和流程，对各个环节进行定期或不定期的内外部审核和抽样检查，加强对合规风险管理的监控和评估，及时发现和纠正不足之处。
持续改进是合规风险管理的基本原则，企业应不断总结经验教训，在实践中不断修正和完善合规风险管理制度和控制措施。
持续改进需要建立良好的反馈机制和沟通渠道，充分借鉴他人的经验和做法，不断提高合规风险管理的专业水平和执行能力。
合规风险管理案例分析以医药企业为例，由于市场竞争激烈，部分员工存在以不正当手段获取医药销售许可证的行为，从而导致公司面临被监管部门处罚、产品下架、声誉受损等合规风险。
首先，企业通过定期的风险识别活动，发现了员工不正当获取销售许可证的风险。
然后，通过风险评估，确定该风险的概率较高且对企业影响较大。
法律风险合规案例分析(3篇)
第1篇一、案件背景某公司（以下简称“甲公司”）是一家从事建筑材料销售的企业，成立于2005年。
近年来，随着我国经济的快速发展，甲公司的业务规模不断扩大，市场占有率逐年提高。
2018年，甲公司与乙公司（以下简称“乙公司”）签订了一份建筑材料采购合同，约定由甲公司向乙公司供应一批建筑材料，总价值为1000万元。
合同签订后，甲公司按照约定向乙公司供应了全部建筑材料。
然而，乙公司在收到货物后，以质量不合格为由，拒绝支付货款。
甲公司多次与乙公司协商无果，遂将乙公司诉至法院，要求乙公司支付货款及违约金。
二、法律风险分析本案中，甲公司面临的法律风险主要包括以下几个方面：1. 合同条款不明确：合同中关于建筑材料质量标准的约定不够具体，导致双方对质量问题的认识产生分歧。
2. 验收程序不规范：乙公司在收到货物后未按照合同约定进行验收，也未在规定时间内提出异议，可能影响其主张权利。
3. 证据收集不足：甲公司在诉讼过程中未能提供充分的证据证明其提供的建筑材料符合合同约定。
三、合规措施针对上述法律风险，甲公司可以采取以下合规措施：1. 完善合同条款：在签订合同前，应详细约定建筑材料的质量标准、验收程序、违约责任等内容，确保合同条款的明确性和可操作性。
2. 规范验收程序：在货物交付后，应及时通知乙公司进行验收，并要求其在规定时间内提出异议。
同时，建立完善的验收记录，作为日后解决纠纷的依据。
3. 加强证据收集：在签订合同过程中，应收集相关证据，如采购合同、货物质量检验报告、验收记录等，确保在诉讼过程中能够提供充分的证据支持。
四、案例分析本案中，甲公司在合同签订、履行过程中存在以下问题：1. 合同条款不明确：合同中关于建筑材料质量标准的约定不够具体，导致双方对质量问题的认识产生分歧。
乙公司认为收到的建筑材料质量不合格，而甲公司则认为其提供的建筑材料符合合同约定。
2. 验收程序不规范：乙公司在收到货物后未按照合同约定进行验收，也未在规定时间内提出异议。
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合规风险管理实务据有关部门不完全统计，1980—2001年的21年间，国际上商业银行仅仅由于操作风险造成的损失超过207亿法郎，其中既有巴林银行倒闭案，也有被称为世界金融史上最大丑闻的国际商业信贷银行在全世界范围内的清盘案。
从国内银行业情况看，2000年以来，涉及资金在2000万元以上的内部欺诈案件达到17起，涉案金额超60多亿元。
特别是国内近期频频发生的系列金融大案要案，再次提醒我们，对于处在经济转型之中和正在加速推进改革开放的中国银行业来说，防范经营中面临的多种风险是一个十分重要而紧迫的课题，我们必须不断提高对防范金融经营风险的认识，加快构建防范金融风险的内控系统，从根本上建立风险管理的长效机制。
一、商业银行内部控制失败典型案例给予银行业者的警示：山西“7·28”等系列金融大案。
1、案情简介：2004年7月28日，ΧΧ山西省分行发现涉嫌诈骗案件。
8月3日、8月5日、8月11日，山西省太原市其他三家商业银行分支机构和一家城市商业银行相继发生涉嫌诈骗案件。
这些案件的作案手法类似，先是犯罪分子给付一定比例费用，要求出资企业将资金存入其指定银行，然后与银行内部人员勾结，以假印鉴等方式诈骗银行资金。
因此，这一系列案件以及后来发现的相关案件统称为“7·28”金融大案。
该案是新中国成立以来山西省最大的金融诈骗案，涉及5家商业银行共17个分支机构，涉案金额达10多亿元人民币，预计损失7亿元。
“7·28”金融大案对银行业的金融声誉造成了很大的负面影响，也给我们银行业者以深刻教训。
2、案例分析从内部控制、合规风险管理角度剖析“7·28”金融大案，暴露出银行业机构在合规风险管理和业务流程控制方面存在诸多漏洞和薄弱环节。
第一，对经营风险的识别与控制措施不足。
防范“资产业务风险”多，关注“负债业务风险”少。
不能及时修订和完善适应现实风险控制要求的规定。
对内部控制的薄弱环节和违法违规疑点未能有效识别并给予持续关注。
第二，内部控制文化缺失，从业人员法律意识和风险意识薄弱，监管约束失效。
一是部分员工法律和风险意识淡薄，不懂法，对领导违规要求不能加以抵制；二是高管人员和重要岗位人员权力过大且缺乏约束；三是人员使用只重业绩、能力，不重道德，只重使用，不重管理。
第三，内部控制技术手段落后。
表现为：一是金融电子化进程严重滞后，各行之间电子数据交换渠道不畅通，数据信息不能共享，对企业的资金流向难以有效掌控；二是对各种金融票证、印章及其他凭证缺乏现代化防伪技术和手段；三是对大额资金和异常支付监测能力弱，无法及时采集、整理和分析资金异常流动。
银行账户管理系统与同城票据交换系统、支付系统缺乏联系，支付结算管理安全系数低。
第四，没有妥善处理“防风险”与“业务发展”的关系。
“7·28”金融大案涉案银行业机构多数存在盲目追求发展规模和速度，忽视风险防范和发展质量问题。
第五，不恰当的业务考核机制损害了内部控制目标的实现。
当前，一些银行业机构仍以存款业务作为对下级行的重要考核指标，一些上级行对基层营业机构以拓展存款业务为目的的一些不合规行为较为放任，对一些“优秀”营销人员监督较为放松。
现实中出现要“发展”，还是要“合规”的矛盾时，“合规”往往让位于“发展”，给不法分子提供了可乘之机。
二、我国商业银行业经营风险管理存在问题1、风险防范意识淡薄首先，缺乏对经营风险的整体把握。
其次，在风险防范上未能做到未雨绸缪，积极应对。
在实践上总是采取“亡羊补牢模式，就事论事，缺乏事前防范和系统管理。
”最后，在风险控制责任认定上，认为经营风险是风险管理部门的事情，与业务部门关联性不强。
而银行经营过程中，各类业务风险同市场风险和信用风险的管理趋于集中化不同，经营风险存在于各个部门不同岗位人员的日常行为中，这个特点决定了具体业务部门及其相应岗位在经营风险管理方面必须承担第一位责任。
特别需要指出的是，管理层监督力度不够，责任不清，未能在银行内部创造一种强有力的风险管理意识，已成为银行经营风险认识缺失的根本表现。
巴塞尔协议明确指出，任何大量损失的产生都反映出管理层未能重视控制文化，控制文化的松弛，造成银行内部缺乏适当的激励以鼓励管理部门保持高效的控制意识。
管理层风险意识不强也成为经营风险重大隐患。
2、内控制度疏漏一是在内控管理部分环节无章可依。
普遍缺乏对内部欺诈异常指标和业务活动监测的相关制度，对基层机构第一负责人进行有效约束的制度也不健全，以至于在基层滥用和放大权力现象普遍存在，并成为大案要案发生的首要原因。
二是内控制度管理滞后。
再好的制度经过一段时间后便会滞后，因此制度必须被不断控管、检验并及时修订。
只有这样才能保持其科学性和管理效能。
三是制度执行缺乏刚性。
任何一个案件发生的背后，都存在着有章不循，违章操作的共同原因。
例如：一些管理者以人员紧张为由而使岗位轮换和重点岗位的强制休假制度长期难以落实；还有的以优质服务为名，让客户经理以包办的形式替客户提供无限度的服务等。
3、职业操守缺乏马克思曾讲过：道德的基础是人类精神的自律。
规范的职业操守是制度发挥效力的前提。
以近年来国内银行发生的大案表现来看，基层经营机构员工与行外不法人员相互勾结，伪造票据骗取银行贷款，或挪用、盗用客户存款的内部舞弊事件屡见不鲜，这突出暴露了银行个别员工职业操守的沦丧。
三、合规风险管理内涵★合规，通俗地讲，就是照章办事。
巴塞尔委员会关于合规职能的定义是：“合规就是一种判别、评价、咨询、监控并报告银行合规风险的独立职能”；银监会在商业银行合规风险管理指引中第三条第二款把它定义为“是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致”。
★合规风险是“指商业银行因没有遵守法律、规则和准则，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险”。
★《指引》第四条第三款合规管理：是商业银行一项核心的风险管理活动。
商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保合规风险管理政策和程序的一致性。
★“商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营”。
上述定义包含了以下几个要点：1、合规工作的职能是管理合规风险。
2、合规风险是指由于没有遵守法律、监管规定、国际惯例和有关标准，而可能受到的法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失。
3、合规工作方式有“判别、评估、咨询、监控并报告银行合规风险”。
综上所述，合规风险管理是商业银行一项十分重要的职能。
既有和银行内部经营活动直接有关的合规风险管理工作，例如，防止洗钱、泄露公司业务秘密、消费信贷违规等，也需符合外部的客观要求，例如，遵守基本法律（银行法、劳动法和税法等）、监管当局发布的规则和标准、行业协会颁布的实务标准和社会要求银行遵循的诚信和公平交易要求。
4、合规风险与操作风险、市场风险、信用风险的关系是有明显区别，又相互联系，应给予高度重视。
①合规风险是指由于没能遵守法律、监管规定、国际惯例和事务标准等，而可能受到的法律或监管惩罚风险、财务损失或名誉损失。
②操作风险是指因欺诈、越权行为、错误、遗漏、低效、系统失灵或外部事件导致损失的风险。
③信用风险：是指人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而造成损失的风险。
④市场风险是指由市场变化所带来损失的风险。
合规风险与操作风险、信用风险、市场风险是既相对独立，又相互联系的辩证统一体。
5、合规管理职能界定。
合规管理首先是银行各业务经营单位以及管理部门的本职工作。
其内涵有二：第一是有必要明确银行董事会和高级管理层对合规管理的责任，树立高管人员的合规管理理念；第二是银行各级机构和员工开展任何活动，都应该依法合规。
不论是银行内部规章制度，还是银行外部要求银行遵循的法规、管理和标准，银行的员工都应该遵守；不论从事传统业务，还是研发新产品，开拓新业务，银行的员工都应该防止违规风险和法律风险。
综上，银行各业务经营单位（特别是经营一线）及其管理部门应该是合规管理的主体，合规管理也是事前的风险管理和内部控制，是风险关口前移的表现。
依法合规已经是银行稳健发展的需要。
银行的发展能力不仅靠银行的资本充足程度、资产规模和盈利能力，而且靠银行风险管理水平、内部控制和合规意识。
无数教训反复证明，建立在违规基础上的业绩回报只是暂时的，违规经营带来的损失终将抵消或数倍于取得的所谓业绩。
任何违规行为都会破坏银行发展过程中的控制能力，甚至危及银行的生存。
四、企业文化中的合规文化（法律精神）1、企业文化的含义，是指企业职工依据本单位的客观条件，在从事生产经营活动过程中所创造的精神财富及其承载这些精神财富的组织形式和物质形式，也包括职工的思想文化责任、企业精神、民主意识、法律观念、职业道德、风尚观、价值准则以及文化环境等。
★企业文化包括制度文化、物质文化和精神文化，其中物质文化是基础，精神文化是灵魂和核心，制度文化是中坚和关键。
★企业文化的三个层次①企业的物质文化，亦即物质文明，表现在企业的经营环境、生活环境，以及衣食住行等物质条件方面，花园企业、花园宿舍与脏、乱、差、陋的厂区和生活区，是两种明显不同的企业物质文化。
18世纪法国哲学家爱尔维修指出：“环境是人的第一位老师，人是环境和教育的产物”。
②企业的社会政治文化，亦即企业的行为文化。
表现在企业执行国家法律政策方面，怎样处理企业利益与国家和社会利益方面，企业怎样对待质量保证、服务态度、企业“立法”和“执法”方面，以及组织结构、领导方式、决策方式、行为规范、习惯、企业的社会联系等方面。
③企业的精神价值文化，即企业的经营哲学、企业精神以及企业的价值观和道德观。
2、法律精神企业是法人、它必须有一种法律精神。
企业法律精神首先指企业的一切经营管理活动必须在法律允许的范围内进行，做到有法可依，有法必依，执法必严，违法必究。
企业既要积极行使法律赋予的一切权利，又要主动履行法律要求的和企业自身行为引起的一切义务。
★企业的法律精神除了遵纪守法方面，还表现在加强企业内部立法，完善企业内部规章制度，坚决贯彻执行企业自身的各种规章制度方面。
在企业管理上必须强调“法治”，不能搞落后的“人盯人”式的管理。
要使企业有一种法律精神，企业领导人和管理人员首先要有一种法律精神。
★商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。
★一般预防和特殊预防①一般预防：a、加强并不断完善银行内部的规章制度建设。
b、举办合规培训，提高依法合规的自觉性。
c、加强对规章制度执行情况监督检查，提高各项业务合规、合法性。
d、加强银行内法律机构建设和法律专业人员培养。
e、制定规章制度不得与法律相冲突。
②特殊预防：对违法乱纪者要依章、依纪追究其政纪、经济，直至法律责任。